Список аффилированных лиц — образец заполнения 2020 года

Список аффилированных лиц АО

Согласно ст. 4 закона РСФСР «О конкуренции…» от 22.03.1991 № 948-1 аффилированные лица — это лица, которые имеют возможность оказания влияния на процесс функционирования определенной организации. Необходимость в формировании списка таких лиц обусловлена требованиями законодателя к порядку проведения сделок с заинтересованностью. Наличие подобной информации позволяет повысить прозрачность заключения сделок и усилить контроль над собственниками компании и связанными с ними лицами. Подробнее о понятии аффилированных лиц можно прочитать в другой нашей статье.

АО при составлении данного списка обязаны использовать форму, приведенную в приложении № 4 к положению Центробанка РФ «О раскрытии…» от 30.12.2014 № 454-П.

Хранить списки аффилированных лиц общества, согласно п. 150 приказа Минкультуры РФ «Об утверждении перечня…» от 25.08.2010 № 558, требуется постоянно (т. е. на протяжении всего времени функционирования организации). После ликвидации общества списки должны быть направлены в архивное учреждение.

Составление списков для ООО

Наличие у ООО обязанности по составлению таких документов вытекает из положений подп. 8 п. 2 ст. 50 федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14, согласно которым компания обязана передать ее участнику данные сведения по его первому требованию.

При определении перечня информации, включаемой в документ, стоит руководствоваться ст. 4 закона № 948-1, а также некоторыми положениями ФЗ № 14. Согласно содержанию указанных норм в список могут быть включены:

1. Учредители общества, обладающие 20 и более процентами его уставного капитала.
2. Единственный учредитель.
3. Лица, принадлежащие к той же группе лиц, что и организация. В группу лиц общества входят указанные в ст. 9 ФЗ «О защите конкуренции» от 26.07.2006 № 135 лица (например, юридическое лицо и осуществляющее функции единоличного исполнительного органа этой организации физлицо либо компания).
4. Дочерние и зависимые общества, от имени которых ООО имеет право принимать решения (п. 2 ст. 6 ФЗ № 14).
5. Единоличный исполнительный орган (директор или президент) или члены коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции).

Сведения, включаемые в список для ООО

Положения п. 1 ст. 45 ФЗ № 14 указывают на то, что список формируется по результатам сбора соответствующих сведений от лиц, имеющих статус:

• члена совета директоров общества;
• единоличного органа управления;
• члена коллегиального органа управления;
• органа, осуществляющего контроль над деятельностью компании;
• лица, в компетенцию которого входит право на дачу указаний, обязательных к исполнению компанией.

Согласно п. 2 ст. 45 ФЗ № 14, перечисленные лица должны предоставлять обществу сведения:

• об организациях, находящихся под их прямым или косвенным контролем;
• предприятиях, в которых они занимают управленческие должности;
• родственниках (супругах, родителях/усыновителях, детях, братьях и сестрах), в интересах которых от имени общества могут быть заключены сделки, а также подконтрольных им организациях.

Как составить список

При подготовке документа стоит помнить о том, что в него, несмотря на отсутствие точных законодательных указаний на порядок и правила составления, стоит включить  все сведения, позволяющие сторонним лицам получить полную характеристику аффилированных лиц ООО.

В частности, на титульном листе следует разместить следующую информацию:

• наименование организации;
• дату составления документа;
• адрес места нахождения организации, соответствующий сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ;
• адрес интернет-портала, используемого организацией для раскрытия подготовленного списка;
• наименование должности лица, составившего документ, его Ф. И. О. и подпись.

В основной части документа стоит указать:

• дату составления;
• Ф. И. О. физического лица или название предприятия, которое признается аффилированным лицом;
• место его жительства/нахождения;
• факторы, на основании которых лицу был присвоен указанный статус, и дату их возникновения;
• долю участия гражданина/предприятия в уставном капитале общества.

Для более наглядно представления о содержании списка можно ознакомиться с приведенным ниже образцом.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Список аффилированных лиц ООО — образец заполнения 2020 года

Список аффилированных лиц

ООО «Луговое»

на 10.01.2020

Генеральный директор: (подпись) /Спиридонов Егор Вячеславович/

10.01.2020

30. Состав аффилированных лиц на 10.01.2020

№ п/п	Ф. И. О.	Место жительства	Основание для признания лица аффилированным	Дата наступления оснований	Доля участия в уставном капитале общества
1	Спиридонов Егор Вячеславович	Астрахань, ул. Морская, д. 5, кв. 33	Генеральный директор Право распоряжения более чем 20% от уставного капитала	01.02.2018 30.07.2015	50%
2	Якунин Антон Дмитриевич	Астрахань, ул. 12 марта, д. 11, кв. 7	Право распоряжения более чем 20% от уставного капитала	30.07.2015	50%

1. Изменения, произошедшие в списке за период 10.01.2019–10.01.2020

Изменений нет.

Подпишитесь на рассылку

Раскрытие в сети Интернет списка аффилированных лиц общества

В соответствии требованиями, содержащимися в гл. 73 положения, утвержденного Банком России от 30.12.2014 № 454-П, акционерные общества обязаны раскрывать составленные ими списки при помощи сети Интернет. Опубликовать список аффилированных лиц в открытом электронном источнике (как правило, на сайте общества) необходимо в течение 2 рабочих дней с момента окончания отчетного квартала, по итогам которого был составлен такой список. Сведения должны храниться в Сети в течение минимум 3 лет с момента его опубликования.

Для ООО аналогичных обязательств законодатель не устанавливает — лишь обязывает предоставлять участникам сведения об аффилированных лицах по их требованию (подп. 8 п. 2 ст. 50 ФЗ № 14). При этом информация может быть передана не только лично, но и через интернет, путем опубликования списка на открытом электронном ресурсе.

***

Итак, список аффилированных лиц составляется хозяйственным обществом (АО или ООО) на основании информации о лицах, которые могут оказывать влияние на его деятельность. Перечень лиц, которым может быть присвоен соответствующий статус, устанавливается действующим законодательством. Причем для АО законодатель разработал и утвердил специальную форму составления такого списка, ООО же могут формировать документ самостоятельно, основываясь на существующих законодательных рекомендациях. Кроме того, АО обязаны публиковать готовые списки в сети Интернет, а ООО делают это сугубо по собственной инициативе.

***

Больше полезной информации — в рубрике «Бизнес».

Аффилированные лица в ООО – кто это, пример, права и обязанности

Здравствуйте! В этой статье вы узнаете, кто такие аффилированные лица, какими правами они обладают, как составлять и хранить список таких данных.

Сегодня мы рассмотрим:

• Что входит в понятие «аффилированные лица»;
• Какими признаками они обладают;
• Зачем компаниям необходимо вести подробный список аффилированных лиц.

Основные признаки аффилированных лиц

Термин все чаще встречается в экономических изданиях, статьях о финансах и предпринимательстве.

Аффилированные лица – это юридические или физические лица, способные повлиять на работу акционерных обществ или частных предпринимателей. Они имеют возможность контролировать работу предприятия, принятие важных решений руководством.

Название произошло от английского слова «affiliate», которое означает присоединять что-либо. Простыми словами, аффилирование – это оказание лицом влияния на работу фирмы, которое подразумевает имущественные и организационные отношения между ними. А процедура аффилиации означает, что одно предприятие или компания входит в структуру другой без изменений в руководящем составе.

В отечественной практике главными отличительными признаками аффилированности являются не только способность вмешиваться и влиять на предпринимательскую деятельность, но и зависимые отношения.

Они проявляются:

• При наличии у лица права голоса на всех собраниях;
• Если оно имеет долю в уставном капитале, определенный процент акций;
• Присутствуют родственные связи между членами правления или в концерне;
• Если аффилированное лицо по статусу (генеральный директор или председатель правления) может приостанавливать нижестоящие решения.

Для предприятий взаимозависимыми не считаются его сотрудники, которые могут влиять на работу путем забастовок или требований изменить заработную плату, отменить сделку. Но сын владельца, руководящий в дочерней фирме и желающий заключить перспективную сделку, уже является аффилированным лицом.

В любом случае отношения принимают не только управленческий характер, но и влияют на распределение имущества. Основная проблема – это возможность сговора, который приведет к созданию монопольных отношений. Это несет вред экономике, создает серьезный перекос в отрасли, поэтому аффилированные лица и их сделки находятся под системным контролем антимонопольного комитета государства.

Кто входит в список для юридического лица

У юридических лиц такая зависимость может возникать:

• С акционерами, которые владеют не менее 20% от числа акций предприятия;
• С наблюдательным советом или владельцами, с членами правления или совета директоров;
• С другими предприятиями, входящими в один концерн или торговую группу;
• С предприятиями, в которых этому юридическому лицу принадлежит пятая часть уставного капитала или не менее 20% голосов.

Для фирмы аффилированным лицом может стать как юридическое, так и физическое лицо. Оно имеет право контролировать или управлять ею: чиновники разного ранга, учредители предприятия и крупные инвесторы. В европейском законодательстве под таким названием выступают только зависимые компании и акционерные общества. В отечественном – все участники отношений, включая дочерние филиалы и частных лиц.

Перечень групп с аффилированным лицом в составе

При перечислении взаимозависимых лиц для коммерческой компании или акционерного общества часто упоминается группа, в которой они могут состоять параллельно с аффилированным лицом.

Основные признаки наличия такого лица в группе:

• Оно единолично контролирует и управляет всей компанией;
• Имеет в распоряжении контрольный пакет голосующих акций или наибольшую долю в уставном капитале;
• По его рекомендации или прямому приказу были назначены ключевые должности в фирме;
• Оно влияет и одобряет кандидатуры в состав наблюдательного совета;
• В уставе предприятия указаны полномочия головной компании, которые допускают отмену или принятие важных решений;
• В наблюдательном совете и правлении коммерческой компании состоят одни и те же люди.

Все члены группы могут пересекаться между собой, сотрудничать или проводить общие сделки. Простым примером образования аффилированной группы является акционерное общество с дочерними предприятиями: многие учредители активно вкладывают средства в расширение и создание филиалов, развивают региональные направления. Они носят название «аффилированные сети».

Обязанность и ответственность аффилированных лиц

Взаимозависимые юридические и физические лица имеют определенные права и ограничения. Они обязаны проводить сделки по определенному регламенту, информируя коммерческие компании об их аффилированности. Это добавляет проверок после начисления и выплаты налогов после получения прибыли.

Ответственность аффилированных лиц может быть:

• Правовой за несоблюдение требований к проведению сделки;
• Административной за несвоевременное или неполное предоставление информации, списка взаимозависимых лиц;
• Налоговой за искусственное занижение или завышение цен.

В законе права аффилированных лиц не прописаны прямо. Но они вытекают из их положения в группе или с другими участниками экономических отношений. Они должны вести коммерческие дела со строгим соблюдением требований антикоррупционного законодательства.

Как и зачем вести список

Для всех акционерных предприятий ведение списка, содержащего сведения об аффилированных лицах, является обязательным. Он обновляется каждый квартал на основании рекомендаций произошедших изменений. Для компании он является задокументированным основанием для совершения сделки со взаимозависимыми фирмами.

• Скачать бланк списка аффилированных лиц ООО

Основные положительные моменты от ведения реестра:

• Обеспечивает сохранность капитала и инвестиций в компанию путем уменьшения возможности вмешательства посторонних в работу предприятия;
• Сокращает до минимума риск признания заключенного договора недействительным из-за неодобрения сделки влияющими членами наблюдательного совета;
• Упрощает процедуру одобрения и заключения сделки, в которой имеется определенная заинтересованность.

Общества, которые публично размещают акции на фондовом рынке, обязаны не только вести списки аффилированных лиц ООО или АО, но и периодически публиковать их в интернете. Они должны быть доступны для акционеров и других пользователей не менее 3-х лет.

Все списки должны содержать сведения:

• Дату, на которую он составляется;
• Идентификационный номер плательщика налогов;
• Все данные о компании;
• Юридический адрес;
• Процент акций или доли в уставном капитале, которым распоряжается аффилированное лицо.

В больших компаниях может выделяться уполномоченное лицо, которое будет нести ответственность за хранение и составление списка: председатель правления или корпоративный секретарь, регистратор акционерного общества.

Данные периодически изучаются антимонопольной службой для выявления фактов сговора и неправомерных сделок. Списки часто требуют банки при рассмотрении кредитной заявки, государственные структуры или собственные акционеры, налоговые органы при проверке отчетной документации.

Аффилированные лица общества (ООО, АО)

Такое определение как «аффилированный» пришло в Россию с Запада. Дословный перевод означает «соединять» или «связывать». Любой человек, который далек от делового мира, будет введен в заблуждение при виде списка из сотен и тысяч аффилированных лиц. Аффилированные лица – это лица, которые выполняют важную роль в современной деловой сфере, поэтому с ними стоит ознакомиться ближе и понять, как они различаются, чем регулируются и какие обязанности на них накладываются.

Аффилированные лица и аффилированные компании

Аффилированные лица – это организации и люди, которые имеют возможность оказания влияния на компании или индивидуальных предпринимателей. Если в отечественном праве политика в отношении аффилированных лиц не такая строгая, то на Западе к этому вопросу подходят намного внимательнее. В России такими лицами являются физические лица, дочерние компании и организации, которые являются управляющими.

Аффилирование – это оказание влияния на работу фирмы, между сторонами должны быть организационные и имущественные отношения. Аффилиация позволяет войти организации в структуру другой компании без каких-либо изменений в руководстве.

Виды и признаки

На Западе аффилиация включает в себя меньшее количество прав и возможностей. В отечественной среде проявляется дополнительные зависимые отношения, если:

• вышестоящее лицо имеет право на остановку решений нижестоящих лиц;
• имеется доля в уставном капитале;
• лицо обладает правом голоса, которое используется на каждом собрании;
• между членами правления имеется родственность.

Аффилированными лицами не считаются сотрудники, которые могут повлиять на производственный процесс компании путем забастовок, изменением требований и так далее. А родственник владельца компании, которому доверено управление дочерней фирмой, считается аффилированным лицом.

Что такое аффилированность юридического лица

Аффилированными лицами для юридического лица являются:

• лица, которые владеют и распоряжаются более чем 20% акций или капитала компании;
• определенные как часть группы лиц, в которую входит компания;
• руководство группы лиц, в которую входят финансово-промышленные организации;
• сотрудники органов управления, включая директоров.

Для индивидуальных предпринимателей список аффилированных лиц иной:

• входящие в одну и ту же группу лиц, что и предприниматели;
• фирмы, где ИП имеет более 20% акций или капитала компании.

Что такое группа аффилированных лиц

Любое юридическое лицо имеет свою группу аффилированных лиц, куда входят все близкие родственники (родители, супруг, братья, сестры, дети, внуки). Признаки наличия аффилированного лица в составе группы:

• имеется пакет акций, состоящий более чем из половины доступных бумаг;
• имеется свод полномочий главной компании, регулирующий принятие и отмену решений;
• физическое лицо имеет прямое влияние на определение кандидатов в состав наблюдательного совета;
• физическое лицо руководитель, организация управляется единоличным исполнительным органом;
• наблюдательный совет и совет директоров – это одни и те же люди;
• рекомендация или наставление стали причиной определения должности в фирме.

Членам группы лиц разрешено пересекаться и сотрудничать друг с другом. Частой ситуацией является вливание средств из головной компании в дочернюю, чтобы увеличить ее скорость роста. Открытие филиалов, распространение в регионах и многое другое. Все это – аффилированные сети.

Правовое регулирование

Аффилированные лица общества регулируются следующими статьями российского законодательства:

Этим статьям закона подчиняется аффилированное лицо, ставшее таковым по любому из признаков (родство, процентное соотношение голосующих акций, статус). Любое зависимое и управляющее лицо будут иметь свод отношений друг с другом.

Если же были нарушены правила порядка, то следуют следующие виды наказаний:

1. Административная ответственность. Если необходимые сведения были предоставлены в неверные сроки, либо информация является неполноценной.
2. Налоговая ответственность. Распространяется в отношении взаимозависимых лиц. Накладывается в том случае, если лица совершили необоснованные изменения в цене. Для определения наличия факторов для изменения стоимости приглашается специальная комиссия. Если отклонение составило более 20%, то производится доначисление налогов и определение размера пени.
3. Гражданско-правовая ответственность. Если был нарушен утвержденный порядок заключения сделок.

Обязанность предоставлять информацию об аффилированных лицах

На аффилированные лица «ООО» накладываются не только права. Благодаря наличию особенного статуса, такие лица имеют ряд обязанностей. Первое – они должны сообщать обществу о голосующих акциях, которые принадлежат им. Делается это с указанием всех подробностей, обязательным условием является форма обращения – письменная.

Прямого способа наказания организации, которая не предоставила обществу информацию о количестве имеющихся акций. Но в отношении таких юридических лиц определяется ряд санкций, если заявление не было написано в строго отведенный срок.

Если действия аффилированных лиц стали причиной убытков компании, то оно должно возместить финансовый вред, причиненный организации, в полном размере. Регулируется вопрос статьей №15 ГК РФ.

Информация по аффилированным компаниям в отчёте

Каждая компания должна иметь полный список аффилированных лиц. Надзор учета всех влияющих лиц ведется соответствующими инстанциями, которые занимаются регулированием рынка. Если же организация нарушит данное правило, то согласно антимонопольному законодательству на юридическое лицо будет наложен штраф. Аффилированные лица «ООО» также учитываются в полном объеме. Существуют определенные правила и нормы по созданию списка. Полный перечень аффилированных лиц должен распространяться через Интернет на публичной странице.

Такая обязанность объясняется тем, что информация является востребованной на рынке и в обществе. Заключение сделок должно проходить прозрачно, каждый из заинтересованных лиц должен иметь доступ к нужной информации. Закрытые акционерные общества отчасти подчиняются другим правилам и нормам, в вопросе публикации списка аффилированных лиц также есть различия. Несмотря на то, что ЗАО не должны заниматься публичным размещением бумаг, при наличии публичных размещений облигаций информация должна предоставляться в свободном доступе для всех заинтересованных лиц. ЗАО разрешается вести учет аффилированных лиц и организаций в свободной форме.

Список аффилированных лиц

Все аффилированные лица должны содержаться в специальном списке, который ведется ответственными людьми в организации. Обновление документа проводится ежеквартально, если имели какие-либо изменения. Заключение сделок с взаимозависимыми фирмами невозможно без подобного списка.

Ведение реестра имеет неоспоримые положительные стороны:

• компания закрывает возможность воздействия на работу предприятия третьих лиц, благодаря чему сохраняется капитал и инвестиции компании;
• риск оспаривания договор сводится к минимуму;
• процедура одобрения сделки с участием заинтересованных лиц сильно упрощается.

Публикации списков в Интернете должны быть доступны более трех лет. Сведения, которые заносятся в списки:

• дата составления;
• номер налогоплательщика;
• юридический адрес;
• данные компании;
• процент голосующих акций или доли физического лица.

Если компания достаточно крупная, то обязанность по ведению списка определяется на одного сотрудника. Чаще всего ответственным лицом становится секретарь, председатель управления или регистратор. К ведению списка организация должна подходить со всей внимательностью, так как антимонопольная служба в любой день может проверить документацию на наличие неточностей или нарушение законов.

Список аффилированных лиц | Современный предприниматель

В список аффилированных лиц включаются физические и юридические лица, мнение или действия которых могут влиять на методы работы компании, результаты ее деятельности. В налоговом праве такие отношения называются взаимозависимыми (ст. 20 НК РФ). В списки аффилированных лиц общества могут входить (ст. 4 Закона РСФСР О конкуренции от 22.03.1991 г. № 948-1):

• представители управляющих органов;
• лица, которые имеют в своем распоряжении от 20% всего объема уставного капитала организации;
• руководство ФПГ (финансово-промышленной группы), если предприятие входит в ее состав (ст. 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 г. № 948-1).

Понятие аффилированности упоминается и в ст. 53.2 ГК РФ. Список аффилированных лиц общества с ограниченной ответственностью формируется на основании требования о сборе сведений о взаимозависимых структурах – по подконтрольным лицам, предприятиям, которые подконтрольны родственникам (ст. 45 Закона об ООО от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ). Проверять получаемую от аффилированных субъектов информацию руководство общества не обязано.

Список аффилированных лиц ООО

П. 2 ст. 50 Закона об ООО предписывает вести списки с данными о взаимосвязанных структурах. Для оформления списка аффилированных лиц ООО образец может быть разработан предприятием самостоятельно. За основу разрешено брать бланк, предусмотренный ЦБ РФ для АО – эмитентов ценных бумаг (Приложение № 4 к Положению ЦБ от 30.12.2014 г. № 454-П). Эту форму можно скачать ниже.

Заполненный и утвержденный список аффилированных лиц, образец которого вы заполнили, должен храниться в месте фактического нахождения компании и ее исполнительного органа, составляющего этот документ. Руководство предприятия обязано обеспечить беспрепятственный доступ к данным из списков участникам ООО. Хранение документа предусмотрено нормативными актами на протяжении всего срока функционирования фирмы.

Составление списка аффилированных лиц необходимо в ряде ситуаций:

• при выявлении признаков заинтересованности в сделке;
• для соблюдения положений антимонопольного законодательства;
• для выполнения требований Налогового кодекса в отношении критериев взаимозависимости.

Раскрытие списка аффилированных лиц при подготовке бухгалтерской отчетности регламентируется правилами п. 6 ПБУ 11/2008. При осуществлении сделок с участием взаимозависимых лиц необходимо в отчетных данных привести сведения о типе операции, ее сумме, сроках выполнения и условиях действия договоренностей. Составленный список аффилированных лиц, форма его, представляет собой документ, подтверждающий права участников ООО на внесенные ими доли в капитал. Список является вторым по степени важности в этой сфере, роль главного документа выполняет выписка из ЕГРЮЛ.

Список аффилированных лиц АО

Составлять систематизированную базу данных по аффилированным структурам обязаны и акционерные общества. В АО ежеквартально готовится список аффилированных лиц, сроки раскрытия которого зафиксированы в пределах 2 дней после завершения отчетного квартала (п. 73.3 Положения ЦБ РФ № 454-П). Размещать сведения по спискам необходимо в открытых источниках информации – например, на официальном интернет-ресурсе компании или в СМИ. Обеспечивать доступ к данным необходимо в течение 3 лет.

Списки позволяют оперативно обнаружить факты нарушения законодательства о конкуренции. Например, ПАО «Роснефть» список аффилированных лиц по состоянию на 31 марта 2018 года сформировало из 951 заинтересованного лица. В перечень входят физические и юридические лица. Если при осуществлении закупок большая часть сделок будет заключаться с аффилированными структурами, такое поведение компании на рынке будет расценено как ограничение конкурентных возможностей.

АФК «Система» список аффилированных лиц оформляет с указанием данных о 675 лицах, признаваемыми аффилированными (данные опубликованы по итогам 1 квартала 2018 года). В их числе показаны физические лица, компании, субъекты, входящие в одну группу с компанией. Численность аффилированных лиц по сравнению с 31 декабря 2017 г. стала больше на 18 заинтересованных лиц.

Образец заполнения списка аффилированных лиц ОАО после его утверждения должен быть передан в ЦБ РФ. Это требование действует для компаний, которые специализируются на биржевых торгах или занимаются эмиссией ценных бумаг.

Список аффилированных лиц ООО: образец заполнения 2018

В документе обязательными реквизитами являются:

• дата оформления;
• перечисление наименований аффилированных структур и физических лиц;
• указание контактных данных всех вписанных лиц, их местонахождения;
• признаки, по которым проявляется аффилированность;
• доля участия в стоимостном выражении капитала компании;
• подпись руководства фирмы.

Как составить список аффилированных лиц:

• аффилированные лица подают письменные уведомления в адрес руководства ООО с указанием доли участия в капитале и других оснований для признания взаимозависимости;
• должностное лицо ООО систематизирует полученные данные;
• информация соотносится с выпиской ЕГРЮЛ;
• вносится набор сведений о заинтересованных лицах в бланк списка.

Изменения в списке аффилированных лиц отражаются на основании письменных обращений взаимозависимых структур. Причиной может стать передача доли одним участником общества в пользу третьих лиц, коллегиальное решение участников ООО, несовпадения по отдельным параметрам с выпиской ЕГРЮЛ.

 

Образец список аффилированных лиц — вопрос №1636958. 9111.ru

Закон об ООО не содержит никаких исключений для лиц с малым устав ником.

Статья 50

1. Общество обязано хранить следующие документы: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

2. Общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

3. Общество обязано обеспечивать участникам общества доступ к имеющимся у него судебным актам по спору, связанному с созданием общества, управлением им или участием в нем, в том числе определениям о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления или заявления, об изменении основания или предмета ранее заявленного иска.

4. Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, предусмотренным пунктами 1 и 3 настоящей статьи. В течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Проверка аффилированности юридических лиц

В системе СПАРК вы можете найти и проверить связи между юридическими и/или физическими лицами.

Для быстрой проверки наличия связей у рассматриваемой вами компании, введите ее название, реквизиты или ФИО руководителей или владельцев в форму поиска ниже.

 

Что можно искать

Название компании, адрес, телефон, сайт, домен, ФИО руководителя, совладельца, доверительного управляющего, ИНН, ОГРН, ОКПО, БИК

 

Наличие и количество связей, имеющихся у юридического лица, указано на карточке компании в разделе «Статистика»:

 

 

Для детальной проверки аффилированности компании и связанных с ней персон, войдите в систему или получите бесплатный демо-доступ.

Пример предоставления сведений о связях компании в системе СПАРК:

 

 

Графовая база данных СПАРК содержит связи различных типов, по всем доступным нам источникам, включая все исторические связи, накопленные нами за более чем 15 лет работы.

Поисковая строка

Универсальная поисковая строка сервиса позволяет вводить объекты для проверки по одному, либо списком. Можно скопировать в это поле одновременно несколько компаний либо персон. Можно выбрать заранее сохраненный список.

Найти связи

Объекты отобразятся на диаграмме связей, где можно исследовать их, используя интерактивные инструменты, раскрывая связи на несколько уровней иерархии, добавляя на диаграмму другие объекты.

Связи со списком

Указав список, вы получите таблицу, которая будет содержать перечень проверяемых объектов, с указанием наиболее близкой связи с объектами из контрольного списка. Каждую из найденных цепочек можно отобразить на диаграмме.

В частности, вы можете проверить:

• Аффилированность сотрудников с контрагентами
• Аффилированность контрагентов с объектами из негативного списка

 

 

 

Что такое аффилированные лица, состав, признаки и ответственность

Термин аффилированные лица широко применяется в деловой практике. Рассмотрим подробно, что такое аффилированные лица, и в связи с чем о них говорят. В первую очередь это понятие используется в управленческих отношениях между двумя субъектами бизнеса.

Аффилированность: понятие

Аффилированность — возможность организации или человека влиять на финансово-хозяйственную деятельность компаний и ИП. Но эта связь всегда двусторонняя и часто аффилированность называют взаимозависимостью. Иногда понятие трактуют как вступление в членство.

В деловой коммуникации принято говорить об аффилированности лица — физического или юридического. Это означает, что между аффилированным лицом и самой фирмой существуют особые взаимоотношения управленческого характера. В результате возникает имущественная зависимость, и не последнюю роль в таких отношениях занимают родственные связи.

Термин появился впервые в 1992 году с принятием первого закона о конкуренции. В целом аффилированность относится больше к сфере корпоративного права и рынку ценных бумаг. В современных антимонопольных законах фигурирует понятие «круг лиц», а в налоговом праве – термин «взаимозависимость».

Аффилированные лица

Корпорации и люди, влияющие на другие компании, в процессе принятия решений называются аффилированными лицами. Они напрямую контролируют деятельность фирмы, как например, директор, или участвуют в принятии ключевых решений для компании или ИП:

Аффилированные лица непосредственно влияют друг на друга, представляя собой группу связанных субъектов. С целью сохранения конкурентоспособности рынка и контроля над сделками с заинтересованными сторонами все общества обязаны составлять и вести учет аффилированных лиц. Исходя из вида деятельности, эти данные официально публикуются или представляются в Центробанк РФ, на биржу, контрагентам при заключении сделок. Именно с такими списками чаще всего сталкиваются при работе с банками, акционерными обществами, публичными компаниями, фирмами-монополистами на определенном товарном рынке.

Информация об аффилированности отдельной организации, ее директора и учредителей необходима для проверки контрагентов при заключении контрактов, принятия решения о целесообразности сделки.

Нормативные акты

Принятая в России терминология сформулирована менее четко, чем в зарубежных правовых нормах. Кроме того, разные отрасли права трактуют одинаковое по сути понятие с отдельными вариациями (таблица 1).

Нормативно-правовой источник	Понятие взаимосвязанности субъектов предпринимательства в источнике права
Гражданский Кодекс, антимонопольные законы	Аффилированные лица
Налоговый Кодекс	Взаимозависимые лица
ПБУ 11/2008	Связанность сторон

Об аффилированности прямо сказано в ст. 53 Гражданского Кодекса. В старом Законе РСФСР № 948-1, принятого еще в марте 1991 г. впервые были даны понятия взаимосвязанности. Сейчас из этого закона действительны только первоначальные определения, а все остальные положения в 2006 году заменил антимонопольный закон № 135-ФЗ. В нем также сказано о группе лиц и даны исчерпывающие пояснения об участниках такой группы.

Видео о том, кто это аффилированные лица:

Аналогичное аффилированности определение взаимозависимости существует в ст. 20 и главе 14, ст. 105.1 и 105.2 Налогового Кодекса. При этом более детальное описание зависимых лиц приведено в ст. 105.

Состав списка лиц

Согласно действующему до сих пор закону № 948-1 в состав аффилированных лиц для конкретной организации входят определенные субъекты.

Рассмотрим на примере компании АО «Сан»:

• зависимые общества, чьи 20% акций/капитала принадлежат АО «Сан», то есть ее дочерние компании
• руководитель АО, ее единоличный директор
• член совета директоров, наблюдательного совета, если компанией управляет не единственный директор, а целая группа управляющих
• корпорации, участвующие в той же финансово-промышленной группе, что и «Сан»
• владельцы 20% акций размера уставного капитала АО

Здесь же приведено определение аффилированных лиц для ИП:

• все предприниматели и компании, включенные в группу лиц, куда непосредственно входит сам ИП
• корпорации, учредителем которых является ИП и при этом ему принадлежит не менее 20% долей, акций

В законе ничего не сказано о родственных связях между аффилированными предпринимателями и обществами, но зато об этом четко изложено в соответствующих статьях Налогового Кодекса.

Признаки аффилированного лица

Организация или человек признается аффилированным или взаимозависимым, если:

1. Обладает правом голосовать на собраниях организации.
2. Владеет значимой долей, пакетом акций в уставном капитале, позволяющим ему оказывать влияние на решения участников или акционеров.
3. Имеет право приостановить, отменить решение исполнительных органов, выступая членом правления.
4. Наличие родственных связей с владельцами и руководителями компании, участниками совета директоров.

Согласно статьям НК РФ не только прямые родственные связи означают аффилированность: опекуны и опекаемые также относятся к прямым родственникам.

Группой лиц гражданина считаются и прочие организации, непосредственно связанные с его родственниками.

Важный момент отличия взаимозависимости от аффилированности:

1. Взаимозависимость признается добровольно, а аффилированность устанавливается только по соответствующим признакам.
2. Для признания аффилированности лицу достаточно владеть 20% уставного капитала другой фирмы, а для взаимозависимости необходимо 25% участия.

Права и обязанности

Права аффилированных компаний никак не обозначены в российском законодательстве. Им разрешено вести общую финансово-хозяйственную деятельность в рамках антимонопольных федеральных законов, антикоррупционных правовых норм, строго соблюдая российские законы.

Обязанности обозначены более четко и их гораздо больше, чем у остальных субъектов предпринимательства. Аффилированные лица обязаны регулярно информировать о своем положении коммерческие корпорации, с которыми они связаны. Также для них установлен определенный регламент заключения сделок, называемых контролируемыми в налоговом законодательстве.

Важная обязанность акционерных обществ — ведение реестра аффилированных лиц. Вместе с опубликованной отчетностью акционерные общества размещают этот перечень в интернете на собственном сайте.

Наиболее сложный момент для АО — контроль над дочерними компаниями, если им разрешено приобретать пакеты акций других корпораций. При отсутствии информации о приобретении дочерней фирмой пакета акций определенной компании, чьи акции уже приобрело АО, оно сразу приобретет статус аффилированного лица этой компании.

К примеру, дочернее общество АО «Велла» корпорации «Гамма» приобрело 6% акций компании «Альфа». Но у «Гаммы» уже есть 14% акций «Альфа», и после покупки АО «Велла» оставшихся 6%, она автоматически становится аффилированным лицом АО «Альфа».

Ответственность

Действующая нормативно-законодательная база не предусматривает отдельной ответственности для аффилированных лиц. При вхождении в определенную группу АО, ПАО обязаны сообщать об этом. Они несут ответственность перед корпорацией за утаивание информации в случае, если по этой причине фирме был нанесен имущественный ущерб.

Для ООО вообще не предусмотрена какая-либо ответственность за непредоставление подробных сведений об аффилированности. Административную ответственность несут банки за неполные данные.

При заключении сделок группа аффилированных субъектов несет налоговую ответственность при искусственном завышении или снижении цен ниже рыночных расценок.

Учет аффилированных лиц

Акционерные компании обязаны предоставлять сведения об аффилированности в виде специального реестра. При торговле акциями общества на бирже этот перечень отправляется в обязательном порядке организатору торгов и в Центробанк вместе с ежеквартальной отчетностью. Также АО и ПАО обязаны открыто размещать эти списки на собственных сайтах и сохранять представленные для обозрения сведения в течение 3 лет.

Правила ведения реестра аффилированных лиц

Разработаны определенные требования к ведению подобного реестра. Форму учета выбирает и утверждает отдельным приказом непосредственно организация. Она обязана содержать следующие реквизиты:

• полное наименование
• юридический адрес
• реквизиты компании
• дата возникновения аффилированности
• описание события
• наименование физического лица и его адрес
• размер принадлежащей доли в уставном капитале

Законом не уточняются сроки обновления информации, даты и сроки устанавливает непосредственно сама компания. Как правило, подобные данные обновляют 1 раз в квартал или год.

Зачем необходимо предоставление информации

Сведения об аффилированных лиц обязаны пребывать в открытом доступе для проверки компании ее контрагентами.

Такой список требуется при проверке налоговыми органами контролируемых сделок с зависимыми лицами. Опубликование информации необходимо с целью противодействия монопольному рыночному поведению, образованию тайных ценовых сговоров и выдавливанию конкурентов. Опубликованные данные упрощают процедуру оформления сделок с заинтересованностью.

Отличия аффилированных лиц от связанных сторон

Понятие связанности сторон закреплено в ПБУ 11/2008. Этот термин более обширен и помимо стандартных признаков аффилированности включает еще 2 категории хозяйствующих субъектов:

• участников простого товарищества, ведущих совместную деятельность по договорам полного или простого товарищества
• организации, заключившие договоры с различными негосударственными пенсионными фондами на обслуживание, а также сюда входят все связанные с такими организациями юридические лица

Видео с отличиями аффилированных лиц:

Пример аффилированного лица

Чтобы информация об аффилированности не оказалась сложной и запутанной, приведем простой пример.

В ООО «Воронцовское» директором и единственным участником выступает Максимов А.Е. Его супруге Максимовой Е.В. принадлежит 60% в ООО «ПИК», оказывающем юридические услуги, а у его дочери собственное ИП «Салон красоты Афродита». Все трое — взаимозависимые лица и по определению антимонопольного закона входят в состав группы лиц.

Максимов контролирует ООО «Воронцовское» и оказывает влияние на жену при принятии ею решений в компании «ПИК». Также и его супруга влияет на Максимова при управлении компанией «Воронцовское». Их дочь способна повлиять на родителей при управлении обеими фирмами.

Аффилированность станет ключевым моментом, если члены семьи начнут совершать совместные сделки купли-продажи и при этом применять заниженные цены с целью экономии налогов.

Определение группы лиц

О группе лиц подробно рассказано в ст. 9 последнего антимонопольного закона 2006 года. Этот термин объединяет предпринимателей и организации, обладающих полным контролем деятельности фирмы по сравнению с остальными участниками. Обладая 50% акций, долей, а иногда и более, они имеют право полного управления обществом. Указания таких лиц обязательны для исполнения.

Аффилированные лица способны контролировать других субъектов бизнеса, но обязаны при этом действовать в рамках установленных антимонопольных федеральных законов, соблюдая требования гражданского и налогового законодательства. Все сделки, совершаемые аффилированными лицами, не должны приносить ущерб корпорациям. При этом каждый договор между ними строго контролируется проверяющими органами. О наличии аффилированности субъекты предпринимательства обязаны регулярно отчитываться.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Все, что вам нужно знать

Положение об аффилированных компаниях применимо к любой дочерней или материнской компании организации. 3 мин. На чтение

Пункт о дочерних компаниях применим к любой дочерней или материнской компании организации. Аффилированная компания может быть уже существующим лицом, учрежденным или приобретенным в будущем. В двух словах, аффилированная компания — это любая компания, которая контролирует отдельную организацию (прямо или косвенно) или контролируется другой компанией.

Термин «аффилированность» относится к отношениям между двумя компаниями, в которых одна подпадает под другую. Или, в другом сценарии, компания A является аффилированным лицом компании B, если они обе подпадают под действие компании C. Также может существовать аффилированность между двумя компаниями, если не менее половины голосующих акций каждой компании принадлежит одному и тому же физическому или юридическому лицу. , или корпорация.

Согласно пункту об аффилированных компаниях, аффилированным лицом может быть:

• Один участник контролируемой группы компаний
• Некорпоративный бизнес под общим контролем работодателя
• Организация, не классифицируемая как работодатель, но которая должна быть связана с работодателем

Положения об аффилированных лицах в договорах

В некоторых контрактах аффилированному лицу стороны могут быть предоставлены те же обязанности и права, что и самой стороне.Отличный пример — лицензионные соглашения. В других контрактах от компаний может потребоваться предоставление гарантий и заверений в отношении своих аффилированных лиц, а также самих себя. Это обычно применяется в соглашениях о слиянии.

Если компания A и компания B заключат договор, возможно, что текущее или будущее аффилированное лицо компании A может однажды стать конкурентом компании B. Это аффилированное лицо (назовем его компанией C) также может быть юридическим лицом, которое Компания По какой-то причине Б не хотел иметь с ним дела.Компании B важно подумать о том, могут ли права и обязанности, которые компания C приобрести в качестве аффилированного лица, могут нанести ущерб.

Для установления контроля сторона договора может запросить процент ниже 50 процентов. Вполне возможно, что у них может быть дочерняя компания, в которой они считают, что де-факто имеют право голоса, но не владеют большинством акций. В этих обстоятельствах следует рассмотреть возможность указания, что эти неконтролируемые дочерние компании также должны быть аффилированными лицами.

Утрата партнерского статуса

В соглашении должны быть указаны положения, которые вступают в силу в случае потери статуса партнера. Это будет охватывать упорядоченный процесс поэтапного отказа от конкретных обязательств и прав. Предположим, что у одной компании была лицензия на использование определенного программного обеспечения, и аффилированное лицо также имело право использовать это программное обеспечение. Если прекращение членства может стоить партнеру прав на немедленное использование этого программного обеспечения, это может стать чрезвычайно проблематичным.

Как определяются аффилированные лица

В большинстве случаев достаточно указать, что определенные компании будут считаться аффилированными, даже если соответствующие правовые отношения не квалифицируются как контролирующие.

Управление малого бизнеса (SBA) определяет принадлежность различными способами:

• Компания считается аффилированным лицом другой компании, если одна из них контролирует другую или обе контролируются третьей стороной. Осуществляется ли этот контроль или нет, не имеет значения, если возможность контроля может быть доказана.
• SBA примет во внимание различные факторы, включая право собственности, предыдущие связи с другим предприятием, руководство и договорные отношения. Все это играет роль в принятии решения о том, являются ли две компании аффилированными.
• Действующий контроль может быть положительным или отрицательным. Отрицательный контроль относится к случаям, когда миноритарный акционер может воспрепятствовать действиям акционеров или совета директоров.
• Даже если концерн, организация или физическое лицо имеет контроль косвенно, через третью сторону, в некоторых обстоятельствах может быть обнаружена аффилированность.

SBA решит, существует ли аффилированность, с учетом всех обстоятельств. Аффилированность может быть обнаружена даже в том случае, если не существует единственного фактора, который сам по себе мог бы составлять аффилированность.

Важно отметить, что предприятия, в основном принадлежащие инвестиционным компаниям, подпадающим под действие Закона об инвестициях в малый бизнес (1958 г.) с поправками, не считаются аффилированными лицами. Это также относится к девелоперским компаниям, подпадающим под действие Закона.

Если вам нужна помощь с оговоркой об аффилированных компаниях, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Harvard Law и Yale Law, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb.

.

Список аффилированных лиц

Список аффилированных лиц
№	Полное наименование физического лица или полное наименование юридического лица	Место нахождения (место жительства) (почтовый адрес) филиала (государство, область, город, район)	Основа признания их аффилированными лицами
1.	Фонд реконструкции и развития РУз.	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов акций компании
2	АКБ «UzNationalBank»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
3	АКБ «Узсаноаткурилишбанк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
4	АКБ «Турон Банк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
5	Акционерный коммерческий банк «Алокабанк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
6	АКБ «Узагроэкспортбанк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
7	«Узшахаркурилиш» ЭК	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
8	ООО «Узомон Капитал»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
9	ООО «Инвестиционная компания УзбекОмон»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
10	ООО «Тошкентский металлургический заводь»	Город Бекабад	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
11	АКИБ «Ипотечный банк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, владеющее 20% и более процентов в разрешенной капитал, принадлежащий тому же лицу, которому принадлежит 20% или более процентов уставного капитала этой компании
12	АКБ «Кишлок курилиш банк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
13	АКБ «Микрокредитбанк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
14	Государственный коммерческий «Народный банк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
15	Акционерный коммерческий банк «Агробанк»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
16	ООО «Кишлок курилиш инвест»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
17	Вафаев Шухрат Абдушарифович	Город Ташкент	Член Наблюдательного совета
18	Султанов Тулькин Толибович	Город Ташкент	Член Наблюдательного совета
19	Юсупов Олим Анварович	Город Ташкент	Член Наблюдательного совета
20	Норкулов Ильхом Ибрагимович	Город Ташкент	Член Наблюдательного совета
21	Камалов Аюбхон Орифжонович	Город Ташкент	Член Наблюдательного совета
22	Ботиров Фаррукс Маннонович	Город Ташкент	Член Наблюдательного совета
23	Ольга Паско	17 Frognal Lane, Лондон, Великобритания	Член Наблюдательного совета
24	Сайдуллаев Нодирбек Нарзуллаевич	Город Ташкент	Член Правления
25	Закиров Сурят Уткурович	Город Ташкент	Член Правления
26	Махаматов Аббосхон Махамат угли	Город Ташкент	Член Правления
27	Абдуллаев Бобохон Рустамович	Город Ташкент	Член Правления
28	Шарипов Бахромхуджа Шухратович	Город Ташкент	Член Правления
29	Мамаджанов Бунед Бахтиёрович	Город Ташкент	Член Правления
30	Скубийда Елена Евгеньевна	Город Ташкент	Член Правления
31	Пулатова Мунира Шухратовна	Город Ташкент	Член Правления
32	Ниязов Зарифжон Мухамеджанович	Город Ташкент	Член Правления
33	Общество с ограниченной ответственностью «Самаркандские автомобильные заводы»	Город Самарканд	Юридическое лицо, владеющее 20% и более процентов в уставном капитале, которым владеет эта компания
34	Общество с ограниченной ответственностью «Асака-Транс-Лизинг»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% и более процентов в уставном капитале, которым владеет эта компания
35	«УЗМЕД-ЛИЗИНГ» Лизинговая компания в форме открытого акционерного общества	Город Ташкент	Юридическое лицо, владеющее 20% и более процентов в уставном капитале, которым владеет эта компания
36	Общество с ограниченной ответственностью «Узавиализинг»	Город Ташкент	Юридическое лицо, владеющее 20% и более процентов в уставном капитале, которым владеет эта компания
37	Общество с ограниченной ответственностью «Пенсионат Дилором» Асака Банка	Республика Кыргызстан.Иссык-Кульская область, Иссык-Кульский р-н, с. Кара-ой.	Юридическое лицо, владеющее 20% и более процентов в уставном капитале, которым владеет эта компания
38	Фонд прямых инвестиций Республики Узбекистан	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании
39	Общество с ограниченной ответственностью «Хазорасп Текстиль»	Хорезмская область, Хазораспский район.	Юридическое лицо, владеющее 20% и более процентов в уставном капитале, которым владеет эта компания
40	Общество с ограниченной ответственностью «Асака Капитал Инвест»	Город Ташкент	Юридическое лицо, владеющее 20% и более процентов в уставном капитале, которым владеет эта компания
41	Общество с Ограниченной Ответственностью «Абу Даби Узбекинвестмент»	Город Ташкент	Юридическое лицо, которому принадлежит 20% или более процентов в уставном капитале, которое принадлежит тому же лицу, что и лицо, владеющее 20 или более процентами в уставном капитале этой компании

.

Все, что вам нужно знать

Юридическое определение «аффилированного лица» применимо к деловым и розничным отношениям. Читать 4 мин.

Юридическое определение «аффилированного лица» применяется к деловым и розничным отношениям. Аффилированные лица — это организации, отдельные лица или коммерческие предприятия, которые контролируются третьей стороной или друг другом. У аффилированных лиц часто бывает:

• Совместное управление или владение
• Использование общих помещений, сотрудников и оборудования
• Семейный интерес

Закон об аффилированных лицах и юридическое определение

Филиалы делятся на две категории.

В отношении корпоративного права и налогов, когда компания находится под тем же зонтом, что и другая компания, будь то в качестве члена или подчиненного, эта компания считается аффилированной. Две компании могут подпадать под один зонтик, если дочерняя компания принадлежит материнской компании менее чем на 50 процентов. В этом случае контроль будет у одной компании или у третьей стороны. Две корпорации могут быть аффилированы друг с другом, если имеется миноритарный пакет акций (он должен составлять менее 50 процентов, упомянутых ранее) или когда корпорации являются дочерними компаниями друг друга.

Принадлежность к Интернет-магазинам является нормой, поскольку она позволяет компаниям участвовать в маркетинге и продаже своих продуктов или услуг. «Партнерский маркетинг» — это когда у продавца есть веб-сайт, на котором продаются продукты партнера. Продавец поддерживает веб-сайт, продает товары и взамен выплачивает комиссию аффилированным лицам.

Материнские компании могут ссылаться на свой уровень владения терминами «аффилированная», «ассоциированная» и «дочерняя». При описании миноритарной доли в компании большинство использует слова «аффилированное лицо» или «ассоциированный член».«Имейте в виду следующие моменты:

• Размер компании частично определяется путем проверки количества сотрудников и доходов от всех аффилированных лиц.
• Ключевым фактором аффилированности является контроль над одним бизнесом и его относительная власть, независимо от того, используется он или нет.
• Принадлежность можно оценить по общему руководству, идентичности интересов и общей собственности, и это лишь некоторые из них.
• 50 или более процентов собственности партии или партий позволяют власти контролировать существование.
• Право контролировать также возможно, когда существует договорное соглашение с компаниями, которые имеют значительно менее 50 процентов собственности или если одна или несколько сторон имеют большую долю по сравнению с этим. Бизнес в несвязанных областях может происходить с дочерними предприятиями.

Amazon Associates, как Amazon называет свои филиалы, являются прекрасным примером. Эти компании используют веб-сайт Amazon для продажи своей продукции. Взамен Amazon получает процент от каждой продажи для покрытия своих расходов.

Могут ли филиалы быть конкурентами?

Вполне возможно, что существующие (или будущие) аффилированные лица противоположной стороны являются конкурентами или организацией, с которой вы не хотели бы сотрудничать и не вести дела. В этой ситуации рассмотрите влияние конкурирующего филиала, имеющего доступ, права или обязанности. Это стрессор, который вы хотите нести?

Партнерские договоры

В некоторых случаях, таких как лицензионное соглашение, «аффилированные лица» сторон получают те же обязательства и права, что и сами стороны, в соответствии с условиями контракта.В других случаях стороны должны соблюдать гарантии и заявления не только самих себя, но и аффилированных лиц. Это можно увидеть в договорах о слиянии. Эти конкретные положения отражают определения, содержащиеся в законах США о ценных бумагах, таких как Правило 501 (b) Правил SEC D, 17 CFR § 230.501 (b).

Договаривающиеся стороны могут попытаться установить «контроль», не имея более 50% доли. Это может произойти, когда партия сочтет, что ей требуется контроль голосования. В других сценариях договаривающиеся стороны могут не захотеть продвигаться вперед с контролем менее 50%.Указание неконтролируемых организаций (аффилированных лиц) может рассматриваться вместо контрольных отношений.

Соглашения

должны включать раздел об утрате статуса аффилированного лица для обработки постепенного отказа от определенных прав и обязательств. Например, рассмотрим лицензионное соглашение на программное обеспечение, которое разрешает аффилированному лицу лицензиата использовать программное обеспечение. Если аффилированное лицо утратит свой статус из-за корпоративного разделения, потеря доступа к лицензионному программному обеспечению будет очень разрушительно для его бизнеса.

Также имейте в виду, что партнерский «контроль» через прямое управление может быть плохой идеей.

Договаривающиеся стороны могут использовать определенные фразы для обозначения компаний, которые они контролируют. Следующая фраза основана на законах США о ценных бумагах (например, в Правиле 1-02 (g) Регламента SEC SEC): «право прямо или косвенно направлять или определять направление руководства и политики организации, независимо от того, через владение ценными бумагами с правом голоса, по контракту или кредитному соглашению, в качестве доверительного управляющего или исполнителя или иным образом.«Хотя язык SEC может быть достаточным для целей регулирования, но может стать труднее определить, произошел ли судебный процесс.

Если вам нужна помощь с юридическим определением аффилированного лица, вы можете опубликовать свою юридическую потребность на торговой площадке UpCounsel. UpCounsel принимает на свой сайт только 5% лучших юристов. Юристы UpCounsel являются выпускниками юридических школ, таких как Гарвардское право и Йельское право, и имеют в среднем 14 лет юридического опыта, включая работу с такими компаниями, как Google, Menlo Ventures и Airbnb, или от их имени.

.

Финансовое определение аффилированного лица аффилированным лицом

В частности, правила запрещают агенту или компании по страхованию титульного титула требовать от аффилированного лица передать определенное количество титульного бизнеса титульному юридическому лицу. Кроме того, тендерное предложение не обусловлено каким-либо минимальным количеством выставляемых на торги акций, но подлежит многим другие условия, указанные в Предложении о покупке, в том числе то, что Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) должна выдать освобождающее распоряжение, разрешающее участие любого акционера фонда, который является «аффилированным лицом» либо исключительно по причине владение, контроль или право голоса 5% или более акций или, поскольку это фонд, управляемый одним из внешних консультантов фонда по инвестициям.элементы на любом носителе, включая веб-сайт или каталог; получает комиссию, плату или иное вознаграждение от продавца за размещение или рекламу; передает по телефону, через Интернет-соединение или другими способами покупателя продавцу или аффилированному лицу для завершения продажи; и не собирает квитанции от покупателей по сделке ». Интерпретация статуса экономической зависимости осуществляется фискальными учреждениями посредством ссылки на статус аффилированного лица, а не на название дочерней компании.Примерно 137 перекрестных сделок были совершены между клиентами зарегистрированной инвестиционной компании AINA и другими клиентами AINA, которые были аффилированными лицами RIC или аффилированными лицами аффилированного лица RIC, включая страховые компании, принадлежащие материнской компании AINA, Aviva plc, и объединенные автомобили, не принадлежащие AINA или ее материнской компании. Вы совершите большую ошибку, если обвините [GE-len] как аффилированное с бандой лицо без вынесения обвинительного приговора прокурора », — заявил Йылмаз. В отличие от Оклахомы, где можно утверждать, что связь В полной мере, допустимой в соответствии с Конституцией США, Арканзас решил утверждать взаимосвязь только в тех случаях, когда деятельность аффилированного лица в значительной степени связана со способностью продавца создавать или поддерживать рынок в штате.Приказ также запрещает ему выступать или действовать в качестве сотрудника, должностного лица, директора, члена консультативного совета, инвестиционного консультанта, вкладчика или основного андеррайтера зарегистрированной инвестиционной компании или аффилированного лица такого инвестиционного консультанта, вкладчика или принципала. андеррайтер. Каждый член комитета по аудиту должен быть «независимым». Члены не могут принимать от компании гонорары сверх той, которая им выплачивается за то, что они являются директором или членом комитета, а также член не может быть «аффилированным лицом» компании или ее дочерних компаний.Для целей работы в комитете по аудиту директор считается независимым Сарбейнс-Оксли только в том случае, если он не получает компенсации от компании, кроме как в качестве директора, и не является «аффилированным лицом» компании или одной из ее дочерних компаний. Закон Сарбейнса-Оксли ограничивает членство в аудиторском комитете лицами, не связанными с компанией или ее дочерними предприятиями, но в Законе не дается определение «аффилированное лицо». Совет директоров должен обращаться к биржам за рекомендациями по недопустимому владению акциями.Поправка к подразделу 69 (11) последнего технического законопроекта, однако, представляет собой сдвиг в сторону стандарта аффилированного лица в этом отношении. .

Добавить комментарий Отменить ответ

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Комментарий *

Имя *

Email *

Сайт