Претензия по дебиторской задолженности — образец

Данный документ имеет важное значение, когда возник долг  и необходимо каким-то образом выбить денежные средства с контрагента. А также претензия составляется в досудебном порядке. Составить ее может как покупатель так и продавец, в зависимости от конкретного случая.

Цели сторон при оставлении претензии

Продавец	Покупатель
1.Обязан проинформировать дебитора о просрочке и выполнении своих обязательств 2.донести до покупателя информацию о погашении долга частично 3.сообщить о своем намерении обратиться в суд	1.Выражения несогласия с предоставленными фактами: суммами, датами 2.оспаривания наличия оснований по невыполненным обязательствам

Важно! Претензию может направить в адрес продавца и покупатель, в ответ на его, высказать несогласие с данными фактами и оспорить правомерность действий.

Читайте также статью⇒Образец справки о дебиторской задолженности.

Структура документа, как составляется

Поочередность действий	Подробное описание
Основные реквизиты	Данные составителя, наименование организации, ИНН,КПП, к кому идет обращение
Подтверждение факта сделки	Описать договор, его номер и дату составления
Блок по обязательствам сторон	Перечислить положения, на основании которых дебитор обязан оплачивать долги
Перечень обязательств продавца и покупателя	Указать какие обязательства выполнены одной и другой стороной, подтверждающие состоятельность сделки
Текстовый блок с указанием на последствия	Какие проблемы могут возникнуть из-за невыполнения договора
Цель претензии	Требования, пожелания и предложения к дебитору

Образец претензии по дебиторской задолженности

ООО «Полюс»

г.Пенза

_________________________________

Генеральному директору

ООО «Рассвет»

Павлову А.П.

Г.Пенза, ул. Тверская, д. 9

 

ПРЕТЕНЗИЯ

 

№ 1 от 21.10.2017

Уважаемый Александр Петрович!

ООО «Полюс» и Ваша организация, ООО «Рассвет», 17.02.2017 заключили договор № 1. В соответствии с п. 2.2 данного договора в обязанности ООО «Рассвет» входили поставка торгового оборудования и его наладка, согласно приложения 1 к данному договору.

В свою очередь, в соответствии с п. 2.3. договора в обязанности ООО «Рассвет» входила оплата поставки станков  и оказания услуг ООО «Полюс» в 3-дневный срок после подписания актов приемки оборудования и выполненных работ. Указанные акты (копии прилагаются к письму) были подписаны 20.02.2017.

Оплата должна была быть произведена посредством перечисления Вашей организацией денежных средств на счет ООО «Полюс». На момент подписания настоящей претензии оплаты с Вашей стороны не поступило.

В соответствии со ст. 309, 310 и 420 ГК РФ обязательства, возникшие по договору, подлежат исполнению, как  и любые другие, определенные законом. Отказ от их исполнения не допускается за исключением случаев, предусмотренных законом или договором.

В связи с этим обращаемся к Вам с настоятельной просьбой в течение 30 дней с момента получения настоящей претензии произвести оплату по договору № 1 от 17.02.2017. Просим Вас также ознакомиться со следующими документами, которые прилагаются к настоящей претензии:

• копия акта приема-передачи станков № 1 от 20.02.2017;
• копия акта оказания услуг № 2 от 20.02.2017.

В случае несогласия с формулировками, присутствующими в настоящей претензии, а также со сведениями, отраженными в прилагающихся к ней документах, Ваша организация вправе направить в адрес ООО «Рассвет» возражения в течение 30 дней после получения настоящей претензии. Мы готовы рассмотреть любые законные доводы с Вашей стороны касательно исполнения обязательств ООО «Рассвет» по договору №1 от 17.02.2017.

В случае если Ваша организация не произведет оплату по договору № 1 от 17.02.2017 или же не направит в наш адрес возражений касательно формулировок, присутствующих в настоящей претензии, а также документах, которые прилагаются к ней, то ООО «Полюс» в порядке, определенном положениями ст. 4 АПК РФ, будет вынуждено инициировать процедуру взыскания задолженности Вашей организации посредством обращения в суд города Пенза.

Генеральный директор          Павлов А.П.

М. П.

Плюсы в составлении претензии в адрес дебитора

В организациях, где принято урегулировать спорные вопросы мирным путем составление претензии является хорошим вариантом решения проблем, оно позволит:

• сохранить существующие, наработанные годами договорные отношения как с постоянными контрагентами так и с новыми, переписка даст возможность прояснить ситуацию и понять истинную причину, по которой на данный момент возникла проблема оплаты
• избежать обращения в суд до прояснения ситуации
• поставить в известность должника, тем самым обезопасить себя от того, что он думал, что долг не обнаружится
• оптимизировать и классифицировать своих клиентов по их порядочности, сделать выводы

Важно! Лучше побеседовать с клиентом, который задолжал, подстраховаться составлением претензии, если уж и это не поможет, тогда обращаться в суд.

Читайте также статью⇒Акт списания дебиторской задолженности.

Ответственность дебитора перед кредитором

 Перед тем, как заключить договор с новым контрагентом необходимо:

1.убедиться, что он реально существует

2. зайдите на сайт налоговой инспекции и проверьте выписку по ЕГРЮЛ.

3.Сверьте предоставленную карточку организации, кто является руководителем, адрес местонахождения

4.Составляя договор, предусмотрите штрафные санкции и пени за неоплату поставленного товара в уточненные сроки, иначе на практике, если в договоре это не будет предусмотрено, вы потом ничего ни от кого не добьетесь.

В ответ на вашу претензию от дебитора может последовать:

1.Идеальным вариантом будет оплата долга

2.Гарантийное письмо, в котором покупатель указывает точную дату оплаты и гарантирует ее точно в срок.

3.письмо с сообщением того, дебитор на данный момент погасить долг не имеет возможности

Важно! Если от должника не поступает ответа на письмо-требование об оплате, то автоматически считается, что он его рассмотрел в течение 30 дней с момента фактического получения, но должны быть доказательства, что он его получил, то есть отправлять следует заказным письмом с уведомлением

Ответы на распространенные вопросы

1.Вопрос №1:

В каких случаях составляется претензия?

Ответ:

Претензия составляется в случаях, когда какой-либо контрагент вы задолжал. Вы звонили, писали просьбы о погашении задолженности, но ничего не помогает. В таком случае одним из вариантов урегулирования спорных моментов между взаимодействующими лицами является составление претензии в адрес должника. Для этого на  официальном бланке с вашими реквизитами излагаете суть проблемы, ссылаясь на договор поставки, в котором должны быть предусмотрены штрафные санкции за несоблюдение условий договора  и ждете ответа. Если в течении месяца контрагент  никак не реагирует, можно обращаться в суд. В случае же, если в договоре не оговорен процесс  погашения задолженности, то рассчитывать на положительное решение суда вряд ли придется.

2.Вопрос №2:

Что может ответить должник на претензию?

Ответ:

Должник может погасить долг и это будет самым удобным решением проблемы для всех, но на деле обычно происходит иначе. Либо контрагент отмалчивается и никак не реагирует на просьбы кредитора, либо может прислать ответную претензию о несогласии с поставленными условиями и требованиями в свой адрес. Еще одним исходом ситуации может стать гарантийное письмо от дебитора, с указанием срока ,в который он обязуется свои долги погасить. Если же никакой реакции не следует, то можно обращаться в суд,  приложив все подтверждающие документы сделки, а именно: счет, товарную накладную, подписанную получателем, претензию, отправленную в его адрес с уведомлением о вручении, а так же договор поставки.

Грамотно составляем письма-претензии по задолженности: образцы

Почти каждый человек или юридическое лицо сталкивались с проблемами долгов. Для одних проблемы заключаются в поиске денег на платежи по кредиту, для других — в поиске законных средств и методов востребования долга. В юридической практике существуют два способа востребования долгов – досудебный и судебный. Первый реализуется в виде претензии по задолженности, второй начинается с подачи иска в суд.

Составление письма-претензии по задолженности

Досудебная претензия – это письменное предупреждение физическому или юридическому лицу о том, что его действия или бездействие противоречат закону или ранее заключённому договору. Для лица, направляющего претензию, этот документ является своего рода предупреждением о намерениях. Для получателя такое послания является стимулом к действию. В любом случае претензию стоит рассматривать в качестве предупреждения о готовности контрагента обратиться в суд.

Такая процедура предварительного уведомления с требованием определённых действий может быть попыткой кредитора договориться по-хорошему. Иногда получение претензии может свидетельствовать только о начале процедуры обращения контрагента в суд.

В каких случаях составляется?

Этот документ составляется в следующих случаях.

1. Если в заключённом договоре содержится пункт об обязательном досудебном решении возникающих проблем. В этом случае суд просто не примет иск о взыскании долга, если этот пункт договора не будет выполнен.
2. С целью экономии своего времени, сил и денег. Суд – процесс долгий и хлопотный, поэтому желание решить проблему без привлечения государства в качестве посредника вполне естественно и разумно.
3. Претензия может быть адресована не только должнику, но и кредитору. Например, банк может при платежах по кредиту взимать комиссию, которая не предусмотрена договором. Не редки случаи, когда клиенты банков возмущаются по поводу того, что, несмотря на погашенный кредит, банк продолжает снимать с карты суммы по кредитным платежам. Всё это является поводом для составления претензии.

Независимо от целей и повода составления документа-предупреждения, в суде его всегда будут рассматривать как процедуру досудебного решения проблемы. Так что в любом случае претензию нужно составлять в соответствии с требованиями, предъявляемыми к документам, участвующим в судебном производстве.

Как правильно составить?

Поскольку это официальный документ, содержащий требования юридического характера, составлять его нужно так, чтобы из текста однозначно можно было понять правовые основания и характер требований. Кроме того, в тексте должны быть указаны суммы задолженности, включая проценты и штрафные выплаты, если таковые есть.

Претензия всегда представляет собой обращение одного лица к другому. Это означает, что все данные контрагентов должны соответствовать действительности. Ошибки, допущенные в имени, отчестве и, тем более, в фамилии могут стать основанием для отказа признать долг. Ведь подобные ошибки означают, что обращаетесь вы не к тому лицу, с которым заключали договор.

Документ этот направлен на то, чтобы убедить должника заплатить нужную сумму. Это означает, что в нём должны быть указаны реквизиты счёта, на который следует переводить деньги.

Особо следует оговорить сроки выполнения требований. В противном случае документ теряет всю свою юридическую силу, поскольку бессрочное требование означает бесконечную отсрочку платежа.

Образцы

Претензии о взыскании задолженности составляются по единому образцу. Отличия состоят в особенностях лиц, являющихся фигурантами данного процесса. Претензия может быть направлена:

• от физического лица к юридическому;
• от юридического к физическому;
• от юридического к юридическому;
• от физического к физическому.

Кроме того, отличия проявляются в специфике долга. Это могут быть не выполненные обязательства одного человека перед другим, долг по банковским кредитам, поставкам товара, коммунальным платежам.

Универсальный образец претензии состоит из следующих информационных блоков.

1. «Шапка». Она содержит всего лишь два пункта – кому и от кого. Указывать телефоны и место жительства в данном случае не обязательно. Достаточно всего лишь правильно написать Ф.И.О. или название организации.
2. После заголовка «претензия» сразу сообщается её суть. Лицо, выступающее с претензией, сообщает о наличии задолженности перед (приводится полное название кредитора), возникшей по договору (идентификационные данные договора) в размере (величина долга приводится числом и прописью).
3. Юридические основания претензии. Обычно здесь указываются статьи 309, 310 и 314 ГК РФ. Они запрещают расторгать договоры в одностороннем порядке, если это условие в них не прописано. Договорные обязательства должны выполняться сторонами в полном объёме и в обозначенный срок.
4. Предложение по урегулированию. Оно состоит из двух частей. Первая представляет собой собственно предложение заплатить в добровольном порядке указанную сумму до такого-то числа. Вторая является предупреждением о последствиях игнорирования предложения. Обычно его суть заключается в том, что при обращении в суд ответчику придётся выплачивать большую сумму, поскольку в неё будут входить госпошлина и пени за просрочку.
5. Завершается документ обращением к контрагенту мирно разрешить конфликт.
6. Подпись и дата.

Базовая схема проста, но она начинает усложняться при раскрытии особенностей договорных взаимоотношений.

Скачать и ознакомиться с образцом претензии о взыскании задолженности.

 

Претензия о задолженности по коммунальным платежам

Форма подобного документа никем не утверждена. По этой причине он составляется по выше приведённой схеме. Отличие заключается только в том, что услуги в рамках ЖКХ часто предоставляются без персонального договора с владельцем квартиры. В этом случае в качестве оснований претензии следует указывать соответствующие статьи Жилищного кодекса, а также Постановление Правительства РФ № 491, которое посвящено правилам содержания общедомового имущества.

Кроме того, в таких документах обычно предлагают должнику явиться по такому-то адресу для того, чтобы рассмотреть вопрос о сроках погашения долга или его рассрочке.

Претензия арендатору

Отправлять письменную претензию в этом случае можно только при заключении договора аренды, в котором прописаны сумма и дата внесения платы. При отсутствии договора аренда носит незаконный характер, что накладывает свой отпечаток на взаимоотношения двух сторон.

В зависимости от объекта аренды человек, подающий претензию, может опираться не только на статьи 309, 310 и 314 ГК РФ, но и на соответствующие статьи главы 34 этого кодекса.

Спецификой договора аренды является возможность возврата арендуемого имущества, поэтому в документе, предупреждающем о долге за аренду, может содержаться информация не только о возможности рассмотрения дела в суде, но и о возврате имущества до истечения срока договора.

Дебиторская задолженность

Эта форма взаимоотношений характерна только для юридических лиц. Одна компания может выполнить работы по договору, передать товар, оказать услугу. Всё это осуществляется в долг. Если одна из сторон не выполняет своих обязательств в полной мере, то образуется дебиторская задолженность перед другой стороной.

Специфика документа в этом случае проявляется в текстовой его части. Здесь нужно указать подробно содержание проведённых работ или характеристики товара, направленного в адрес контрагента. Указывается не только характер и объём работ, но и сумма денежных затрат на их обеспечение. Всё это является фактической базой обоснования запрашиваемой суммы задолженности.

Взыскание задолженности по расписке

Отличие этой формы задолженности состоит в том, что при отсутствии договора люди всё же оставляют друг другу документы своего финансового взаимодействия. В расписке указывается денежная сумма, передаваемая от одного лица другому. Однако в ней можно указать срок, на который передаются деньги, а также условия возврата долга (с процентами, без процентов). В этом случае расписка начинает выполнять функцию договора.

Если расписка содержит информацию об обязательствах заёмщика, то можно претензию основывать на положениях параграфа 1 главы 42 ГК РФ. Однако не стоит путать термины «договор» и «расписка». Если деньги переданы по расписке, а в претензии используется понятие договора, то у контрагента есть все основания отказать заёмщику на том основании, что договор займа не составлялся.

Претензия по договору поставки

Специфика таких взаимоотношений состоит в том, что контрагенты заключают договор о том, что одна сторона обязуется поставить товар с определёнными характеристиками в заранее оговоренном количестве. Предметом претензий могут быть:

• отсутствие товара или оплаты в оговоренные сроки;
• поступление товара позже указанного срока и/или в другом объёме;
• отправка товара с другими характеристиками.

В этом случае в качестве претензии заявитель может требовать:

• оплаты в полном объёме и в определённый срок;
• допоставки товара;
• замены отправленного товара;
• возмещения потерь;
• уплаты неустойки.

В зависимости от ситуации потребовать можно что-то из выше перечисленного или всё сразу. Обязательно нужно описать и порядок удовлетворения претензии.

Некоторые правила предъявления досудебной претензии

Для того, чтобы юридическая сила этого документа была полностью реализована, необходимо не только грамотно его составить, но и правильно довести до сведения контрагента. Если вторая сторона является юридическим лицом, то претензию можно доставить с курьером или лично в приёмную. Лицо, уполномоченное принимать и заверять документы, должно поставить на копии отметку о принятии претензии с указанием даты и расшифровкой подписи. Данная копия передаётся заявителю, после чего она выполняет функцию доказательства о получении должником документа.

Если должник находится далеко или он является физическим лицом, то доставлять претензию нужно через почту с уведомлением, в котором чётко прописывается название документа.

Спустя несколько дней после получения адресатом претензии можно позвонить ему и поинтересоваться намерениями. Напоминания не только привлекут внимание должника к проблеме, но и помогут кредитору избежать судебной тяжбы.

Образец досудебной претензии по задолженности

Этот документ не имеет чётко утверждённой формы. Если один человек написал другому, что пора платить по долгам, описав при этом ситуацию, сославшись на договор и нормативные документы, указав точно размер долга, то это уже есть документ, который можно назвать претензией. Главное, чтобы в нём было понятно кто, кому и по какому поводу предъявляет требования.

Скачать и ознакомиться с образцом досудебной претензии по задолженности.

В качестве ориентира формы такого документа можно принять образец искового заявления по востребованию долга. Достаточно убрать всю информацию о суде, заменить слова истец и ответчик на должник и кредитор, и претензия как юридически значимый документ будет готова.

Претензионное письмо о возврате долга. Образец письма должнику

Сегодня нередко возникают правовые претензии в отношении финансов. Однако не каждый знает, что подобные споры и конфликты можно разрешить не только в судебном порядке. Для высказывания своего недовольства по возвращению долга можно обратиться к должнику с письмом-претензией о задолженности.

Такой документ может стать, как бы спасательным кругом. Ведь он способен обеспечить разрешение всех спорных вопросов о возврате долга без обращения в судебные структуры. В большей части это оказывает помощь не только в возврате долга, но и в сохранении хороших отношений со своим контрагентом.

Обязательность направления претензионного письма о погашении задолженности

Обращение в судебные инстанции является надежным способом взыскания задолженности, так как такое решение считается обязательным к исполнению. Однако это довольно хлопотный и продолжительный процесс и для избавления суда от наплыва судебных исков, процессуальным законодательством предусмотрено выполнение обязательных процедур перед обращением в суд с иском. Как правило, подавать исковое заявление можно тогда, когда заемщик, после письма о возвращении задолженности, не отреагировал на претензию заимодателя.

Обязательность выполнения претензионного действия может оговариваться при составлении соглашения о кредите. Стороны сами могут согласовать сроки для подачи искового заявления после обращения с претензией о возврате задолженности.

(Видео: “Как вернуть денежный долг без криминала.”)

Часто, при отсутствии в иске ссылки на то, что претензия не была удовлетворена, судья может вернуть исковое заявление, с указанием необходимости применения всех мер досудебного разрешения конфликта. И лишь после того, когда в иске будут приведены доказательства досудебных переговоров, можно будет подать повторный иск с приложенным ответом должника или копии претензии, если заемщик не ответил на требование истца.

Отсчет времени, на протяжении которого заемщик обязан возвратить взятую в долг денежную сумму, определяется по общим нормативам. Как правило, для исполнения требования по возврату долга, отображенного в претензии, предоставляется месячный срок с даты получения данной претензии (статья 314 ГК РФ). Днем предъявления претензионного письма считается день, когда заемщик получил требование о возврате долга. Данное правило особенно важно, когда заемщик и заимодатель живут в различных городах. Для получения доказательств того, что претензия была отправлена кредитором и получена заемщиком, документ необходимо отправлять заказным письмом с уведомлением о получении. Письмо можно отправить в любом почтовом отделении. Таким образом кредитор будет знать дату вручения претензии заемщику.

Именно с этого момента начинается отсчет времени, на протяжении которого заемщик должен вернуть задолженность. После истечении установленного времени кредитор вправе подать исковое заявление в суд.

В пункте 2 статьи 314 ГК РФ оговаривается, что, если при подписании соглашения заемщиком и заимодателем не определено, время возврата взятых денег в долг, заемщик обязан вернуть деньги в разумный период. Разумное время относится к оценочному понятию. Законодательством не определено, через какой период после появления у заемщика обязательств по возвращению задолженности ему необходимо возвратить задолженность кредитору. Данное время может определяться заимодателем самостоятельно, на основании оправданной возможности возврата заемщиком взятых денег в долг. При этом необходимо предоставлять должнику время для сбора нужной суммы, для возврата задолженности.

Подсчитав разумное время возврата, заимодателю нужно обратиться к заемщику с требованием о возвращении выданного кредита. Данные обстоятельства определены законодательством РФ (абз. 2 п. 2 ст. 314 ГК РФ), где предусматривается время, на протяжении которого после требования кредитора о возвращении кредита, заемщик должен вернуть деньги. Данное время определено законом и равно 7-ми дням. Отсчет семидневного срока начинается со времени вручения требования о возвращении кредита заемщиком.

Форма и содержание письма о погашении задолженности

Если претензия в дальнейшем будет использоваться в качестве доказательства в суде, то лучше не отправлять требование о возвращении долга электронной почтой. Отправку претензии заказным письмом будет проще доказать. Да и заемщик отнесется серьезнее к претензии, если получит требование по почте с уведомлением о получении и распишется в этом.

Претензия пишется в свободном стиле. Однако, необходимо соблюдать общепринятые нормы при составлении официальных писем. Письму не обязательно присваивать название «Претензия». При рассмотрении требования в суде, как доказательство попытки досудебного разрешения спора, важен смысловой текст письма.

В претензии необходимо отобразить следующее:

• Основание появления долга. Если произошло нарушение условий соглашения, то это необходимо отобразить в письме, с указанием пунктов, используемых для расчета долга.
• Сумма задолженности. Тут требуется отобразить сумму, с предоставлением расчетов ее размера. При начислении штрафных санкций, необходимо привести доказательства, каким образом они были рассчитаны.
• Срок, отводимый заемщику, для погашения долга или предоставления уважительных причин отказа.
• Санкции, которые будут применены, при отказе возврата задолженности в указанное время.

Если кредитор не знает, как написать претензию, можно использовать готовый шаблон претензии и оформить письмо с учетом конкретной ситуации. Необходимо только изучить правовые отношения, в результате которых появился долг.

Претензия не является исковым заявлением. В ней не обязательно ссылаться на законодательство. Тем не менее, если в претензии будет ссылка на законодательные акты, это придаст письму больше «веса». Должник поймет, что кредитор является грамотным человеком и готовится к подаче судебного иска.

Направление

При обращении в судебные структуры по возврату долга у кредитора должны быть аргументированные доказательства проведения предварительной претензионной деятельности. Суды обращают первоначальное внимание на два главных способа направления требований:

• Вручение претензии под личную подпись должника
• Отправка требования почтой – заказным письмом с уведомлением.

Претензию о возврате долга можно вручить лично заемщику. Для этого требуется составить два экземпляра требования. Один вручается заемщику, а на втором должник расписывается в получении письма с указанием даты получения. Дата, в данном случае, обладает важной ролью, так как от нее отсчитывается время для обеих сторон.

При предоставлении требования должнику, который является юр. лицом, нужно правильно определиться с работником, ответственным за получение документов. Как правило, это секретарь. Однако, если учреждение небольшое, то лучше, для большей гарантии, подать претензию руководителю.

Наиболее надежным способом доказательства вручения претензии является отправка заказного письма, что подтверждается почтовым штемпелем на уведомлении. Судьи редко принимают возражения ответчика о том, что претензия не получена, на основании того, что за письмо расписался не уполномоченный сотрудник. Здесь учитывается то, что почтальон подает письмо вместе с со всей корреспонденцией сотруднику, который отвечает за регистрацию входящих документов. При выборе данного метода вручения претензии, не возникает так же проблем с фиксированием даты получения письма.

При отсутствии реакции на отправленную претензию или, если должник прячется от почтальона, то тот не будет его искать, и письмо может остаться не врученным. При таких обстоятельствах в суд направляется исковое заявление с приложенными конвертами, отправленными по юридическому адресу или по месту проживания, а в процессе заседания суда выясняется, где проживает ответчик.

Последствия отказа должника выполнить претензионные требования

Заемщик в установленное время обязан удовлетворить претензию, о которой заявил заимодатель в своем требовании, если согласен с ней. Если должник не может удовлетворить прошение кредитора, при этом не в состоянии выполнить требование, то об этом факте необходимо предупредить кредитора, с предложением о начале переговоров по разрешению ситуации. В результате таких действий можно договориться о реструктуризации кредита, об отсрочке или рассрочке. Кроме того, можно договориться, чтобы кредитор не применял штрафные санкции. Компромиссы при подобных обстоятельствах являются довольно частым явлением.

Надо сказать, что, отвечая на претензию, можно отказаться от выполнения требований, однако при этом нужно привести соответствующие аргументы. Это тоже может послужить для начала переговоров. Стороны могут выполнить сверку, в результате которой может выяснится, что долг отсутствует или не та сумма, которая была заявлена в претензии. Однако, если кредитор решит, что отказ является безосновательным, то он вправе обратиться в суд. При этом обращаться с иском в суд можно будет по истечении времени, отображенном в требовании для его исполнения заемщиком. Ведь за отведенный период заемщик может передумать и вернуть кредит.

Если должник не отреагировал на претензию и не предоставил ответ кредитору, то можно смело обращаться в суд после завершения времени для ответа. Принятыми правилами устанавливаются сроки ответов на претензию в течении двух недель или на протяжении месяца. Это зависит от типа правовых отношений. Однако по соглашению сторон его можно продлить.

Претензия, в которой описаны негативные последствия, в случае невыполнения требований кредитора, может озадачить должника. Угроза судебного разбирательства считается неплохим стимулом для положительно разрешения спора. И, надо отметить, что для судьи присутствие претензии говорит о том, что истец пытался разрешить конфликт мирным способом, однако вынужден обратиться в судебную инстанцию, для защиты своих имущественных интересов.

Образец претензии по погашению дебиторской задолженности

Ниже представлен примерный образец претензии по погашению дебиторской задолженности, который можно скачать по следующей ссылке.

Скачать бланк претензии (doc)

Образец письма должнику о возврате долга

Ниже прилагается заполненный пример письма о возврате долга, который можно скачать по ссылке.

Загрузка…

Образец претензии по договору оказания услуг в 2020 году. Услуги выполнены, но не оплачены

Услуги выполнены, а денег вы до сих пор не получили. Направленная заказчику претензия по договору оказания услуг убедит его не затягивать с оплатой. При отказе же урегулировать спор в досудебном порядке или неполучении ответа на требование об уплате задолженности в указанный срок вы сможете вернуть средства через суд.

Какие бланки и образцы соглашений пригодятся для составления претензии

Я расскажу, какие существуют основания для направления претензии, как грамотно ее составить и как сформулировать свои требования. Узнаете, на какие статьи закона ссылаться в подтверждение факта нарушения условий соглашения, в какой срок и каким способом претензия по договору оказания услуг должна быть вручена контрагенту.

Подготовил актуальные бланки и уже заполненные образцы претензий по различным основаниям, чтобы вы смогли даже без юридической помощи составить документ грамотно:

Что представляет собой претензия и когда ее направляют

Если контрагент нарушил условия договора, составьте претензию и вручите ее ему

К договорам оказания услуг (ДОУ) относятся соглашения на предоставление услуг связи, медицинских, ветеринарных, консультационных, аудиторских, информационных, юридических, охранных и рекламных услуг — ст. 779 ГК РФ. Также ДОУ заключается и на услуги по обучению, оценке, передаче электроэнергии, туристическому и транспортному обслуживанию.

Обязательства по договору должны исполняться надлежащим образом — ст. 309 ГК РФ. Если же вторая сторона неоправданно затягивает сроки выполнения или оплаты, либо качество или объем оказанных услуг не соответствуют установленным условиями соглашения — составьте претензию и направьте ее контрагенту.

Важно! Претензия по договору возмездного оказания услуг — письменное обращение к контрагенту с требованием урегулировать спор, возникший в связи с нарушением обязательств. Суть документа — дать понять второй стороне ДОУ, что решить проблему, не прибегая к судебным тяжбам, для нее гораздо выгоднее.

При отказе контрагента удовлетворить ваши требования, либо по истечении указанного в письме срока на исправление нарушений вы вправе подать иск в суд и добиться исполнения заявленных требований, а также взыскать неустойку и судебные издержки. Претензия в этом случае подтвердит соблюдение досудебного порядка и предпринятые вами попытки решить спор мирным путем.

Т.о., по договору возмездного оказания услуг можно предъявить претензию следующих видов:

• Неформальную, которая направляется контрагенту при возникновении разногласий по ДОУ. Ее задача — побуждение выполнить обязательства во внесудебном порядке. Общий смысл документа состоит в напоминании второй стороне про истекшие сроки и про суммы неисполненных обязательств.
• Обязательную, которая предъявляется с целью соблюсти установленный законом или договором досудебный (претензионный) порядок урегулирования спора. В ней указываются как требования к контрагенту, так и сообщение о намерении при неисполнении обязательств обратиться в суд за защитой своих прав.

Когда следует направлять претензию по ДОУ

Претензия по договору оказания услуг направляется недобросовестному контрагенту при:

1. Желании урегулировать конфликт без привлечения судебных органов — зачастую нарушения исправляются после получения письменного сообщения о намерении взыскать через суд не только задолженность по ДОУ, но и сумму неустойки, и госпошлину, и расходы на юридическую помощь.
2. Необходимости зафиксировать дату исполнения обязательства — если в ДОУ не был согласован срок выполнения услуг или их оплаты, либо этот срок определен моментом востребования — ст. 314 ГК РФ.
3. Желании изменить или расторгнуть ДОУ — ст. 452 ГК РФ. В этом случае претензия содержит предложение об изменении пунктов заключенного договора либо требование о его расторжении вследствие невыполнения обязательств контрагентом.
4. Решении отстаивать свои права и интересы в суде — если соблюдение досудебного порядка (урегулировании споров путем направления претензии) предусмотрено договором оказания услуг или законом.

Направление претензии является обязательным условием перехода к судебной стадии и приема судом искового заявления:

• По всем спорам, связанным с взысканием денежных средств — ст. 4 АПК РФ.
• При получении отказа контрагента на требование изменить или расторгнуть договор — ст. 452 ГК РФ.
• По спорам, вытекающим из грузоперевозок — п. 1 ст. 797 ГК РФ.
• По вытекающим спорам из договора об оказании услуг связи — п. 4 ст. 55 ФЗ №126.

Важно! Подтверждением соблюдения досудебного (претензионного) порядка при обращении в суд будет копия претензии и подтверждающие ее отправку на адрес контрагента документы. Обязательно сохраняйте почтовые квитанции, документы от службы доставки, экземпляр претензии с подписью получателя и др.

Есть ли смысл направлять претензию, если договора оказания услуг на руках нет

Если договор оказания услуг утерян либо не подписан, если у вас на руках есть только факсовая копия либо договор подписан неуполномоченным лицом, или заключен он был на словах — это вовсе не означает, что сделки не было.

Несоблюдение простой письменной формы договора не влечет его автоматического признания недействительным или незаключенным: договор возмездного оказания услуг может быть заключен в любой форме — ст. 434 ГК РФ, гл. 39 ГК РФ.

Если дело дойдет до суда, то подтвердить наличие правоотношений вы сможете при наличии доказательств фактического оказания услуг, т.е. документами, которые свидетельствуют о соглашении сторон и (или) о фактическом исполнении ДОУ:

• Заявками заказчика.
• Выставленными исполнителем и оплаченными счетами.
• Путевыми листами с таксировкой и отметкой о получении услуг.
• Иными письменными доказательствами ведения переговоров об оказании услуг.
• Перепиской, в т.ч. и электронной.

Поэтому при отсутствии заключенного в письменной форме договора оказания услуг, шансы добиться исполнения недобросовестным контрагентом обязательств высоки. Направляйте претензию второй стороне, указав в ней вариант досудебного решения проблемы, срок на устранение нарушений и последствия невыполнения ваших требований.

Важно! Претензия, с которой согласится контрагент, будет служить в суде доказательством наличия правоотношений.

Если же договор будет признан недействительным или незаключенным, то сложившиеся между сторонами фактические отношения суд может расценить как разовую сделку возмездного оказания услуг. В этом случае:

1. Заказчик сможет потребовать лишь возврата суммы предоплаты за не оказанные услуги, заявив в иске о неосновательном обогащении исполнителя — ст. 1102 ГК РФ.
2. Заказчик сможет потребовать уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами — ст. 395 ГК РФ.
3. Исполнитель может взыскать только стоимость оказанных и принятых заказчиком услуг как неосновательное обогащение — ст. 1102 ГК РФ.
4. Исполнитель при просрочке оплаты вправе требовать начислить проценты по ст. 395 ГК РФ.

Важно! Если услуги не оказывались или заказчик отказался их принять, если заказчик не оплачивал выставленного исполнителем счета, а на предъявленную претензию не получен ответ — суд может признать отсутствие договорных отношений между сторонами. В таком случае взыскать задолженность не удастся.

Как составить претензию по договору оказания услуг

Претензия составляется в письменной форме, она должна быть обоснована и мотивирована

На законодательном уровне форма претензии по договору оказания услуг не установлена. Поэтому при ее составлении желательно придерживаться общих правил, выработанных деловой и судебной практиками, а также требований к оформлению документов, приведенных в ГОСТ р 7.0.97-2016:

1. Оформляется претензия в письменном виде — пишется на листе любого формата от руки или набирается на компьютере.
2. По своей структуре и форме претензия должна соответствовать стандартам делопроизводства, а по содержанию и тексту — правилам русского языка.
3. Документ составляется в двух экземплярах — по одному для каждой из сторон.
4. Если адресат — фирма, то указывайте название в именительном падеже, а если человек — в дательном («кому»).
5. Все суммы в претензии приводятся числом и прописью.
6. Если отправителем является юридическое лицо или ИП — текст претензии желательно размещать на фирменном бланке, содержащем реквизиты организации.
7. Если претензия составляется от имени юридического лица — она должна быть подписана лично руководителем или уполномоченным на подписание подобных документов лицом.
8. Без подписи претензия не имеет юридической силы — использование факсимильных автографов исключено, подпись должна быть только «живая».
9. Печать организации на документ ставится в случае, если эта норма прописана в локальных актах. Печать не должна заходить на подпись.
10. Претензию следует зарегистрировать в журналах учета документов и исходящей корреспонденции.

Кто составляет досудебную претензию

Предъявляет претензию та сторона договора, права и интересы которой нарушены. Это может быть заказчик услуг или их исполнитель — юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица.

Составить документ можно:

• самостоятельно, воспользовавшись приведенными ниже рекомендациями либо скачав выложенный в начале в этой статьи подходящий бланк, заполнив его по приведенному для определенной ситуации образцу и подписав лично;
• поручив решение этой задачи штатному юрисконсульту или любому сотруднику компании — у данного лица должны быть полномочия на предъявление претензий от имени организации;
• обратившись за помощью к третьим лицам (сторонним юристам, представителям) — следует оформить им доверенность с правом подписания претензий от вашего имени или от имени компании.

См. также:

Юридическая консультация адвоката Сергея Ершова в Санкт-Петербурге

Правовой анализ и составление документов — услуга адвоката Сергея Ершова

Как написать претензию — пошаговая инструкция

Претензия включает в себя несколько информационных блоков:

1. Реквизиты сторон договора.
2. Название документа.
3. Вводная часть.
4. Основания для предъявления претензии.
5. Требования к нарушителю или предложения по урегулированию спора.
6. Срок на выполнение требований.
7. Предупреждение о последствиях игнорирования предложения.
8. Перечень прилагаемых документов.
9. Дата и подпись.

Подготовил для вас пошаговую инструкцию с рекомендациями по оформлению и содержанию. С ее помощью вам удастся составить претензионное письмо к контрагенту, не прибегая к юридической помощи.

Шаг 1

Если договор возмездного оказания услуг был заключен в письменном виде — внимательно изучите его. При наличии пункта о форме и содержании претензии следует соблюсти приведенные в ДОУ указания.

Если же договор устный или вы действовали без него — убедитесь, что у вас на руках есть подтверждающие наличие договорных правоотношений документы: выставленный и оплаченный счет, подписанный обеими сторонами акт приемки и т.д.

Шаг 2

Заполните «шапку» документа — укажите в правой части листа (ориентировочно на 1/3 формата А4):

1. Информацию об отправителе — название вашей организации или Ф.И.О для ИП и физлиц, адрес, телефон и электронную почту.
2. Реквизиты получателя (под реквизитами автора документа): для юр. лиц — должность (например, директору), наименование компании, фамилию и инициалы руководителя, юридический адрес; для ИП и физлиц — фамилия, имя и отчество, адрес регистрации. Реквизиты контрагента обычно берутся из договора.

Шаг 3

Заголовок пишется по центру. Укажите название документа и номер договора на основании, которого он составляется: «Претензия по договору возмездного оказания услуг № __» или «Досудебная претензия по договору оказания услуг между ____ и ____».

Важно, чтобы из названия было понятно, что это за документ и о чем он. Избегайте названий «Уведомление», «Требование» и т.д. Это позволит избежать неоднозначного толкования вашей переписки с контрагентом.

Шаг 4

Вводная часть должна идентифицировать ваши правоотношения с контрагентом. Укажите:

• номер, дату и место заключения договора оказания услуг;
• предмет договора и его стоимость;
• другие существенные условия договора.

Если ДОУ в письменном виде нет — необходимо сослаться на иные документы, подтверждающие наличие договорных отношений (счет, акт приемки и т.д.).

На заметку. Данный блок и все последующие выравнивайте по ширине листа.

Шаг 5

Кратко изложите суть послуживших основанием для направления претензии нарушений: перечислите их, в тексте дайте ссылки на подтверждающие неисполнение либо ненадлежащее исполнение обязательств пункты договора. Не цитируйте условия договора, а просто указывайте на соответствующий пункт.

Желательно по тексту ссылаться и на законодательные нормы — это даст понять адресату, что вы достаточно подкованы в юридических вопросах и будете отстаивать свои нарушенные права и интересы в суде.

Обычно по ДОУ указывают на следующие нарушения со стороны контрагента:

• Услуги оказаны не в полном объеме.
• Качество оказанных услуг не соответствует установленному соглашением.
• Характер оказанных услуг не соответствует договору.
• Нарушены сроки оказания услуг.
• Нарушены сроки оплаты.

Также укажите, что свою часть обязательств по ДОУ вы выполнили в полном объеме или в согласованной части: «Произвели платеж за услуги…», «Своевременно выставили счет на оплату…», «Все документы переданы исполнителю…» и т.д.

По тексту дайте ссылку на подтверждающий ваши доводы документ: на квитанцию, платежное поручение и др.

Шаг 6

Требования к контрагенту излагайте четко и логично. Они должны быть основаны на содержании договора и сопутствовавших нарушению фактических событиях.

Важно! Если вы указываете в требованиях сумму задолженности, не забудьте прописать ее цифрами и словами. Также важно отметить в претензии банковские реквизиты для перечисления денежных средств.

Если в претензии вы просите вернуть основной долг, то по требованиям о процентах, неустойке претензионный порядок будет считаться соблюденным, даже если они не указаны в тексте.

Несовпадение сумм неустойки, указанных в претензии и исковом заявлении, не свидетельствует о несоблюдении претензионного порядка урегулирования спора — п. 11 “Обзор практики об обязательном досудебном порядке урегулирования спора”.

Шаг 7

Обозначьте срок для рассмотрения претензии и исполнения ваших требований.

Шаг 8

Предупредите контрагента о своем намерении обратиться в суд в случае отказа от устранения допущенных им нарушений. Перечислите последствия отказа: штрафные санкции, расходы на оплату услуг юриста и судебные издержки.

Вы можете в тексте письма описать и преимущества урегулирования спора мирным путем: «Выполнение требований сэкономит Ваше время, нервы и деньги, а также создаст предпосылки для нашего дальнейшего сотрудничества в рамках иных коммерческих проектов».

Шаг 9

Перечислите в виде нумерованного списка документы, которые подтверждают фактические обстоятельства направления претензии и ваши полномочия на подписание документа. Если к претензии прикладываются квитанции, чеки, дополнительные соглашения, фото и видео свидетельства допущенных нарушений — упомяните и их в претензии.

Шаг 10

Проставьте дату составления документа. Претензия обязательно должна быть подписана лично — руководителем фирмы либо лицом, действующим на основании доверенности.

Что требовать в претензии

Подпись на претензии должна быть «живой»

Предъявляемые в претензии требования зависят от того, какие пункты договора оказания услуг нарушены. Каждая из сторон вправе сообщить о своем намерении взыскать через суд также договорную неустойку за просрочку, пеню или штраф, а также судебные издержки, в т.ч. и на оплату услуг юриста.

Важно! При нарушении условий договора обе стороны могут настаивать на выплате законной неустойки, независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон — ст. 332 ГК РФ.

Если к договору оказания услуг применяются нормы о защите прав потребителя, то при просрочке исполнения договора с исполнителя можно требовать неустойку (пеню) за каждый день просрочки.

Что вправе требовать исполнитель от заказчика

Исполнитель может требовать от заказчика:

1. Принять и оплатить услуги, если контрагент по каким-то причинам уклоняется от приемки.
2. Оплатить оказанные услуги надлежащего качества.
3. Оплатить задолженность, если срок исполнения финансовых обязательств истек.
4. Внести предоплату, которая предусмотрена договором, но не была произведена.
5. Соблюсти определенный порядок приемки-передачи услуг.
6. Расторгнуть или изменить договор.
7. Возместить фактически понесенные расходы при одностороннем отказе заказчика от договора.

Что вправе требовать заказчик от исполнителя

В претензии заказчика к исполнителю требовать можно:

1. Возвращения аванса.
2. Немедленного оказания просроченных услуг.
3. Снижения стоимости услуг при условии, что его не удовлетворили их качество или количество.
4. Бесплатно устранить недостатки или негативные последствия предоставленной услуги.
5. Повторно оказать услугу, если выявленные недостатки устранить невозможно.
6. Возместить суммы, потраченные на устранение недостатков третьими лицами или своими силами.
7. Оплатить экспертные заключения при некачественном выполнении.
8. Полного возмещения убытков в связи с расторжением договора по инициативе исполнителя.
9. Расторжения или изменения договора.

На какие законодательные нормы ссылаться в претензии по ДОУ

Ссылки на законодательные нормы придают убедительность досудебной претензии и указывают на неправомерность действий должника. Ссылаться можно на следующие нормы:

• Ст. 309 ГК РФ — обязательства должны исполняться надлежащим образом.
• П. 1 ст. 779 ГК РФ — исполнитель обязан по заданию заказчика оказать услуги, а заказчик оплатить их.
• Ст. 780 ГК РФ — исполнитель обязан оказать услуги лично, если иное не предусмотрено условиями договора.
• П. 1 ст. 781 ГК РФ — заказчик обязан оплатить оказанные ему услуги в сроки и в порядке, которые указаны в договоре возмездного оказания услуг.
• П. 2 ст. 781 ГК РФ — при невозможности исполнения, возникшей по вине заказчика, услуги подлежат оплате в полном объеме.
• П. 3 ст. 781 ГК РФ — при невозможности исполнения, возникшей по независимым от сторон обстоятельствам, заказчик возмещает исполнителю фактически понесенные им расходы.
• П. 1 ст. 782 ГК РФ — при одностороннем отказе заказчика от исполнения договора он должен оплатить исполнителю фактически понесенные им расходы.
• П. 2 ст. 782 ГК РФ — при одностороннем отказе исполнителя от договора он должен полностью возместить заказчику убытки.
• П. 1 ст. 307 ГК РФ — каждая сторона имеет право требовать от должника исполнения его обязательств.
• П. 3 ст. 307 ГК РФ — стороны договора обязаны действовать добросовестно, учитывая права и законные интересы друг друга, оказывая необходимое содействие, а также предоставляя друг другу необходимую информацию.
• Ст. 314 ГК РФ — обязательства должны исполняться в обозначенный договором срок.

Если заказчиком выступает гражданин, использующий услуги исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в претензии можно ссылаться на нормы ФЗ №2300-1 «О защите прав потребителей»:

• Ст. 28 — последствия нарушения исполнителем сроков оказания услуг потребителю.
• Ст. 29 — ответственность сторон и права потребителя при обнаружении недостатков оказанной услуги.
• Ст. 36 — обязанность исполнителя информировать потребителя.
• Ст. 37 — порядок и форма оплаты оказанных услуг.

В чем особенности составления досудебной претензии

Единой типовой формы досудебной претензии по договору оказания услуг не существует

При подготовке претензии вам следует учесть вариант, что контрагент не оценит серьезность ваших намерений и решит не исполнять обязательства. Вам придется обращаться в суд.

Суд может признать претензионный порядок не соблюденным, что повлечет оставление иска без рассмотрения и вам придется повторно составлять претензию, исправив в ней имеющиеся недочеты.

Рекомендую обратить внимание на следующие нюансы:

1. Реквизиты контрагента должны соответствовать действительности и быть указаны верно.
2. Претензионные и исковые требования должны совпадать.
3. Требования должны толковаться однозначно.
4. Если ваши требования денежные — укажите реквизиты счета, на который деньги необходимо переводить.
5. В тексте следует указать сумму основного долга, а также желательно упомянуть об обязанности понести ответственность в виде штрафных санкций (пени, штрафов, процентов за пользование чужими средствами).
6. Если в претензии не указан срок на выполнение требований — суд может посчитать ваше требование бессрочным.

Важно! У вас на руках должен остаться документ, подтверждающий факт направления претензии адресату. При обращении в суд с исковым заявлением вам потребуется доказательство соблюдения досудебного порядка урегулирования спора.

Как направить претензию

Договором оказания услуг может быть предусмотрен любой способ направления претензии — его и следует соблюдать. Если же такого пункта в соглашении нет, то предъявить письменное требование контрагенту рекомендуется одним из следующих способов:

1. Отправив по указанному в договоре адресу или по юридическому адресу контрагента ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении.
2. Вручить претензию уполномоченному представителю под роспись. Не лишним будет и проставление штампа организации, с указанием входящего номера, даты, должности и Ф.И.О. принявшего лица.

Какие установлены сроки на предъявление претензии

Срок предъявления претензии по договору оказания услуг определяется заключаемым договором.

Если в ДОУ установлен срок для выставления претензии, а вы его нарушили — это повод для отказа не только в удовлетворении требований, но и в иске, основанном на данной претензии.

В ваших интересах предъявить претензию в кратчайшие сроки — чем больше времени пройдет, тем сложнее доказывать вину контрагента.

Если заказчиком выступает гражданин, заказывающий у исполнителя-предпринимателя услуги для своих личных (бытовых) нужд — при определении сроков подачи претензии действуют правила Закона о защите прав потребителей — гл. III ФЗ №2300-1.

Важно! Срок обнаружения недостатков зависит от их явности. Если недостатки явные, то их нужно выявить, когда заказчик получает услуги либо их результат от исполнителя. Причем о ненадлежащем качестве нужно заявить исполнителю немедленно.

К договору возмездного оказания услуг также применяются общие положения о подряде и о бытовом подряде:

• Требования, связанные с недостатками результата работы, можно заявлять в течение гарантийного срока, а если гарантийный срок составляет менее 2 лет и недостатки результата работы обнаружены заказчиком по его истечении, но в пределах двух лет — ст. 724 ГК РФ.
• В случае обнаружения недостатков результата работы с момента приемки или в течение гарантийного срока либо разумного срока, но не позднее 2 лет (для недвижимого имущества не позднее 5 лет) — ст. 737 ГК РФ.

Если срок на предъявление претензии в ДОУ не обозначен, то направить документ контрагенту следует в разумный срок, который должен включать в себя время для оценки сложившейся ситуации, для принятия решений и время на оформление документа.

Не следует игнорировать и срок исковой давности — общий срок для обращения в суд за защитой составляет 3 года со дня, когда истец узнал, что его права нарушены. Он применяется в большинстве случаев. Исключение — предусмотренные законами случаи:

• По перевозке груза срок составляет 1 год с момента, определяемого в соответствии с транспортными уставами и кодексами — ст. 797 ГК РФ.
• По качеству в разумный срок, но не позднее 2 лет — ст. 737 ГК РФ.

После написания претензии

Последствия направления претензии контрагенту могут быть следующими:

• Он выполнит указанные в документе требования полностью.
• Требования удовлетворит частично, предоставив отказ на оставшуюся часть — можно готовить исковое заявление на оставшуюся невыполненной часть требований.
• Он ответит отказом на претензию или ваши требования будут проигнорированы — истечение срока на ответ дает вам право обратиться в суд.

Если срок на ответ не был указан ни в договоре оказания услуг, ни в претензии — на основании ч. 5 ст. 4 АПК РФ вы вправе обращаться в суд по истечении 30-дневного срока.

Запомнить

1. Предъявить претензию вправе как заказчик услуг, так и их исполнитель.
2. Претензия по договору оказания услуг составляется письменно, с учетом правил делового оборота и русского языка.
3. Оформляется претензия от руки или набирается на компьютере, подойдет лист любого формата или фирменный бланк организации.
4. Суть претензии, требования и пути решения спора следует излагать четко, без двусмысленного толкования.
5. В тексте письма ссылайтесь на пункты договора оказания услуг, на нормы ГК РФ и другие нормативно-законодательные акты.
6. Все суммы в претензии приводятся числом и прописью.
7. Без подписи претензия не имеет юридической силы — использование факсимильных автографов исключено, должна быть только «живая» подпись.
8. Печать организации на документ ставится в случае, если эта норма прописана в локальных актах.
9. Документ составляется в двух экземплярах — по одному для каждой из сторон.
10. Направлять претензию следует указанным в договоре оказания услуг способом. При отсутствии данного пункта — отдавайте предпочтение вручению под роспись или отправьте Почтой России ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении.
11. Для признания досудебного порядка соблюденным требования в претензии должны соответствовать требованиям, изложенным в исковом заявлении. При этом суммы штрафов, неустойки и процентов в письме можно не указывать.

Составляли ли вы самостоятельно претензию по договору оказания услуг? Удалось ли вам убедить контрагента решить конфликт в досудебном порядке?

Претензионное письмо о погашении задолженности

Автор ПапаБанкир.ру На чтение 8 мин. Опубликовано 29 июля, 2019

Как правило, претензионное письмо о погашении задолженности используется в нескольких случаях. Если говорить о кредитных договорах, то с помощью письменной претензии владелец кредита может отправить должнику напоминание о том, что ему необходимо возвратить долг. Претензионное письмо о погашении задолженности также содержит информацию о дальнейших действиях банка в том случае, если заемщик не выполнят своих договорных обязательств.

Если банк в дальнейшем обратится в суд для защиты своих финансовых интересов, данное письмо будет являться прямым доказательством осуществления досудебного урегулирования спора.

Почему обязательно направлять претензионное письмо о погашении долга

Если кредитное учреждение решило взыскать просроченную задолженность с клиента, будь то физическое лицо или компания, то самым надежным и проверенным способом реализации данной задачи является обращение в суд – его решение является обязательным для исполнения. Но если по каждому вопросу организации и граждане обращались бы с исками в суд, то наплыв дел создал бы определенный коллапс. По этой причине в процессуальном законодательстве есть оговорка о том, что перед подачей искового заявления следует в обязательном порядке провести определенные процедуры. Для банка данной процедурой является направление должнику претензионного письма с требованием о возврате займа. И если в отведенный для этого срок должник не исполнит своих обязательств по кредитному договору, банк может смело нести иск в суд – досудебное урегулирование споров было проведено.

В кредитном договоре может быть раздел, в котором оговорена обязательность осуществления претензионной работы, причем стороны вправе сами договориться о конкретных сроках для обращения в суд в случае отказа должника от выполнения претензионных требований.

Если наличие претензионного письма является обязательным и прописано в договоре, то при подаче искового заявления, если в нем не будет отсылки к нему, суд не станет рассматривать дело. Судья вправе возвратить иск и указать на необходимость проведения всех обязательных методов урегулирования спора до суда. Когда это требование будет выполнено, банк может вторично подавать иск в суд, приложив к нему претензионное письмо и ответ должника, если он имеется.

Содержание и форма письма-претензии о погашении задолженности

Если есть намерения подать в суд исковое заявление, а письмо приложить в качестве доказательства проведения досудебного урегулирования споров, то рекомендуется не выставлять требование о погашении долга в электронном виде, так как вы никогда не докажете, что письмо было получено адресатом (его могли удалить случайно сотрудники учреждения и т.п.). Когда вы отправили претензию в письменном виде по почте заказным письмом с уведомлением, это легко подтвердить. Важно, что и сам неплательщик, получив письмо по почте с уведомлением о вручении, более серьезно будет воспринимать требование кредитора.

Претензионное письмо о погашении задолженности можно составить в свободной форме – к нему не предъявляется особых требований при написании. Главное руководствоваться общепринятыми правилами ведения деловой переписки. Письмо не обязательно должно носить название «Претензия», ведь когда данный документ будет рассматриваться в судебном порядке, акцент будет поставлен именно на смысловое содержание, что были проведены все мероприятия по досудебному урегулированию споров.

Какие моменты должны быть отражены в претензии:

1. Основания возникновения задолженности. В случае нарушений договорных условий, в претензионном письме указываются реквизиты, а также разделы, которые используют для расчета задолженности.
2. Сумма задолженности. Здесь требуется прописать не только итоговую сумму, но и составляющие ее части. Если штрафные санкции подлежат учету, то прописывается правило их расчета. Не лишним будет приложить расчет задолженности.
3. Время, отведенное должнику для выполнения обязательств. Срок оговаривается и для аргументированного отказа погашения задолженности.
4. Штрафные санкции, которые будут применены к должнику, если он в оговоренный срок не выполнит свои обязательство.

Вы можете в качестве основы воспользоваться готовым образцом претензионного письма, заполнив необходимые графы под ваш конкретный случай. Необходимо будет определить правоотношения, в сфере которых появилась задолженность.

Следует понимать, что претензия не является аналогом искового заявления, поэтому в бумаге нет надобности, ссылаться на законы и нормативно-правовые акты. Но если данные моменты будут учтены, то вес и серьезность письма значительно увеличатся. В случае получения должником такого письма, он должен четко осознавать, что кредитор готов пойти на крайние меры истребования долга и обратиться с иском в суд.

Как направить должнику претензию?

Кредитор перед обращением в суд, обязан провести процедуру под названием «Досудебное урегулирование споров», поэтому на руках должны остаться веские доказательства этой работы. Судебная практика показывает, что серьезный вес имеют два метода отправки претензий должнику:

• Пересылка по почте заказным письмом с уведомлением;
• Вручение письма в руки под личную подпись должника.

Если претензионное письмо будет вручено должнику лично в руки, то на руках надо иметь 2 экземпляра документа. Первый передается должнику, а на втором письме он обязан поставить свою подпись и дату вручения. Важно! Дата, указанная на письме, играет существенную роль, так как именно от нее начинается отсчет времени как для кредитора, так и для должника.

Если должник является юридическим лицом, то при вручении письма важно правильно определить ответственное за принятие корреспонденции лицо. В большинстве случае эти функции возложены на секретаря. На практике никто не покажет вручителю письма ни должностные инструкции, ни паспорт. Поэтому если юрлицо небольшое, то лучше добиться личной встречи с руководителем и вручить ему письмо. Это избавит вас в дальнейшем от недоразумений.

Самое надежное доказательство претензионной работы – это почтовый штемпель на уведомлении о том, что письмо вручено должнику. Судебная практика показывает, что судья не принимает во внимание заявление должника о том, что он не получал претензионное письмо, так как за него поставило подпись неуполномоченное на получение корреспонденции лицо. Предполагается, что вручение писем вместе с остальной корреспонденцией происходит от почтальона в руки человека, уполномоченного на получение почты. Если вы выбрали данный способ передачи письма, то проблем с фиксацией даты не возникнет.

Здесь есть одно НО! Если человек сознательно уклоняется от вручения ему претензионного письма о погашении задолженности, то почтальон не будет заниматься поиском адресата, поэтому бумага останется попросту неврученной. Кредитор в этом случае, вместе с исковым заявлением приносит в суд конверты, которые отправлялись должнику (физическому лицу) по зарегистрированному месту жительства или юридическому лицу по юридическому адресу фирмы. В ходе судебного заседания место уже будет выясняться, где именно находится ответчик.

Какие последствия ждут должника в случае отказа выполнения требований претензионного письма

В письме, направленном должнику, прописывается срок, в течение которого необходимо выполнить все требования кредитора. Это в том случае, если неплательщик согласен с его требованиями. Если должник находится в затруднительном финансовом положении, но не отказывается отвечать по своим обязательствам, то этот момент следует донести до держателя кредита, чтобы запустить процесс переговоров по сложившейся ситуации. Чаще всего итогом такого обсуждения становится одно из следующих решений:

1. Реструктуризация долга.
2. Рассрочка платежа.
3. Отсрочка платежа.

Если кредитор входит в положение должника и принимает новые условия погашения долга, то он может отказаться применять в его отношении штрафные санкции. Помните, что уступки и достижение компромиссного решение в подобных ситуациях – нередкое явление.

Если должник не готов по каким-то причинам выполнять требования кредитора, то он пишет отказ и детально обосновывает его. Этот ответ также служит началом процесса переговоров. Участники кредитного соглашения могут сделать акты сверки, которые покажут истинное положение вещей – есть ли задолженность или она отсутствует. В случае если кредитора не устроит обоснование должника в отказе платить по счетам, он вправе обратиться в суд. Опять-таки, это станет возможным в том случае, когда истечет указанный в претензии срок добровольного исполнения обязательств. Должник в любое время может передумать и погасить долг, понимая, что судебное разбирательство повлечет за собой новые денежные затраты и потерю времени.

Если должник так и не ответил на претензию, кредитор может смело нести исковое заявление в суд, выждав окончание положенного срока. Закон предоставляет на эту процедуру срок от 2 недель до месяца – это будет зависеть от вида правоотношений. Если стороны пришли к соглашению, то этот срок может быть увеличен.

Образец претензии о погашении задолженности

Скачать образец претензии о погашении задолженности

Должник, получив претензионное письмо, в котором кредитор раскрывает негативные последствия неуплаты долга, задумается о том, что его ждет в будущем. Это суд, новые затраты на юриста, потеря времени и нервов. Перспектива судебных разбирательств в большинстве случаев является отличным стимулом уплатить долги по счетам и найти выход из сложившейся ситуации.

Не забывайте, что для суда наличие претензионного письма с датой отправки является свидетельством того, что кредитор пытался полюбовно урегулировать спор в досудебном порядке, шел навстречу должнику и делал все возможное для выхода из сложившейся ситуации. Но эти действия не принесли результата, поэтому суд – единственный выход для защиты имущественных интересов.

.

[cons_form]

Претензионное письмо о погашении задолженности, образец

Содержание статьи:

Причины, по которым банки отправляют послания с извещениями, трудно пересчитать. Если развивать тему банков дальше, то уполномоченные представители этих самых банков имеют право отправлять напоминание о возврате средств.

Такая записка также имеет в своем содержании перечень различных действий, которые могут быть применены по отношению к должнику в случае отказа или нежелания возвращать взятую сумму.

Банковская организация, в таком варианте развития событий, имеет полное право обратиться в суд по поводу взыскания с заемщика средств, а эта бумага будет служить гарантом решения финансового вопроса без обращения в суд как такового.

Почему обязательно направлять претензионное письмо о погашении долга

Заемщик может и “доиграться”, а банковская организация в этот момент уже

готовит судебное заявление, причем не имеет значения кто стоит по ту сторону баррикад: обычный человек или коммерческая организация.

Решение, к которому придет суд в процессе решения данного вопроса будет носить обязательный характер для каждого ответчика. А теперь представим себе ситуацию, когда в суд обращаются не банки, а их клиенты. Деяние это утопическое, ведь с такой нагрузкой не справился бы даже самый выносливый и авторитетный судья, так как количество полученных исков было бы просто космическим.

Власти это учли, поэтому в нашем гражданском судопроизводстве имеется пометка, намекающая на кое-что, что нужно сделать раньше подачи иска. Это кое-что – наше письмо. В нем должен быть четко описан порядок возвращения средств. Если желанной реакции от клиента банк не получил, то ему сам Бог велел обратиться в суд.

Образцы претензионных писем для скачивания

Мы подготовили для Вас ряд образцов претензионных писем на различные темы. Вы можете скачать подходящий в Вашем случае бланк и воспользоваться им по прямому назначению. Все образцы доступны совершенно бесплатно, в формате документов Word (.doc):

Общие советы и рекомендации

Перед получением кредита стоит внимательно прочитать договор. Нет гарантии, что пункт, посвященный претензиям, там есть, но он может быть. В нем описывается как раз взыскательная работа в досудебном порядке, которая будет в форме письма с претензией.

Если этот пункт есть, стоит задать несколько вопросов и попытаться подобрать сценарий под себя, ведь вам потом расплачиваться, а различных несчастных случаев и прочих неприятностей, которые будут мешать отдать деньги без просрочки будет много.

Но находится и в этом деле 1 нюанс. Когда все-таки было написано про наличие послания с напоминанием, а закладчик в свою очередь деньги не вернул, и банк, зная это, может даже не пытаться подавать заявление на рассмотрение в суд, если вместе с этим иском не идет в комплекте то самое письмо. Без него банку будет отказано практически сразу.

Судья может пойти банку на встречу и заставить отправить бумагу с извещением должнику, когда ответ от него будет получен (или не получен), банк сможет подать иск повторно, но теперь уже успешно.

Содержание и форма письма-претензии о погашении задолженности

Когда вопрос об отправке заявление к трибуналу в комплекте с запиской поставлен крепко, то настоятельно рекомендуется соблюдать данное правило: никогда не отправляйте образец письма с претензией в виде компьютерного файла.

Доказать, что электронное письмо дошло и было получено конкретным адресатом будет практически невозможно, ведь при его передаче может произойти что угодно. Желательно отправлять его как заказное письмо в бумажном виде. Этот способ хорош тем, что его не нужно всячески доказывать, а так же, заемщик будет относится к банкам с куда более большим уважением и серьезностью.

Каких-то строгих требований и правил к оформлению и написанию письма нет. Банк в праве писать его в свободной и понятной для клиента форме. Единственным основным критерием здесь будет выступать точная выдержка делового стиля.

На названии тоже не стоит зацикливаться, он здесь совсем не играет роли, важно лишь содержание, на которое и будет акцентировать внимание суд и клиент, который должен его понять для возврата средств.

Какие моменты должны быть отражены в претензии

1. Причина, по которой клиент отказывается, не имеет возможности. Если условия были не соблюдены или как-либо нарушены, то необходимо перечислить имущество, которое должник оставил под залог;
2. Размер долга. Обратите внимание, что нельзя указать финальную сумму. Нужно учесть все ее компоненты. Если есть наличие еще и штрафов, указываются критерии, руководствуясь оными нужно избавляться от штрафов. Так же не забудьте вложить расчетный документ;
3. Время, в течение оного клиент обязуется погасить долг. Время, отведенное клиенту, точно есть в сводке;
4. Штрафы и санкции. Их размер и причины возникновения располагаются на страницах соглашения.

Если составлять письмо с нуля нет времени, то можно скачать его “трафарет” с пустыми графами. Следует внимательно отнестись к выбору образца для написания, он должен быть актуален для сложившейся ситуации.

Есть вещи, которые точно не стоит делать при составлении письма, а именно-указывать на различные выдержки и статьи из различных нормативно-правовые актов. Претензионное письмо-не заявление в прокуратуры, здесь все должно иметь смысл и направленность на конкретный смысл. Конечно, включив их ничего страшного не произойдет.

Письмо приобретет более серьезный и угрожающий вид, однако сделает его более сложным для понимания, поэтому данный вопрос остается открытым.

Как направить должнику претензию?

Уже было написано ранее: до суда отправьте бумагу заемщику. По статистике, есть 2 наиболее популярных и действенных метода:

1. Отправить его почтой в виде заказного письма с возможностью получить отчет;
2. Передать лично в руки. Клиент банка должен будет в нем расписаться.

При использовании способа No2 нужно создать копию письма. Одна из них останется в банке с росписью и поставленным числом, а вторая будет у заемщика. К проставлению числа стоит отнестись серьезно, ведь малейшая опечатка способна в корне поменять решение суда.

Не исключено и то, что долг будет брать фирма. Задача становится немного сложнее, так как теперь придется находить уполномоченное лицо фирмы, которое несет ответственность в данной области. Документы, удостоверяющие личность и должность занимаемую на работе вряд ли кто раскроет.

Здесь нужно брать в расчет размер организации, и если она небольшая, то лучшим вариантом будет личная встреча с руководителем. Делается это исключительно ради избавления от подводных камней.

Стопроцентную гарантию получения извещения адресатом будет специальная почтовая печать. Судья, скорее всего, будет руководствоваться именно печатью, а не словами, что он клиент только узнал об отправлении.

Происходит такое потому, что почтальон обязан доставить посылку исключительно тому человеку, на чью зону ответственности оно попадает. Всяких недоразумений по поводу числа точно не возникнет, будьте уверены.

Но не обойтись и без различных “пунктов под звездочками”. Есть вероятность того, что конечный адресат будет знать о скором вручении ему такой посылки. Почтальон, естественно, не будет за ним бегать, а просто оставит его на почте.

По истечении определенного срока письмо отправиться назад к отправителю, который должен будет показать эти конверты с остальными документами. На них написан адрес получателя, который будет видеть судья. В процессе заседания фактический адрес должника будет определяться.

Какие последствия ждут должника в случае отказа выполнения требований претензионного письма

Время, за которое заемщик должен вернуть весь долг оговорено, однако лицо должно быть согласно с остальными условиями. Возможно, клиент откажется возвращать средства, но будет делать это маленькими частями, так как имеет проблемы с доходом.

По этой уважительной причине следует организовать переговоры и прийти к решению, которое устроит всех. Исходя из практики можно выделить ряд самых популярных решений:

1. Изменения размера и условий погашения долга;
2. Разбивка долга на части, каждую из которых нужно погасить в определенное время;
3. Пролонгация.

Не являются исключением ситуации, когда кредитор понимает должника и идет на его условия. Жесты доброй воли в виде отмены штрафов имеют свое место быть.

Но возможно, что сам заемщик будет упираться до последнего. Если это произойдет, он должен будет написать объяснительную записку, в которой будут указаны все причины, по которым он отказывается соблюдать указанные условия.

После этого должен состояться серьезный разговор среди сторон. Должна быть проведена специальная экспертиза, которая подтвердит факт наличия долга. Если банкира что-то не удовлетворило, то он может просить помощи у суда, но только если время погашения не иссякло. Заниматель, в свою очередь, может изменить свои деяния пользу банка.

Клиент может совсем не замечать заявления. Банк тогда начнет судиться, а за пару недель или месяц его дело рассмотрят. При взаимном согласии можно продлить рассмотрение дела на определенное время.

В любом случае, когда клиент получит письмо от банка, он задумается. Ведь тратить деньги из своего кармана в счет неуплаты да еще и за судебное разбирательство не хочется никому. Суд здесь будет выступать в качестве стимулятора.

Перед судом необходимо решить проблему мирным путем. Также помните, что обращаться к судебным разбирательствам следует только в крайнем случае.

Письмо-требование об оплате задолженности. Образец, бланк 2020

Письмо-требование об оплате задолженности, образец которого приложен чуть ниже, может служить началом конструктивного диалога в деловой переписке. Документ формируется быстро, с соблюдением принятых в деловой переписке норм. Посредством этого письма (его еще называют претензионным) контрагент подталкивает своего делового партнера к оплате существующей задолженности.

ФАЙЛЫ
Скачать пустой бланк письма требования об оплате задолженности .docСкачать образец письма требования об оплате задолженности .doc

Если подходить с юридической точки зрения, то это письмо, верно составленное, заверенное и зарегистрированное, будет дополнительным веским доказательством в пользу существования долга как такового. Это потребуется при возможном обращении в судебные инстанции.

Функционал

Документ имеет ряд неоспоримых плюсов. В организациях, где принято искать компромиссы с контрагентами, обсуждать возникающие недопонимания в досудебном порядке, рабочие процессы протекают гораздо эффективнее. Письмо-требование об оплате задолженности позволит:

• Сохранить существующие договорные отношения. Прерывать взаимовыгодное сотрудничество с партнером, у которого возникли временные трудности по оплате, – нерациональное действие. Деловая переписка уточнит нюансы, может привести к полному взаимопониманию.
• Избежать обращения в суд, которое сулит дополнительные расходы, по крайней мере, при возникновении конструктивного диалога между сторонами.
• Поставить в известность должника об объеме задолженности и конкретных сроках. Организация, которая посылает подобное обращение, обычно ставит четкие рамки перед должником. До этого момента он может питать надежду, что его долг забыт, затерялся в бухгалтерских документах, растворился в воздухе. Особенно если сумма задолженности небольшая.
• Оптимизировать свое делопроизводство таким образом, чтобы дело приносило прибыль. Несколько недобросовестных контрагентов, которым делаются поблажки, способны привести практически любую компанию к банкротству.
• Скоординировать рабочие моменты для того, чтобы избежать значительных материальных затруднений. Несколько писем-требований к «забывающим» контрагентам подчас позволяют самой организации оставаться «на плаву».

На практике поставщик очень часто встречается с дебиторским типом задолженности. Иные организации вообще не придают значение подобным «мелочам» либо откладывают выполнение взятых на себя обязательств по оплате на потом.

Возможные санкции

Кредитора можно мотивировать на выплату существующей задолженностями несколькими способами. Но самый распространенный — взыскание неустойки за определенный период задержки денежных средств. Это условие должно быть заранее прописано в договоре, иначе фактически взыскать ее будет очень трудно. Кроме того, приписывается крайняя мера — обращение в суд.

Ответ

В ответ на письмо-требование от должника может поступить:

• Выплата долга. Это идеальный вариант, встречается не так часто, как хотелось бы.
• Гарантийное письмо. В нем должник называет точную дату, в которую погасит либо уменьшит свою задолженность. Это тоже предпочтительное развитие событий для обеих сторон существующего соглашения.
• Письмо с сообщением о невозможности возврата задолженности в указанные сроки. В этом случае существует лишь одна рекомендация – обращение в суд со всеми имеющимися на руках документами.

Какая-либо вообще ответная реакция — уже хорошо, так как должник готов к диалогу.

Элементы письма

Деловая переписка в большинстве своем однотипна. В конкретном документе выделяются три части: шапка, тело документа и заключительная. В верхней части листа обычно располагаются реквизиты организации, которая отправляет документ и является кредитором. В идеале письмо печатается на фирменном бланке организации, который содержит ее полное наименование, адрес, контактные телефоны, ИНН и другую принципиально важную информацию.

Также шапка, согласно существующим нормам, должна содержать номер, дату, вежливое, а главное — конкретное обращение к деловому партнеру.

Если озаглавлено письмо будет, например, ООО «Ромашка», то не будет ясно, кто является получателем. Поэтому обращение лучше формулировать согласно требованиям, обращаясь по имени и отчеству к руководителю либо другому ответственному за погашение задолженности лицу.

В основной части документа в большинстве случаев прописывается:

• Ссылка на номер договора, который был заключен и согласно которому произвелась поставка товара либо были оказаны услуги. Можно ссылаться на конкретный пункт договора, если есть возможность. Не возбраняется цитирование, если это проясняет создавшуюся ситуацию.
• Какие организации участвовали.
• Конкретная сумма долга, а также за какие товары либо услуги она причитается к выплате.
• Какие действия требуются компании-должнику. Обычно это перечисление средств на какой-либо счет. Если данные счета прописаны в договоре, то достаточно будет сослаться на подписанный обеими сторонами договор.
• Что произойдет в случае неуплаты долга. Меры могут быть как мягкие (неустойка, пени), так и жесткие (обращение в Арбитражный суд). В основном организации прибегают к комбинированным мерам воздействия на должника.

При обращении в суд письмо-требование об оплате задолженности является обязательным условием подачи иска. Без него дело наверняка будет проиграно, особенно если должник не будет признавать существование задолженности.

В качестве дополнения можно приложить расчеты пени, которая полагается за неуплату долга. Однако это не обязательно для такого типа деловой переписки. Кроме того, при отказе оплаты долга и по прошествии длительных сроков, при обращении в суд пени могут значительно увеличиться.

Заключение

Заключительная часть должна содержать дату, подпись, «мокрую» печать организации. Такого рода корреспонденцию рекомендуется регистрировать, а также посылать заказным или ценным письмом с отметкой о вручении. Словом, оформить письмо-требование (в любом количестве экземпляров) не достаточно. Важно потом в суде доказать, что оно вообще существовало, поэтому электронная переписка здесь малоэффективна.

Сроки рассмотрения

Если от должника не поступает ответа на письмо-требование об оплате, то автоматически считается, что он его рассмотрел в течение 30 дней с момента фактического получения. Естественно, что есть доказательства вручения документа.

Учет дебиторской задолженности | Записи в журнале

На главную Бухгалтерский учет Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность — это суммы, причитающиеся компании ее клиентами и другими лицами. Дебиторская задолженность включает все такие активы, которые возникают в результате основной деятельности компании и представляют собой денежные средства, подлежащие получению от других сторон.

Дебиторскую задолженность можно в целом разделить на торговую дебиторскую задолженность и неторговую дебиторскую задолженность. Торговая дебиторская задолженность — это дебиторская задолженность, возникающая в результате продажи товаров и услуг предприятием в ходе обычной деятельности.Неторговая дебиторская задолженность — это суммы, причитающиеся от третьих сторон по операциям, выходящим за рамки его основного вида деятельности, то есть по продаже товаров и услуг.

Дебиторская задолженность обычно является оборотными активами, но некоторые из них могут быть внеоборотными в зависимости от срока погашения.

Торговая дебиторская задолженность включает дебиторскую задолженность и векселя к получению.

Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность — это оборотные активы, которые представляют собой суммы, подлежащие получению от покупателей за проданные товары и предоставленные услуги.Когда компания продает товары или предоставляет услуги, клиенты редко производят оплату на месте. Вместо этого они должны произвести оплату в течение определенного периода времени, называемого периодом кредита. Условия, определяющие срок оплаты и доступную скидку, если платеж производится до определенной даты, называются условиями кредита.

Когда продажи осуществляются в кредит, создается дебиторская задолженность, которая регистрируется с помощью следующей записи журнала:

Дебиторская задолженность	ABC
Продажи		ABC

Остаток дебиторской задолженности представлен в бухгалтерском балансе за вычетом любых резервов на сомнительную задолженность следующим образом.

Дебиторская задолженность	A
Минус: резерв по сомнительным счетам	B
Чистая дебиторская задолженность	A — B

Когда денежные средства получены от покупателя, остаток дебиторской задолженности остается на балансе лист сокращается за счет следующей записи журнала:

Денежные средства	ABC
Дебиторская задолженность		ABC

Многие компании предоставляют клиентам определенные скидки при оплате наличными при быстрой оплате.Скидка при оплате зависит от условий кредита.

Векселя к получению

Векселя к получению — это дебиторская задолженность, подтвержденная письменным заявлением должника о выплате определенной суммы в указанную дату. Как и дебиторская задолженность, векселя к получению возникают в ходе обычной деятельности; но в отличие от дебиторской задолженности они имеют письменную форму. Векселя к получению обычно требуют от должника уплаты процентов. Они могут быть текущими и внеоборотными.

Когда компания получает вексель к получению, она записывает его в следующей записи журнала:

Векселя к получению	G
Продажи / денежные средства / дебиторская задолженность		G

Проценты по дебиторской задолженности начисляются следующим образом:

Проценты к получению (актив)	H
Начисленные проценты (доходы)		H

Неторговая дебиторская задолженность

Неторговая дебиторская задолженность — это дебиторская задолженность, возникающая в результате событий, которые не составляют основной вид деятельности компании.Примеры включают:

1. Авансы работникам
2. Авансовый налог уплачен
3. Депозиты, размещенные в других компаниях

Пример

Scarlet Systems, Inc. (SS) разработала программное обеспечение ERP для Johnson Tools, LLC (JT) за 200 000 долларов США в течение 30 дней после успешного тестирования системы. Тестирование было завершено 30 апреля, и программное обеспечение заработало. 15 мая JT выплатила 100 000 долларов.

JT пришлось погасить еще одно крупное обязательство в апреле, в результате чего компания не смогла оплатить оставшуюся сумму счета (т.е. 100000 долларов) до 30 мая. 1 июня финансовый директор JT убедил финансовую команду SS принять вексель к получению в течение 60 дней с процентной ставкой 5% годовых на оставшийся непогашенный остаток. JT выплатила проценты и основную сумму по векселям к получению при наступлении срока их погашения.

Требуется: ведите журнал транзакций.

Решение

Продажа программного обеспечения и сопутствующих услуг отражается в следующей записи журнала:

Дебиторская задолженность (JT)	200000
Продажи		200000

Платеж JT 15 мая регистрируется следующим образом:

Денежные средства	100000
Дебиторская задолженность		100000

Преобразование дебиторской задолженности в векселя к получению на 1 мая регистрируется с помощью следующей записи журнала:

Векселя к получению	100,000
Дебиторская задолженность		100,000

Следующая запись в журнале проводится для учета получения основной суммы дебиторской задолженности и процентного дохода:

Денежные средства	100,833
Векселя к получению	100,000
Процентный доход		833

Где процентный доход равен: 100 000 долларов США × 5% × 60/360

, автор: Ирфанулла Ян, ACCA, последнее изменение: , 30 марта 2019 г.

.

Учет возвратов покупок — объяснения и подробные примеры

---

Покупки, возврат или возврат за границу — нормальная часть бизнеса. Товары могут быть возвращены поставщику, если они имеют дефекты или не соответствуют спецификациям покупателя.

Учет возврата покупок

При возврате покупок необходимо учитывать, как если бы покупка вообще не производилась.

Следовательно, стоимость товаров, возвращенных поставщику, должна быть вычтена из суммы закупок.

Если покупка была первоначально сделана в кредит, признанная кредиторская задолженность должна быть сторнирована на сумму возвращенных покупок. Если закупки возвращенных товаров были произведены за наличные, то должна быть признана дебиторская задолженность, чтобы признать актив, являющийся результатом ожидаемого возмещения, которое должно быть получено от поставщика в отношении возвращенных товаров.

Возврат покупки — Покупка в кредит

В случае покупок в кредит при возврате покупок необходимо сделать следующую двойную запись:

Дебет	К оплате (уменьшение обязательства)
Кредит	Возврат покупок (уменьшение расходов)

Пример

Bike LTD покупает горный велосипед у BMX LTD за 100 долларов в кредит.Позже Bike LTD возвращает велосипед BMX LTD из-за серьезного дефекта в конструкции велосипеда.

Первоначальная покупка будет записана следующим образом:

Дебет	Покупки	100 $
Кредит	BMX LTD (к оплате)	100 долларов США

При возврате велосипеда будет пройдена следующая двойная запись :

Дебет	BMX LTD (к оплате)	$ 100
Кредит	Возврат покупок	100 долларов США

Дальнейшие записи не требуются, поскольку к оплате BMX LTD был отменен.

Возврат покупки — покупка за наличные

В случае покупок за наличные, при возврате продаж необходимо сделать следующую двойную запись:

Дебет	Дебиторская задолженность (увеличение актива)
Кредит	Возврат покупок (уменьшение расходов)

Пример:

Bike LTD покупает горный велосипед у BMX LTD за 100 долларов наличными. Позже Bike LTD возвращает велосипед BMX LTD из-за серьезного дефекта в конструкции велосипеда.

Первоначальная покупка будет записана следующим образом:

Дебет	Покупки	100 долларов
Кредит	Наличные	100 долларов

При возврате велосипеда будет пройдена следующая двойная запись:

Дебет	BMX LTD (Дебиторская задолженность)	100 долларов США
Кредит	Возврат покупок	100 долларов США

Когда BMX LTD выплатит 100 долларов США, причитающихся Bike LTD в отношении о возврате покупок в бухгалтерских книгах Bike LTD будет сделана следующая двойная запись:

Дебет	Денежные средства	100 долларов США
Кредит	BMX LTD (Дебиторская задолженность)	100 долларов США

.

Финансирование дебиторской задолженности | Двойная бухгалтерия

Финансирование под дебиторскую задолженность — это термин, используемый для обозначения процесса привлечения компанией дополнительного финансирования с использованием стоимости его балансовой дебиторской задолженности, которая представляет собой суммы задолженности клиентов за товары и услуги, проданные им в кредит.

Существует три метода использования финансирования под дебиторскую задолженность для привлечения дополнительного финансирования, факторинга, уступки и залога.

Факторинг дебиторской задолженности

Факторинг счетов-фактур означает, что дебиторская задолженность продается факторинговой компании со скидкой за наличные.В обмен на вознаграждение факторинговая компания обязуется взыскать дебиторскую задолженность с клиента и авансировать процент от номинальной стоимости непогашенных сумм, а оставшийся баланс выплачивается, когда суммы будут получены от клиента.

По мере продажи дебиторской задолженности она исключается из баланса, и любая скидка (убыток) при продаже отражается как расход в отчете о прибылях и убытках.

Финансирование дебиторской задолженности — Пример факторинга дебиторской задолженности

Рассмотрим пример. Предположим, что у предприятия есть дебиторская задолженность в размере 50 000 от клиентов на 45-дневных сроках, и он использует факторинг счетов для привлечения дополнительного финансирования.Факторинговая компания соглашается приобрести непогашенные счета за 5% дисконтную плату (2,500), а также предлагает авансировать бизнесу 85% (42,500) от номинальной стоимости дебиторской задолженности, при этом остаток должен быть выплачен в течение 45 дней, когда они собираются у заказчика.

Основные журналы финансирования дебиторской задолженности показаны ниже. Дополнительные журналы, относящиеся к факторингу, можно найти в Справочнике по записям журнала факторинговых счетов.

Предприятие регистрирует первоначальную продажу покупателю

Счет	Дебет	Кредит
Дебиторская задолженность	50 000
Выручка		50 000

Дебиторская задолженность продана факторинговой компании

Счет	Дебет	Кредит
Дебиторская задолженность		50 000
Денежные средства (50 000 x 85%)	42 500
Убыток от продажи дебиторской задолженности (50 000 x 5%)	2,500
Причитается факторинговой компании	5 000
Всего	50 000	50 000

Остаток (5000), причитающийся от факторинговой компании, представляет собой номинальную стоимость дебиторской задолженности (50 000) за вычетом аванса (42 500), за вычетом комиссий (2500) и будет выплачен бизнесу, когда факторинговая компания соберет полная сумма от клиентов.

Приведенные выше журналы относятся к факторингу без права регресса, когда факторинговая компания принимает на себя полную ответственность за дебиторскую задолженность и ее взыскание и не может вернуться (не имеет права регресса) в бизнес в случае возникновения безнадежных долгов. Доступны альтернативные формы факторинга, известные как факторинг с правом регресса, при которых бизнес сохраняет риск безнадежных долгов.

Уступка дебиторской задолженности

Вторая форма финансирования дебиторской задолженности называется уступкой дебиторской задолженности.В отличие от факторинга, при уступке дебиторской задолженности неоплаченные счета-фактуры не продаются, а передаются финансовой компании. Соглашение о переуступке фактически дает финансовой компании право получать денежные потоки по конкретным счетам-фактурам клиентов и предоставляет обеспечение, под которое в обмен на вознаграждение и проценты финансирующая компания предоставляет бизнесу ссуду.

Поскольку дебиторская задолженность не продается, она не удаляется с баланса предприятия, а любой денежный аванс, полученный предприятием, становится ссудой или векселем к оплате от финансирующей компании.

Финансирование дебиторской задолженности — Пример уступки дебиторской задолженности

Рассмотрим пример. Предположим, что у компании есть дебиторская задолженность в размере 50 000, которая должна быть получена от клиентов на 45-дневный срок, и она использует уступку дебиторской задолженности для привлечения дополнительного финансирования. Финансирующая компания соглашается авансировать 85% (42 500) непогашенных счетов за комиссию в размере 1% (500), а также взимает проценты на любой аванс в размере 10% от непогашенного авансового баланса. Оставшаяся сумма должна быть выплачена в течение 45 дней, когда они будут получены от клиента.

Основные суммы финансирования под дебиторскую задолженность, относящиеся к уступке дебиторской задолженности, показаны ниже. Дополнительные журналы, относящиеся к присвоениям, можно найти в нашей Справке по записям журнала присвоений дебиторской задолженности.

Журналы финансирования дебиторской задолженности будут выглядеть следующим образом:

Предприятие регистрирует первоначальную продажу покупателю

Счет	Дебет	Кредит
Дебиторская задолженность	50 000
Выручка		50 000

Дебиторская задолженность передана финансовой компании

Счет	Дебет	Кредит
Дебиторская задолженность		50 000
Дебиторская задолженность уступлена	50 000
Заем или вексель к оплате		42 500
Наличные	42 000
Комиссия за финансирование	500
Всего	92 500	92 500

При переуступке дебиторской задолженности дебиторская задолженность не удаляется из баланса, а переносится на отдельный счет, называемый «Назначенная дебиторская задолженность», чтобы денежные средства, полученные от клиентов, можно было распределить по назначенным счетам-фактурам, а погашение в финансовом секторе. Компания.Получение денежных средств из аванса затем регистрируется как ссуда или вексель к оплате, а комиссия записывается как расходы.

На непогашенный авансовый баланс теперь начисляются проценты по ставке 10%. В приведенном выше примере в конце отчетного периода (месяца) предприятие начисляет процентные расходы в размере 42 500 x 10% / 12 = 354 обычным способом.

Залог дебиторской задолженности

Последний метод финансирования дебиторской задолженности называется залогом. Когда дебиторская задолженность передается в залог, актив просто используется в качестве обеспечения по ссуде.Финансовая компания не имеет права на получение денежных потоков по конкретным счетам-фактурам, она просто имеет право использовать дебиторскую задолженность в качестве обеспечения в случае несоблюдения условий ссуды.

Финансирование дебиторской задолженности — Пример залога дебиторской задолженности

Опять же, предположим, что у компании есть дебиторская задолженность в размере 50 000 от клиентов на 45-дневный срок, и она закладывает дебиторскую задолженность для привлечения дополнительного финансирования. Финансирующая компания соглашается авансировать 85% (42 500) непогашенных счетов за 0.Комиссия в размере 5% (250), а также взимает проценты на любой аванс в размере 8% от непогашенного авансового баланса. Оставшаяся сумма должна быть выплачена в течение 45 дней, когда они будут получены от клиента.

Предприятие регистрирует первоначальную продажу покупателю

Счет	Дебет	Кредит
Дебиторская задолженность	50 000
Выручка		50 000

Дебиторская задолженность передана в залог финансовой компании

Счет	Дебет	Кредит
Заем или вексель к оплате		42 500
Наличные	42 000
Комиссия за финансирование	500
Всего	42 500	42 500

При залоге дебиторской задолженности дебиторская задолженность не удаляется из баланса и остается активом бизнеса.Денежные средства, полученные по счетам-фактурам, не связаны конкретно с финансовой компанией, поэтому счета-фактуры остаются на счете дебиторской задолженности клиента. Получение денежных средств из аванса затем регистрируется как ссуда или вексель к оплате, а комиссия записывается как расходы.

На непогашенный авансовый остаток теперь начисляются проценты по ставке 8%. В приведенном выше примере в конце отчетного периода (месяца) бизнес начисляет процентные расходы в размере 42 500 x 8% / 12 = 283 обычным способом.

Сравнение методов финансирования дебиторской задолженности

Чтобы показать различия между различными методами финансирования дебиторской задолженности, в приведенной ниже сводной диаграмме представлен упрощенный баланс для каждого из методов. Для простоты сборы игнорируются, и предполагается, что в каждом случае выплачивается аванс наличными в размере 40 000 против дебиторской задолженности в размере 50 000.

Сравнение факторинга, уступки и залога дебиторской задолженности

	Перед	Факторинг	Переуступка	Залог
Наличные		40 000	40 000	40 000
Дебиторская задолженность	50 000			50 000
Дебиторская задолженность — уступленная			50 000
Причитается факторинговой компании		10 000
Итого активы	50 000	50 000	90 000	90 000
Кредит финансовой компании			40 000	40 000
Капитал	50 000	50 000	50 000	50.000
Итого обязательства и капитал	50 000	50 000	90 000	90 000

Примечание по терминологии
* Термин «дисконтирование счета-фактуры» используется в Великобритании для обозначения типа факторинга дебиторской задолженности, при котором процесс остается конфиденциальным между бизнесом и факторинговой компанией, а бизнес сохраняет ответственность за сбор непогашенных счетов от клиентов.

Об авторе

Дипломированный бухгалтер Майкл Браун является основателем и генеральным директором Plan Projection. Он работал бухгалтером и консультантом более 25 лет и построил финансовые модели для всех типов отраслей. Он был финансовым директором или контролером малых и средних компаний, а также руководил собственным малым бизнесом. Он был менеджером и аудитором в Deloitte, большой бухгалтерской фирме 4, и имеет степень бакалавра наук Университета Лафборо.

Вам также может понравиться

3 августа 2020 .

Как сделать запись в журнале о списании дебиторской задолженности | Малый бизнес

Автор: Chron Contributor Обновлено 25 сентября 2020 г.

Печальный, но неизбежный факт бизнеса — иногда непослушный покупатель не оплачивает счет. Как владелец бизнеса вы регистрируете и отслеживаете в дебиторской задолженности или A / R деньги, причитающиеся вам за продажи. Когда клиент не платит, и вы не ожидаете денег в будущем, вы должны списать убыток в отчете о покупке / продаже, чтобы не завышать стоимость этого текущего актива.

Запись о списании дебиторской задолженности

Самый простой способ обработать записи в журнале о безнадежной задолженности — это напрямую списать A / R, когда вы решите списать долг. Обычно это решение принимается через несколько месяцев после первоначальной продажи. Запись в журнале списания включает дебет счета расходов на безнадежную задолженность и кредит A / R на сумму списания. Если вы делаете запись о списании в SAP, ваше программное обеспечение должно предоставлять отчеты о старении учетной записи, которые показывают, как долго счета остаются неоплаченными.Вы можете принять решение о списании счетов через определенный промежуток времени, например, через 90 дней.

Резерв на безнадежные долги

Вы также можете использовать метод резервирования для списания безнадежных долгов, сообщает Инструменты учета. Это двухэтапный процесс, в котором вы сначала оцениваете и признаете безнадежный долг, который возникнет в предстоящий период, а затем списываете со счета. На первом этапе вы вводите дебет по счету расходов по безнадежной задолженности и кредит по счету резерва по безнадежной задолженности для общих расчетных убытков по безнадежной задолженности за период.Резервный счет — это контр-актив, связанный с A / R; у него обычно есть кредитовый баланс, который уменьшает чистую стоимость A / R.

Списание со счета резерва

В соответствии с методом резерва, когда вы определяете, что клиент вряд ли будет платить, вы вводите дебет резерва по счету сомнительной задолженности и кредит A / R на списанную сумму. Это в равной степени уменьшает остатки на счете A / R и на счете резерва, тем самым оставляя чистую стоимость A / R неизменной. Вы не вводите расходы во время списания, потому что вы уже признали расходы, когда кредитовали счет резерва в начале периода.

Принцип соответствия

Общепринятые принципы бухгалтерского учета, или GAAP, отдают предпочтение методу резервов. В отчетах «Инструменты бухгалтерского учета» одним из принципов GAAP является принцип соответствия, который гласит, что вы должны признавать расходы, связанные с выручкой, в тот же период, в котором вы признавали выручку. Прямой метод создает временное несоответствие между доходами и расходами, которое искажает фактические экономические показатели вашей компании за два периода — период продажи и период списания.Если вы обнаружите, что недооценили резерв на покрытие безнадежных долгов за период, вы можете в любой момент сделать дополнительные записи в журнале, чтобы увеличить размер резерва.

.

Добавить комментарий Отменить ответ

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Комментарий *

Имя *

Email *

Сайт