Подпись есть, полномочий нет. Как получить оплату

На договоре подпись подделана, в товарной накладной расписался водитель, а в акте сверки — бухгалтер. Сможет ли контрагент взыскать оплату? Мы разобрались, как защитить интересы кредитора, когда документы подписывают лица без полномочий.

Чужая подпись в договоре

По каким делам актуально. Распространенная ситуация — споры, связанные с взысканием задолженности по договорам поставки, подряда, оказания услуг. Стороны заключают договор, но спустя какое-то время контрагент перестает платить. В суде должник заявляет, что договор не заключен или недействителен, так как его подписало неуполномоченное лицо.

Что надо доказать. Сторона должна доказать либо отсутствие полномочий у подписанта, либо фальсификацию проставленной подписи. В качестве доказательств суды принимают показания лица, от имени которого выполнена подпись, и заключение почерковедческой экспертизы (постановления АС Московского округа от 23.

03.15 по делу № А40-68442/11, АС Восточно-Сибирского округа от 10.02.16 по делу № А19-6703/2015).

Какие последствия для договора. Когда договор подписало лицо без полномочий, суд признает договор заключенным в интересах подписанта, если компания в дальнейшем не одобрила сделку (определение ВАС РФ от 12.01.12 № ВАС-16959/11 по делу № А46-17171/2009).

Если подпись в договоре поддельная, суды в большинстве случаев признают договор недействительным на основании статьи 168 ГК РФ. При этом не имеет значения, установлено ли лицо, совершившее подделку. Даже если лицо известно, суд признает договор недействительным, так как выполнение подписи за другое лицо незаконно (постановление АС Московского округа от 19.02.15 по делу № А41-47097/13).

Встречалась практика, когда суды признавали договоры с поддельной подписью незаключенными (постановление Второго ААС от 10.12.15 № 02АП-9574/2015 по делу № А28-11941/2014). Но большинство судов разделяют другую позицию — такой договор недействителен, так как это сфальсифицированный документ (определение ВС РФ от 31. 07.15 № 308-ЭС15-10414 по делу № А53-6874/2014, постановление АС Волго-Вятского округа от 21.06.16 по делу № А43-23428/2015).

Как поможет последующее одобрение сделки, если подпись подделана. Последующее одобрение поможет сохранить договор, поскольку в данном случае сделка является оспоримой (п. 1 ст. 168 ГК РФ). Даже когда установлена фальсификация подписи, суды проверяют, одобрила ли сделку сторона. Если одобрение было, суды считают, что договор действителен и заключен в интересах компании-контрагента, несмотря на подделку подписи (постановления АС Волго-Вятского округа от 21.06.16 по делу № А43-23428/2015, АС Западно-Сибирского округа от 06.12.16 по делу № А45-11153/2015).

Суды применяют другой подход к сделкам с поддельной подписью, заключенным до 1 сентября 2013 года. Тогда такие сделки были ничтожными (в прежней редакции ст. 168 ГК РФ) и суды считали, что к таким договорам нельзя применять норму о последующем одобрении, так как одобрить можно только действительную сделку (постановления Президиума ВАС РФ от 10.

01.03 № 6498/02 по делу № А50-14081/2000-Г-12, АС Дальневосточного округа от 21.09.16 по делу № А51-31346/2014).

Товарная накладная, подписанная без доверенности 

Читайте продолжение по ссылке http://e.lawyercom.ru/article.aspx?aid=546758

Положительные Решения Торг12 С Печатью Но Подпись Неуполноиоченного Лица 2021: изменения и поправки

Автор Виктория Андреевна На чтение 10 мин. Просмотров 11 Опубликовано

2019-11-21

Положительные Решения Торг12 С Печатью Но Подпись Неуполноиоченного Лица 2021

1. содержится ли в утвержденных и действующих учредительных документах субъекта хозяйствования требование о наличии печати;
2. разработана и применяется ли субъектом хозяйствования собственная инструкция по делопроизводству и или подлежат применению общие положения Инструкции по делопроизводству в государственных органах, иных организациях, утвержденной постановлением Министерства юстиции Республики Беларусь от 19. 01.2021 N 4 (ред. от 05.03.2021). В том числе, утвержден ли перечень документов, на которых проставляется оттиск печати.
3. содержатся ли в иных действующих у субъекта хозяйствования локальных и (или) ведомственных нормативных правовых актах требования о проставлении оттиска печати и применении печати в тех или иных случаях (правила внутреннего трудового распорядка, положение о заработной плате и премировании, положение о направлении работников в командировку и т.д.).

С другой стороны, в связи со вступлением в силу вышеназванной нормы декрета постепенно происходит корректировка нормативно-правовых актов, закрепляющих обязательное использование печати субъектами хозяйствования. Примером может служить изменение, вступившее в силу с 04 апреля 2021 г., пункта 44 Инструкции о порядке ведения трудовых книжек, утвержденной постановлением Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь от 16.06.2021 № 40 «О трудовых книжках», в результате чего записи об увольнении работника заверяются подписью нанимателя (лица, уполномоченного на внесение записей в трудовые книжки) и проставление печати, ранее прямо предусмотренное в качестве процедуры заверения, не требуется.

Положительные Решения Торг12 С Печатью Но Подпись Неуполноиоченного Лица 2021

Следует различать две ситуации, связанные с превышением полномочий при подписании договора от имени организации: договор подписан сотрудником, который не уполномочен надлежащим образом, т.е. не является органом юридического лица и не имеет доверенности; договор подписан органом юридического лица, но с превышением полномочий или за пределами полномочий*(150). В первом случае применяются последствия, предусмотренные ст. 183 ГК РФ о действиях представителя, во втором — ст. 174 ГК РФ о недействительности заключенной сделки.

Факсимиле (от лат. «fac simile» — сделай подобное) представляет собой клише-печать, воспроизводящую собственноручную подпись. Возможность использования при совершении сделок факсимильного воспроизведения подписи, электронно-цифровой подписи*(145) либо иного аналога собственноручной подписи (кода, шифра) предусмотрена в п. 2 ст. 160 ГК РФ. Вместе с тем использование любых аналогов собственноручной подписи допускается в случаях и в порядке, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон.

Как принять или вернуть товар по накладной ТОРГ-12

Если поставщик использует унифицированный бланк ТОРГ-12 из альбома унифицированных форм первичной учетной документации по учету торговых операций, необходимо соблюдать правила оформления регистра. Накладную ТОРГ-12 можно формировать и в бумажном, и в электронном виде, но для электронного бланка понадобится электронная цифровая подпись. Унифицированный документ составляется в двух экземплярах, по одному для каждой из сторон. Его необходимо формировать непосредственно в период поставки груза — либо в момент поставки, либо сразу после ее завершения.

В гражданском законодательстве нет прямого запрета на возврат поставленных и принятых товаров надлежащего качества. Продукция может быть возвращена по частям или в полном объеме, даже когда заказчик перечислил денежные средства поставщику. В государственном контракте, договоре или дополнительном соглашении можно указать и такие причины возврата поставленной продукции:

Подпись уполномоченного представителя на документах

У вас одна и та же поставка подтверждается двумая документами — накладной и актом? В таком случае, существует хотя бы один документ (акт), подписанный уполномоченным лицом. На это и надо ссылаться.Остальные аргументы — для суда, а не для заказчика, т.к. не существует нормативки, по которой печать на подписи неуполномоченного лица делало бы это лицо уполномоченным.

2. Без доверенности в организации действует только первое лицо (гендир), его полномочия вытекают из устава. ВСЕ ОСТАЛЬНЫЕ действуют на основании доверенности (или приказа, который определяет эти полномочия). Соответственно, либо расписывается директор (без доверенности), либо не директор (на основании доверенности/приказа). Наличие печати ничего не решает.

Вывод из судебной практики: Товарная накладная с печатью или штампом покупателя в отсутствие его подписи либо подписанная неустановленным лицом не подтверждает факта отгрузки (передачи) товара

Перечень сведений, которые должны быть указаны в товарной накладной ТОРГ-12, определен Постановлением Госкомстата России от 25.12.1998 г. N 132 “Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету торговых операций”.

Следовательно, выводы судов о том, что наличие оттиска печати ООО “Ритэйл-В” в накладной может служить безусловным подтверждением получения спорной продукции ее покупателем не основаны на нормах действующего законодательства.

Требуется JavaScript

Уважаемые коллеги, прошу помощи!
По договору подряда был подписан акт выполненных работ неуполномоченным на то лицом, Контрагент на основании данного акта выставил счет-фактуру, которую наша бухгалтерия принять не может, т.к. считаем, что акт не одобрен нашим директором, а значит не подписан, о чем другая сторона была уведомлена. Контрагент отказывается перевыставлять акт и счет-фактуру, т.к. уже провел его по своей бухгалтерии. Мои ссылки на ст. 183 ГК РФ не удовлетворяют Контрагента, они просят обосновать наш отказ более конкретно со ссылками на законодательство о незаконности подписании акта выполненных работ неуполномоченным лицом. Возможно я что-то упустила?!Подскажите есть ли такие нормы?

Посмотрите вот эти.
ГК РФ
Статья 182. Представительство
1. Сделка, совершенная одним лицом (представителем) от имени другого лица (представляемого) в силу полномочия, основанного на доверенности, указании закона либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, непосредственно создает, изменяет и прекращает гражданские права и обязанности представляемого.
Полномочие может также явствовать из обстановки, в которой действует представитель (продавец в розничной торговле, кассир и т.п.).

Какие будут последствия, если договор подписан неуполномоченным лицом

Стоит отметить, что суды не всегда столь благосклонны и могут не учесть, что у подписанта была печать компании или что он являлся сотрудником компании. Поэтому желательно еще на этапе оформления договорных отношений предусмотреть возможные риски.

Обратите внимание! Указанные действия по одобрению сделки могут совершать только орган или лицо, которые вправе заключать такие сделки или совершать действия, считающиеся одобрением. Также об одобрении могут свидетельствовать действия полномочных сотрудников контрагента.

Печать на товарной накладной важнее подписи

По договору поставки поставщик принимает на себя обязательства по передаче товара покупателю. Поэтому без документов, подтверждающих вручение товара, претендовать на его оплату он не может. Обычно в качестве такого документа выступает накладная, подписанная представителем покупателя. При этом право подписанта на прием товара от имени покупателя подтверждается доверенностью или приказом по организации. Подписание накладной неуполномоченным лицом равноценно невыполнению обязанности по передаче товара. Однако это утверждение верно, только если подпись не заверена печатью организации-покупателя. На это указал Арбитражный суд Дальневосточного округа в постановлении от 05.09.2021 № Ф03-3779/2021 по делу № А24-4432/2021.

Судьи отметили, что проставленный на товарной накладной оттиск печати покупателя, об утрате которой им не заявлено, означает, что прием товара одобрен покупателем, даже если фактически он осуществлен неуполномоченным лицом, чья подпись и стоит на накладной. По мнению суда, наличие у подписавшего товарную накладную доступа к печати является обстоятельством, подтверждающим, что полномочия совершившего такие действия лица явствовали из обстановки, в которой оно действовало (ст. 182 ГК РФ). Поэтому передача печати неуполномоченному лицу означает, что покупатель фактически одобрил все его действия по приемке товара и не вправе ссылаться на отсутствие с ним трудовых или гражданско-правовых отношений.

Положительные Решения Торг12 С Печатью Но Подпись Неуполноиоченного Лица 2021

Необходимо сначала уволить работника с нынешнего места работы, заключить новый трудовой договор. Для оформления перевода работодатель издает приказ строго унифицированной формы Т В трудовую книжку вносится запись. В этом вопросе женщины в декрете и беременные сотрудницы приравниваются ко всем работникам предприятия. В частности, всему наемному персоналу юридического лица положены выплаты:. При ликвидации организации, где трудится наемный персонал, увольнению подлежат все категории работников.

Эта позиция работодателя объясняется просто: трудовые отношения с человеком не заканчиваются. Сотрудник продолжает работать в этой компании. Изменения, произошедшие с работником, чье предприятие реорганизовалось, необходимо отразить в трудовой книжке.

Документы контрагента подписаны неустановленным лицом

Позиция налоговиков находит поддержку в некоторых решениях судов. Так, арбитры приняли сторону инспекторов, которые сумели доказать получение компаниями необоснованной налоговой выгоды (пост. Президиума ВАС РФ от 25.05.2021 № 15658/09, ФАС ВВО от 18.05.2021 № Ф01-1780/11). Проверяющие поставили под сомнение реальность сделки. Первым аргументом в совокупности доказательств являлись документы, подписанные лицами, полномочия которых фактически не подтверждались. Лица, значащиеся в документах как руководители, отказались подтвердить свои подписи и участие в сделках. Проигравшие компании не смогли доказать, что проявили должную осмотрительность при выборе подрядчиков.

— получить доказательства реальности деятельности контрагента (на сайте nalog.ru, раздел «Проверь себя и контрагента» нужно убедиться, что юридический адрес контрагента не является адресом массовой регистрации).

Товарная накладная, не подписанная покупателем, а также подписанная неустановленными или неуполномоченными лицами, не является доказательством отгрузки (передачи) товара

Исследовав и оценив представленные в материалы дела товарные накладные, суды установили, что в спорных документах отсутствуют ссылки на номер и дату доверенности, по которой лица, получившие товар, были уполномочены ответчиком на его приемку, доверенности на получение товара данными лицами в материалы дела также не представлены.

«…Товарные накладные от 25.09.2021 N 116, от 22.10.2021 N 129 на общую сумму 159 783 рубля 68 копеек со стороны получателя подписаны Баулиным, при этом должность подписавшего лица не указана, печать ООО «Лидер» отсутствует, поэтому факт поставки товара на данную сумму ЗАО «Русский лес» не доказало.

Унифицированная форма ТОРГ-12 — бланк и образец

Для электронной товарной накладной утвержден формат для передачи по ТКС (с 1 июля 2021 — приказ ФНС от 30.11.2021 № ММВ-7-10/551@), что позволяет не только наладить электронный обмен накладными с контрагентами, но и представлять накладные в электронном виде по требованию налоговиков.

При необходимости в форму можно вносить дополнительные поля, графы, реквизиты (см. также постановление Госкомстата РФ от 24.03.2021 № 20) или использовать самостоятельно разработанную и утвержденную форму товарной накладной (ч. 4 ст. 9 закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2021 № 402-ФЗ).

Сделка реальна, а подпись поддельна

На наш взгляд, наличие в счете-фактуре поддельной подписи директора фирмы-поставщика не мешает налоговым органам в идентификации продавца. Это подтверждается вашей ситуацией. Ведь именно налоговики выяснили, что директор поставщика спорные счета-фактуры не подписывал. То есть они смогли идентифицировать продавца. Поэтому если остальные данные в счете-фактуре указаны верно, мы считаем, что исходя из положений п. 2 ст. 169 НК РФ такой документ может служить основанием для принятия НДС к вычету.

Так, в деле, рассмотренном ФАС Северо-Западного округа в постановлении от 11.10.2021 № А26-5695/2021, налоговики в качестве одного из оснований получения компанией необоснованной налоговой выгоды привели довод о поддельности подписи директора на счетах-фактурах, что подтверждается данными почерковедческой экспертизы. Но суд не признал эти доводы достаточным основанием для отказа компании в вычете НДС. Аргументы суда были такими. Президиум ВАС РФ в постановлении от 01.11.2021 № 2521/05 указал, что договор, реально исполненный сторонами в полном объеме, не может быть признан притворной или мнимой сделкой. Согласно правовой позиции, изложенной в постановлении Президиума ВАС РФ от 20.04.2021 № 18162/09, в случае реальности хозяйственных операций вывод о недостоверности (противоречивости) счетов-фактур, подписанных неуполномоченными лицами, в отсутствие иных фактов и обстоятельств, не является основанием для признания налоговой выгоды необоснованной. В рассматриваемой ситуации сделка реально состоялась, и компания выполнила все условия, с которыми налоговое законодательство связывает право налогоплательщика на получение налоговых вычетов (подробный комментарий к этому делу см. в «БП», 2021, № 45).

ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ НОРМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, РЕГУЛИРУЮЩИХ ДОГОВОР ПОСТАВКИ Текст научной статьи по специальности «Право»

Научно-образовательный журнал для студентов и преподавателей «StudNet» №7/2021

ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ НОРМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, РЕГУЛИРУЮЩИХ ДОГОВОР ПОСТАВКИ

TRENDS IN LAW ENFORCEMENT PRACTICE IN THE CONSIDERATION OF DISPUTES ARISING FROM THE DELIVERY CONTRACT

УДК 347.751.7

Потопальский Сергей Степанович, старший преподаватель кафедры гражданского права Крымского филиала ФГБОУВО «РГУП», к. ю.н.

Potopalsky Sergey Stepanovich, [email protected]

Аннотация: Рассматриваются вопросы заключения и исполнения договора поставки, проблемы согласования существенных условий договора поставки, оформления товарных накладных и актов приема передачи товара. Автор анализирует судебную практику относительно оценки доказательств, подтверждающих факт передачи товара по договору поставки, а именно случаи, когда товарная накладная содержит оттиск печати покупателя, но подписана неустановленным лицом. Также рассмотрена проблема квалификации передачи товара по накладной, не содержащей каких-либо ссылок на заключенный между сторонами договор поставки, в качестве разовой сделки купли-продажи. На основании анализа судебной практики предлагаются способы решения выявленных проблем.

Annotation: The issues of conclusion and execution of the delivery contract, problems of coordination of essential terms of the delivery contract, registration of consignment notes and acts of acceptance and transfer of goods are considered. The author analyzes the judicial practice regarding the evaluation of evidence confirming

the fact of the transfer of goods under the delivery contract, namely, cases where the consignment note contains an impression of the buyer’s seal, but is signed by an unidentified person. The article also considers the problem of qualifying the transfer of goods on the consignment note, which does not contain any references to the delivery contract concluded between the parties, as a one-time purchase and sale transaction. Based on the analysis of judicial practice, the authors propose ways to solve the identified problems.

Ключевые слова: договор поставки, заключение договора, исполнение договора, товарная накладная, разовый договор, судебная практика.

Keywords: delivery contract, conclusion of the contract, performance of the contract, consignment note, one-time contract, judicial practice.

Договор поставки на сегодняшний день является самим распространённым видом договоров в предпринимательской деятельности, что обуславливает большое количество судебных споров, вытекающих из договоров поставки. Судебная практика сталкивается с противоречивым применением и толкованием гражданского законодательства, регулирующего правоотношения по данному виду договоров. Вместе с тем указанные противоречия часто влекут негативные последствия для предпринимателей при заключении и исполнении договоров поставки, связанные со значительным материальным ущербом, что обуславливает актуальность данной проблематики.

Из положений ст. 506 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ) [1] следует, что поставщиком (продавцом) по договору поставки является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, которое поставляет товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

Статья 506 ГК РФ не содержит определённого перечня существенных условий договора поставки, при согласовании которых договор будет считаться заключенным. В процессе исполнения договора поставки стороны часто ссылаются на его незаключенность в обоснование своего отказа от исполнения обязательств по договору.

Арбитражные суды в подобных ситуациях, как правило, придерживаются позиции, согласно которой договор поставки считается заключенным, а его существенные условия согласованными, если договор позволяет определить наименование и количество товара [2]. Такой вывод следует из положений п. 3 ст. 455 ГК РФ о согласовании условия договора купли-продажи о товаре.

Условие о наименовании и количестве товара считается судами согласованным и в тех случаях, когда его можно определить исходя из сведений, указанных в спецификациях к договору [2] или в актах приема -передачи товара, содержащих ссылку на данный договор [3].

Если стороны не составляли договор поставки в виде единого документа в письменной форме, то сами по себе акт приема-передачи товара либо товарная накладная являются достаточным доказательством заключения договора поставки, если они позволяют определить количество и наименование поставленного товара.

В накладной подтверждается факт отгрузки, списание товара у одной стороны и прием товара другой стороной. Исходя из судебной практики, предоставление данных документов может являться основанием для признания договора заключенным [4, с. 555]. Исполнение поставки по устному соглашению, связанному с перепиской сторон и наличием документов о передаче товаров, допускается оценивать как совершение разовой сделки купли-продажи при доказанности согласования ее существенных условий [5, с. 123].

Арбитражные суды в большинстве случаев исходят из того, что исполнение договора как полностью, так и частично является основанием для отклонения доводов сторон о незаключенности договора [6].

Такой же логике последовал законодатель, дополнив в 2015 году статью 442 ГК РФ пунктом 3, который запрещает стороне, принявшей полное или частичное исполнение по договору, предъявлять требования о признании договора незаключенным, если такое требование противоречит принципу добросовестности [7].

Цену поставляемого товара законодатель не относит к существенным условиям договора поставки. При ее отсутствии в договоре поставки суды применяют общее для всех возмездных договоров правило, предусмотренное ч. 3 ст. 424 ГК РФ, об определении цены, исходя из обычно взымаемых цен за аналогичные товары при сравнимых обстоятельствах [8].

Такой же подход применяется судами при определении сроков исполнения обязательств по договору поставки, если они не определены в тексте договора. В данном случае правоприменительная практика исходит из того, что обязательство по договору поставки согласно ч. 2 ст. 314 ГК РФ подлежит исполнено в семидневный срок с даты предъявления соответствующего требования. Указанная позиция изложена в п.7 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.10.1997 N18 [9]. Таким образом, само по себе отсутствие в договоре поставки условий о сроке исполнения обязательств не влечет признание такого договора незаключенным.

В случаях, когда договор предусматривает поставку товара партиями, применяется специальная норма о сроках поставки партиями, содержащаяся в ч.1 ст. 508 ГК РФ, согласно которой, если периоды поставки отдельных партий не установлены в договоре, то поставка товаров должна осуществляться равномерными партиями ежемесячно.

Однако, применяя указанную норму, необходимо учитывать, что размеры равномерных партий товара можно определить в случае, если в договоре установлен общий срок его действия, позволяющий установить количество месяцев поставки. Если срок действия договора не определен, или в договоре указано, что он действует до полного исполнения обязательств, то положения ч.1 ст. 508 ГК РФ о поставке товара равномерными партиями ежемесячно объективно не могут быть применены, что обусловлено невозможностью определить количество периодов (месяцев) поставки и размер партий в данном случае.

В таких ситуациях суды придерживаются позиции, что товар должен быть поставлен в срок, определенный по правилам п. 2 ст. 314 ГК РФ, то есть в семидневный срок с момента предъявления требования о поставке товара, если иное не следует из обычаев либо существа обязательства [10].

По нашему мнению, если срок действия договора не определен, то периоды поставки и размер партий, может определять суд в разрезе ч. 1 ст. 508 ГК РФ, исходя из комплексного толкования условий договора, практики взаимоотношений сторон и существа обязательства. В противном случае может сложиться ситуация, когда по договору, предусматривающему поставку товара партиями, и не содержащему условий о размере таких партий и сроке действия договора, на поставщика будет возложена обязанность поставки всего товара в семидневный срок с момента предъявления требования, что может противоречить практике взаимоотношений сторон и смыслу договора в целом.

Часто возникает спорные ситуации при оценке судами доказательств, подтверждающих факт передачи товара по договору поставки. Как правило, факт поставки товара подтверждается товарными накладными либо актами приемки-передачи, которые подписываются сторонами по договору.

В некоторых случаях товарная накладная содержит оригинальный оттиск печати покупателя, но подписана либо неустановленным лицом, либо

иным лицом (в том числе сотрудником покупателя), не имевшим надлежащих полномочий на получение товара. Указанные обстоятельства дают основание покупателю ссылаться на фальсификацию накладных, мотивируя свой отказ от оплаты товара недоказанностью факта поставки товара или передачей товара неуполномоченному лицу.

При разрешении данного вопроса в правоприменительной практике сформировалось несколько позиций. Первая сводиться к тому, что товарные накладные, которые содержат сфальсифицированные подписи, в том числе подписи неуполномоченных или неустановленных лиц, хотя и скреплены печатью покупателя, не являются надлежащим доказательством разовой передачи товара при условии отсутствия на тот период договорных отношений между сторонами [11]. При этом суды исходят из того, что сам по себе факт наличия в накладной оттиска печати покупателя не является достаточным доказательством полномочий какого-либо лица на получение товара от имени покупателя в соответствии со ст. 182 ГК РФ.

Применяя указанную позицию, по нашему мнению, необходимо всегда учитывать практику взаимоотношений сторон. Если между сторонами в какой-либо период имели место разовые поставки или поставки товара партиями в рамках долгосрочного договора поставки, при этом на товарных накладных имеется подпись того же лица (неуполномоченного либо неустановленного), а товар получен и оплачен покупателем, то указанные обстоятельства свидетельствуют о подтверждении факта получения товара по спорной накладной, исходя из практики сложившихся межу сторонами взаимоотношений.

Вторая позиция в правоприменительной практике по данному вопросу заключается в том, что товарные накладные, содержащие оттиск печати покупателя, являются достаточным доказательством факта передачи товара, в том числе в случаях, когда накладная подписана неустановленным либо неуполномоченным лицом [12]. При таких обстоятельствах ключевым

является тот факт, что покупатель в судебном процессе не оспаривает фальсификацию оттиска печати на накладной, ходатайство о фальсификации оттиска печати в порядке ст. 161 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не заявляет, и о выбытии печати из распоряжения покупателя ранее также не заявлял.

Такой подход, по нашему мнению, является более обоснованным, поскольку позволяет предотвратить уклонение покупателя от исполнения обязательств по оплате поставленного товара и злоупотребление правом на защиту. В месте с тем, при наличии на товарной накладной оттиска печати покупателя, одним из оснований, по которому суд может отклонить такую накладную в качестве доказательства, может быть своевременное обращение покупателя в правоохранительные органы с заявлением о незаконности использования печати, ее утраты, кражи и т. п. В противном случае покупатель несет риски, связанные с использованием печати неуполномоченным лицом.

Еще одной из часто поднимающихся в судебной практике проблем является квалификация передачи товара по накладной, не содержащей каких-либо ссылок на заключенный между сторонами договор в качестве разовой сделки. От того, как будет квалифицирована поставка по спорной накладной (разовая поставка или поставка в рамках заключенного договора), зависит применение штрафных санкций (штрафа, пени), предусмотренных заключенным между сторонами договором. Покупатели в процессе рассмотрения судебного спора пытаются по возможности вывести поставку из-под действия положений действующего договора поставки, указывая на отсутствие в накладной какой-либо ссылки на заключенный между сторонами договор поставки.

Утверждение о том, что товарные накладные не содержат ссылки на договор поставки, в связи с чем должны бить квалифицированы как разовые сделки, вошло во многие судебные акты [13].

Более обоснованной является позиция судов, согласно которой передача товара по накладной, не содержащей ссылки на договор поставки, следует квалифицировать как передачу товара по действующему договору, а не в качестве разовой поставки, при условии, что между сторонами заключен один договор поставки, и какие-либо иные договоры поставки отсутствуют [14].

При этом, указанные в накладных наименование и характеристики товара, его цена, должны совпадать с содержанием договора поставки. Если же предмет договора либо цена товара не соответствует аналогичным параметрам, указанным в накладной, и при этом ссылки на договор в накладных также отсутствуют, то спорная поставка вполне обосновано может быть признана разовым договором купли-продажи.

Также следует обратить внимание на случаи поставки товара по накладным, подписанным по истечении срока действия договора. По общему правилу, если иное не установлено в договоре, и формулировка относительно срока его действия связана с определённой датой без специальной оговорки, то прекращение срока действия договора является моментом прекращения обязательства продавца по поставке [15, с. 237]. Данный подход находит отражение в судебной практике [16, с. 354]. Следовательно, разовыми сделками могут быть признаны поставки товара по истечении срока действия договора, если накладные при этом не содержат ссылки на договор. Указанная позиция также поддерживается судами в правоприменительной практике [17].

Часто банальные опечатки или описки в накладных, касающиеся номеров и дат договора, дают повод покупателю ссылаться в судебном процессе на то, что договор поставки с такими реквизитами не подписывался, а поставка является разовым договором купли-продажи. Соответственно, санкции (пеня, штраф), предусмотренные договором поставки за просрочку оплаты товара, не применяются. Например, по одному из дел накладная содержала указание не на реквизиты действующего договора, а на другой договор, доказательств наличия которого истец не предоставил, что стало

основанием для отказа в удовлетворении требования о взыскании пени по указанной накладной [18].

По нашему мнению, такой подход провоцирует покупателя на злоупотребление правом на защиту в целях уклонения от договорных санкций за просрочку оплаты товара. В данном случае поставку следует квалифицировать состоявшейся в рамках действующего договора, поскольку между сторонами заключен один договор поставки, и какие-либо иные договоры поставки отсутствуют.

Отдельно следует обратить внимание на случаи, когда письменный договор поставки признан судом незаключённом, однако покупатель принял товар по накладной для использования в предпринимательской деятельности. При таких обстоятельствах поставка тоже квалифицируется как разовая сделка купли продажи.

Например, отсутствие в письменном договоре поставки существенных условий о наименовании или количестве поставляемого товара суды расценивают как основание для признания этого договора незаключенным. При этом суды удовлетворяют иск о взыскании задолженности за фактически принятый покупателем товар по накладным, квалифицируя поставку в качестве разовой сделки купли-продажи, а в удовлетворении требования о взыскании договорной неустойки отказывают [19].

Анализ судебной практики показывает, что квалификация судом спорных поставок в качестве разовой сделки купли-продажи часто зависит от правильного оформления сторонами текста договора поставки, сопроводительных документов на товар, товарных накладных и т. п. Формальный подход при заключении и исполнении сторонами договора поставки, выражающийся в использовании типовых договоров поставки без конкретизации предмета договора, характеристик поставляемого товара, иных существенных условий договора, а также составление товарных накладных

без указания всех необходимых реквизитов, впоследствии ограничивает

возможности самих сторон на надлежащую защиту своих прав по договору.

Список литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 14.04.2021).

2. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14.02.2012 N 12632/11 по делу N А12-19573/2010 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/ (дата обращения: 15.04.2021).

3. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 31.01.2006 N 7876/05 по делу N А75-2400-Г/04 [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 15.04.2021).

4. Токмовцева М.В. Особенности использования новых договорных конструкций применительно к договору поставки // Сборник: Права и свободы человека и гражданина: теоретические аспекты и юридическая практика. Материалы ежегодной Международной научной конференции памяти профессора Феликса Михайловича Рудинского. Под общей редакцией Д.А. Пашенцева. 2016. С. 553-557.

5. Бакулин А.Ф. Договор поставки в деятельности корпоративного юриста // Марийский юридический вестник. 2015. № 1 (12). С. 122-130.

6. Постановление Арбитражного суда Московского округа от 16.12.2019 N Ф05-20379/2019 по делу N А40-127130/2019 [Электронный ресурс]. -Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/ (дата обращения: 16.04.2021).

7. Федеральный закон от 08.03.2015 N 42-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации» [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 16.04.2021).

8. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 17.04.2002 N 10575/01 по делу N А76-5254/2001-7-276 [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 17.04.2021).

9. Постановления Пленума ВАС РФ от 22.10.1997 N 18 [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс>> (дата обращения: 17.04.2021).

10. Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 05.07.2007 N Ф08-3329/2007 по делу N А32-28881/2006-31/647 [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс>> (дата обращения: 18.04.2021).

11. Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 12.10.2017 №02-4301/2017 по делу N А19-92/2016 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/ (дата обращения: 18.04.2021).

12. Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от

08.06.2016 N Ф07-3231/2016 по делу N А56-36076/20 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/ (дата обращения: 19.04.2021).

13. Определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.06.2012 N ВАС-5408/12 по делу N А64-3137/2011 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/ (дата обращения: 19.04.2021).

14. Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от

17.07.2017 N Ф07-5996/2017 по делу N А56-27950/2016 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/ (дата обращения: 20.04.2021).

15. Епишева О.И. Практическое значение срока действия договора для исполнения обязательств по договору поставки // Сборник: Частное право в эволюционирующем обществе: традиции и новации. Сборник научных статей Всероссийской научной конференции, посвященной памяти доктора юридических наук, профессора В.Н. Сусликова. 2019. С. 246-249.

16. Практика применения Гражданского кодекса РФ, частей второй и третьей / под. ред. В.А. Белова. М., 2010 г. — 1043 с.

17. Постановление ФАС МО от 17.02.2009 № КГ-А40/102-09 [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 20.04.2021).

18. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 13.03.2014 N 09АП-5874/2014 по делу N А40-105609/201 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: https://kad.arbitr.ru/ (дата обращения: 21.04.2021).

19. Определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21.02.2007 N1507/07 по делу N А60-1973/05-С4 [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» (дата обращения: 21.04.2021).

References

1. Civil Code of the Russian Federation [Electronic resource] // SPS «ConsultantPlus» (date of appeal: 14.04.2021).

2. Resolution of the Presidium of the Supreme Arbitration Court of the Russian Federation of 14.02.2012 N 12632/11 in case N A12-19573/2010 [Electronic resource]. — Access mode: https://kad.arbitr.ru

3. Resolution of the Presidium of the Supreme Arbitration Court of the Russian Federation of 31.01.2006 N 7876/05 in the case N A75-2400-G / 04 [Electronic resource] / / SPS «ConsultantPlus» (date of appeal: 15.04.2021).

4. Tokmovtseva M. V. Features of the use of new contractual structures in relation to the supply contract // Sbornik: Prava i svobody cheloveka i grazhdana: teoreticheskie aspekty i yuridicheskaya praktika. Proceedings of the Annual International Scientific Conference in memory of Professor Felix Mikhailovich Rudinsky. Under the general editorship of D. A. Pashentsev. 2016. pp. 553557.

5. Bakulin A. F. The contract of delivery in the activity of a corporate lawyer. 2015. No. 1 (12). pp. 122-130.

6. Resolution of the Arbitration Court of the Moscow District of 16.12.2019 N F05-20379/2019 in the case N A40-127130/2019 [Electronic resource]. -Access mode: https://kad.arbitr.ru/ (date of access: 16.04.2021).

7. Federal law 08.03.2015 N 42-FZ «On amendments to the Civil code of the Russian Federation» [Electronic resource] // SPS «ConsultantPlus» (accessed 16.04.2021).

8. The decree of the Presidium of the Supreme Arbitration Court of the Russian Federation dated 17.04.2002 N 10575/01 in the case N A76-5254/2001-7-276 [Electronic resource] // SPS «ConsultantPlus» (accessed 17.04.2021).

9. Resolution of the Plenum of the Russian Federation dated 22.10.1997 N 18 [Electronic resource] // SPS «ConsultantPlus» (accessed 17.04.2021).

10. The decision of the Arbitration court of the North Caucasus region 05.07.2007 No. 008-3329/2007 in the case of N A32-28881/2006-31/647 [Electronic resource] // SPS «ConsultantPlus» (accessed 18.04.2021).

11. The decision of the Arbitration court of the East Siberian district on 12.10.2017 N002-4301/2017 in the case of N A19-92/2016 [Electronic resource]. — Access mode: https://kad.arbitr.ru/ (accessed: 18.04.2021).

12. Resolution of the Arbitration Court of the North-Western District of08.06.2016 N F07-3231/2016 in the case N A56-36076/20 [Electronic resource]. — Access mode: https://kad.arbitr.ru / (date of appeal: 19.04.2021).

13. Determination of the Supreme Commercial Court of the Russian Federation of 28.06.2012 N VAS-5408/12 in the case N A64-3137/2011 [Electronic resource]. — Access mode: https://kad.arbitr.ru/ (accessed: 19.04.2021).

14. Resolution of the Arbitration Court of the North-Western District of 17.07.2017 N F07-5996/2017 in the case N A56-27950/2016 [Electronic resource]. -Access mode: https://kad.arbitr.ru

15. Episheva O. I. The practical significance of the contract validity period for the performance of obligations under the delivery contract / / Collection: Private law in an evolving society: traditions and innovations. Collection of scientific articles of the All-Russian Scientific Conference dedicated to the memory of Doctor of Law, Professor V. N. Suslikov. 2019. pp. 246-249.

16. The practice of applying the Civil Code of the Russian Federation, parts two

and three / ed. by V. A. Belov. M., 2010 — 1043 p.

17. Resolution of the FAS MO of 17.02.2009 no. KG-A40/102-09 [Electronic resource] // SPS «ConsultantPlus» (date of appeal: 20.04.2021).

18. Resolution of the Ninth Arbitration Court of Appeal of 13.03.2014 N 09AP-5874/2014 in the case N A40-105609/201 [Electronic resource]. — Access mode: https://kad.arbitr.ru/ (accessed 21.04.2021).

19. Determination of the Supreme Arbitration Court of the Russian Federation of 21.02.2007 N1507 / 07 in the case N A60-1973/05-C4 [Electronic resource] // SPS «ConsultantPlus» (date of reference: 21.04.2021).

Кто обязан подписывать УПД со стороны поставщика?

Ответ подготовил:

Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ

Коренева Ольга

Ответ прошел контроль качества

Зачастую УПД, получаемые от контрагентов, подписаны не генеральным директором и главным бухгалтером, а другими сотрудниками по доверенности.

Должна ли организация иметь образцы подписей этих лиц, чтобы ей не отказали в вычете НДС?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:

Налоговое законодательство не предусматривает обязанности налогоплательщика запрашивать у контрагентов заверенные копии доверенностей и образцы подписей лиц, которые уполномочены подписывать счет-фактуру (УПД) за директора или главного бухгалтера.

С целью обеспечить оформление УПД требованиям законодательства, а также проявления должной осмотрительности и осторожности в выборе контрагента считаем целесообразным проверить полномочия лиц, действующих от имени поставщика. Для этого рекомендуем запросить заверенные копии доверенностей, с образцами подписей лиц, уполномоченных подписывать УПД. Это подтвердит осведомленность организации о надлежащих полномочиях представителей контрагентов при осуществлении юридически значимых действий.

Обоснование вывода:

Федеральным законом от 18.07.2017 N 163-ФЗ в НК РФ введена ст. 54.1, регламентирующая пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и сумм налогов и взносов. В соответствии с пп. 2 п. 2 ст. 54.1 НК РФ одним из условий правомерного уменьшения налоговой базы и (или) суммы подлежащего уплате налога является исполнение обязательства по сделке (операции) лицом, являющимся стороной договора, заключенного с налогоплательщиком, и (или) лицом, которому обязательство по исполнению сделки (операции) передано по договору или закону. При этом если первичные учетные документы подписало неустановленное или неуполномоченное лицо, это не может рассматриваться как самостоятельное основание признать уменьшение налогоплательщиком налоговой базы и (или) суммы налога к уплате неправомерным (п. 3 ст. 54.1 НК РФ).

Обязательные реквизиты отгрузочных счетов-фактур перечислены в п. 5 ст. 169 НК РФ, авансовых — в п. 5.1 ст. 169 НК РФ, корректировочных — в п. 5.2 ст. 169 НК РФ.

Согласно п. 6 ст. 169 НК РФ счет-фактура подписывается руководителем и главным бухгалтером организации либо иными лицами, уполномоченными на то приказом (иным распорядительным документом) по организации или доверенностью от имени организации. При этом действующим законодательством не установлено запрета на подписание счета-фактуры одним лицом, наделенным правом подписи на основании доверенности, как за руководителя, так и за главного бухгалтера организации (письма Минфина России от 24.07.2019 N 03-07-11/55067, от 21.10.2014 N 03-07-09/53005).

В 2013 году ФНС России выступила с инициативой о замене накладных и актов универсальным передаточным документом (УПД), составляемым на основе формы счета-фактуры, дополненной необходимыми реквизитами (письмо ФНС России от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96). Такой документ, поступивший от поставщика, может служить как подтверждением выставленной суммы НДС, так и подтверждением факта поставки. Форма УПД, доведенная письмом ФНС России от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@, носит рекомендательный характер.

В письме ФНС России от 21.10.2013 N ММВ-20-3/96@ указано, что заполнение всех реквизитов УПД, установленных в качестве обязательных для первичных документов ст. 9 Закона N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» и для счетов-фактур ст. 169 НК РФ, позволяет использовать его одновременно в целях исчисления налога на прибыль (как первичный документ) и расчетов с бюджетом по НДС (как счет-фактуру) (статус документа «1»). При этом в целях исчисления и уплаты НДС правила регистрации и оформления УПД совпадают с правилами оформления и регистрации счетов-фактур. Смотрите письмо ФНС России от 21.04.2014 N ГД-4-3/7593.

В соответствии с п. 2 ст. 169 НК РФ ошибки в счетах-фактурах и корректировочных счетах-фактурах, не препятствующие налоговым органам идентифицировать продавца, покупателя товаров (работ, услуг), имущественных прав, наименование товара (работ, услуг), имущественных прав, их стоимость, а также ставку и сумму налога, не являются основанием для отказа в вычете НДС.

Налоговое законодательство (глава 21 НК РФ) не предусматривает обязанности налогоплательщика запрашивать заверенные копии доверенностей и образцы подписей лиц, которые уполномочены подписывать счет-фактуру (УПД) за директора или главного бухгалтера. На вопрос налогоплательщика о необходимости проведения почерковедческой экспертизы Минфин России в письме от 23.04.2010 N 03-02-07/1-187 указал, что все хозяйственные операции должны оформляться оправдательными документами. Достоверность содержащихся в таких документах данных обеспечивают лица, составившие и подписавшие эти документы.

Однако проверяющие могут усомниться как в полномочиях указанных лиц, так и в том, соответствует ли подпись на документе подписи лица, которому право передано по доверенности, и для проведения налогового контроля привлечь эксперта (пп. 11 п. 1 ст. 31, п. 1 ст. 95 НК РФ), в том числе в рамках камеральной налоговой проверки (постановление АС Западно-Сибирского округа от 14.03.2016 N Ф04-28823/2015, Западно-Сибирского округа от 13.02.2006 N Ф04-185/2006(19515-А67-25). При этом доказательства фальсификации документов, представляемых налогоплательщиком, могут использоваться только с учетом того, что проведение экспертизы не может рассматриваться как самостоятельное и достаточное доказательство налогового нарушения (письмо ФНС России от 31.10.2017 N ЕД-4-9/22123@). Поскольку п. 3 ст. 54.1 НК РФ предусматривает несколько критериев, которые самостоятельно не могут служить основанием для предъявления налоговых претензий: подписание первичных учетных документов неустановленным или неуполномоченным лицом; нарушение контрагентом налогового законодательства; наличие возможности получения налогоплательщиком того же результата экономической деятельности при совершении иных не запрещенных законодательством сделок (операций). Данные критерии закреплены в ст. 54.1 НК РФ для того, чтобы исключить возможность предъявления налоговыми органами формальных претензий к налогоплательщикам.

Согласно правовой позиции, изложенной в п. 3 определения КС РФ от 15.02.2005 N 93-О, обязанность подтверждать правомерность налоговых вычетов первичной документацией лежит на налогоплательщике — покупателе товара (работы, услуги), поскольку именно он выступает субъектом, применяющим при исчислении итоговой суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, вычет сумм налога, начисленных поставщиком. При этом, как указывалось выше, документы, подтверждающие налоговые вычеты, должны отражать достоверную информацию. КС РФ в определении от 16.10.2003 N 329-О разъяснил, что толкование ст. 57 Конституции РФ в системной связи с другими положениями Конституции РФ не позволяет сделать вывод, что налогоплательщик несет ответственность за действия третьих лиц. В то же время п. 10 постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 определено, что налоговая выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности и осторожности, и ему должно было быть известно о нарушениях, допущенных контрагентом.

В судебной практике встречаются отказы в вычете на том основании, что счета-фактуры подписаны неуполномоченными лицами (постановление АС Западно-Сибирского округа от 25.12.2015 N Ф04-28466/15 по делу N А03-1434/2015). В данном деле довод налогоплательщика о представлении в налоговый орган всех необходимых документов в качестве подтверждения обоснованности применения налоговых вычетов был отклонен судом кассационной инстанции, поскольку для получения налоговой выгоды недостаточно лишь представления всех предусмотренных законом документов, необходимо, чтобы перечисленные документы отвечали критерию достоверности, полноты и непротиворечивости, а действия налогоплательщика — критерию экономической обоснованности и осмотрительности. Общество не обеспечило соответствие требованию достоверности первичных документов, тем самым не проявило должную осмотрительность и осторожность, следовательно, должно было предвидеть неблагоприятные последствия в виде отказа в применении налоговых вычетов по НДС по документам, составленным от имени спорных контрагентов. Суд посчитал, что Общество должно было не только проверить правоспособность контрагентов, но и оценить условия сделки, проверить деловую репутацию и платежеспособность контрагентов, риск неисполнения им обязательств, а также убедиться в том, что подписание документов от имени контрагентов осуществляется полномочными представителями, сами документы содержат достоверные сведения.

Результаты почерковедческой экспертизы наряду с иными обстоятельствами легли в основу принятия судом решения об отказе в применении налоговых вычетов по НДС в постановлениях АС Западно-Сибирского округа от 20.12.2018 N Ф04-6132/18 по делу N А67-10104/2017, Одиннадцатого ААС от 30.12.2016 N 11АП-16074/16, ФАС Западно-Сибирского округа от 20.11.2012 N А03-5023/2012, Восточно-Сибирского округа от 18.10.2012 N А10-4600/2011).

Есть случаи, когда налогоплательщикам удается доказать, что наличие подписи неустановленного лица на документе не является причиной отказа в вычете (постановления Президиума ВАС РФ от 08.06.2010 N 17684/09, ФАС Центрального округа от 04.12.2012 N А54-1087/2012, ФАС Уральского округа от 01.06.2012 N Ф09-4042/12, Северо-Кавказского округа от 15.03.2012 N А32-25584/2010).

О том, что проверка полномочий лиц, выступающих от имени контрагента, свидетельствует о проявлении должной осмотрительности, следует, например, из постановлений АС Западно-Сибирского округа от 16.05.2019 N Ф04-1392/2019 по делу N А03-10836/2018, АС Уральского округа от 02.02.2018 N Ф09-8782/17 по делу N А60-25288/2017, однако за исключением тех случаев, когда меры были предприняты для создания видимости правомерного поведения налогоплательщика (постановление АС Московского округа от 06.10.2017 N Ф05-12206/2017 по делу N А40-175066/2016).

Следует учитывать, что формальные претензии к контрагентам налогоплательщика при отсутствии фактов, опровергающих реальность совершения контрагентом сделок и операций, заявленных налогоплательщиком, не являются самостоятельным основанием для отказа в учете расходов и в налоговых вычетах по сделкам (операциям) (письмо ФНС России от 22.04.2020 N СД-19-2/99).

Задача субъекта экономической деятельности — соблюдать определенного рода осторожность и осмотрительность при выборе контрагентов, поскольку в случае непроявления таковой и нереализации своей обязанности по обеспечению соответствия требованию достоверности первичных документов, на основании которых он претендует на право получения налоговых льгот или налоговых вычетов, он в силу ст. 2 ГК РФ несет риск неблагоприятных последствий такого рода бездействия (постановление Пятнадцатого ААС от 08.03.2020 N 15АП-24319/19 по делу N А53-10663/2019).

На основании изложенного, с целью обеспечить оформление УПД (счетов-фактур и первичных учетных документов) требованиям законодательства, а также проявления должной осмотрительности и осторожности в выборе контрагента считаем целесообразным проверить полномочия лиц, действующих от его имени руководителя и главного бухгалтера организации. Для этой цели рекомендуем запросить заверенные копии доверенностей с образцами подписей лиц, уполномоченных подписывать УПД. Это подтвердит осведомленность организации о надлежащих полномочиях представителей контрагентов при осуществлении юридически значимых действий.

Однако в том случае, если у налогового органа возникнут претензии к организации в части получения ею необоснованной налоговой выгоды, то ее наличие должно подтверждаться совокупностью доказательств. Вывод о недостоверности УПД (счетов-фактур и накладных), подписанных неуполномоченным лицом, не может самостоятельно, в отсутствие иных фактов и обстоятельств, рассматриваться в качестве основания для признания налоговой выгоды необоснованной (постановление Одиннадцатого ААС от 19.03.2014 N 11АП-2040/14, постановление Президиума ВАС РФ от 20.04.2010 N 18162/09).

Договор поставки — V.U.CONSULT

В соответствии со ст. 506 ГК РФ договор поставки — это соглашение между поставщиком-продавцом и покупателем по поводу производимых или закупаемых товаров в обусловленные договором сроки для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

Существенными условиями договора являются:

• предмет договора, т. е. определено наименование и количество товара;
• заявление стороны договора о необходимости согласования какого-либо условия означает, что такое условие является существенным условием договора согласно п. 11 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25.02.2014 N 165 «Обзор судебной практики по спорам, связанным с признанием договоров незаключенными».

Специфика договора поставки:

1. Субъект договора — только лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность, т. е. поставщиком — продавцом может быть только ИП и юридическое лицо;
2. Договор заключается на длительный срок, т. к. присутствуют долгосрочные деловые связи между продавцами — поставщиками и покупателями;
3. Покупатель обязан принять товар сам или указать лицо, уполномоченное на получение товара согласно договору и отгрузочной разнарядке;
4. В случае отказа покупателя от принятия товара, он обязан осуществить ответственное хранение товара с уведомлением о том поставщика, а поставщик обязан забрать товар, в случае, если поставщик не забирает товар — покупатель имеет право реализовать его;
5. Целью заключения договора для покупателя является использование товара для осуществления предпринимательской и иной деятельности, не связанных с личным, семейным, домашним или иным подобным использованием.
6. Срок поставки товара может быть определен в договоре или согласно ст. 508 ГК РФ товары должны поставляться равномерными партиями помесячно, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов, существа обязательства или обычаев делового оборота;
7. Досрочная поставка товара может быть произведена только с согласия покупателя.

Источники правового регулирования договора поставки:

• параграф 3 главы 30 ГК РФ «Поставка товаров»;
• параграф 1 главы 30 ГК РФ «Общие положения о купле-продаже»;
• раздел III ГК РФ общие положения об обязательствах и договоре;
• постановление Пленума ВАС РФ от 22.10.1997 № 18

Основные судебные споры по договору поставки:

1. Договор признан незаключенным.

Эта ситуация может возникнуть, если:

• если не согласованы существенные условия договора;
• если договор подписан неуполномоченным лицом.

Если договор фактически исполнялся, то суд отклонит требование о признании договора поставки незаключенным. Когда условие о товаре не согласовано, но поставщик его передал покупателю, суд может посчитать договор заключенным. Например, если товары передавались по товарным накладным, которые содержат ссылки на реквизиты спорного договора наличие ссылок на договор в накладных послужило одним из оснований отказа в иске о незаключенности.

В иске о незаключенности могут отказать, даже если в накладных есть указание на договор без реквизитов. Так, по одному делу в накладных в качестве основания поставки было указано: «основной договор».

Если стороны не согласовали условие о товаре, то договор могут признать незаключенным, даже если покупатель внес предоплату. Значение имеет передача товара, а не его предварительная оплата.

Договор может быть признан незаключенным, если он подписан неуполномоченным лицом. Однако если договор будет одобрен в последующем, например, подписанием акта сверки, то договор будет признан заключенным.

Последствия признания договора недействительным: необходимо вернуть неосновательное обогащение покупателю или оплатить поставщику-продавцу сумму товара.

2. Поставлен товар ненадлежащего качества.

Если товар поставлен с существенными недостатками покупатель может взыскать предоплату, убытки и неустойку.

При обнаружении недостатков товара покупатель вправе по своему выбору потребовать от продавца:

• соразмерного уменьшения покупной цены;
• безвозмездного устранения недостатков товара в разумный срок;
• возмещения своих расходов на устранение недостатков товара.

При обнаружении существенных недостатков покупатель имеет право на:

• отказ от исполнения договора;
• возврат уплаченной за товар суммы;
• замену товара ненадлежащего качества на товар надлежащего качества.

«Существенные недостатки товара — это недостатки, при которых товар становится непригодным для использования по прямому назначению»

Покупатель обязан предъявить претензии в пределах срока годности товара, если недостатки товара обнаружены за пределами срока годности, то поставщик — продавец не обязан устранять недостатки товара (п. 4 ст. 477 ГК РФ).

Информация о сроке годности указывается в маркировке товара или доводится до покупателя (потребителя) другими способами, предусмотренными для отдельных видов товаров (п. п. 2, 3 ст. 10 Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей»).

Судебная практика позволяет сделать вывод, что покупатель имеет право взыскать с поставщика — продавца убытки и неустойку.

Согласно ст. 393 ГК РФ необходимо установить причинно — следственную связь между действиями поставщика, передавшего товар ненадлежащего качества, и убытками покупателя. Причиной убытков считается только такое поведение лица, когда оно прямо связано с этими убытками. Бремя доказывания размера причиненных ненадлежащей поставкой убытков лежит на покупателе.

Ст. 521 ГК РФ предусмотрена возможность взыскания неустойки с поставщика, просрочившего поставку товара.

Если товар поставлен своевременно, но ненадлежащего качества, а покупатель в связи с этим отказался от него или товар заменен на качественный, то поставщик считается просрочившим поставку товара и с него может быть взыскана соответствующая неустойка.

3. Поставлен товар некомплектный.

Товар, который в целом соответствует договору (поставлены основные его части), но при этом отсутствуют незначительные отдельные комплектующие, является некомплектным.

Однако, для заявления в суде требований о некомплектности, необходимо соблюсти порядок приемки товара.

Покупатель (получатель) должен осмотреть товар в срок, определенный законом, иными правовыми актами, договором поставки или обычаями делового оборота а также проверить количество и качество принятых товаров на соответствие товаров сведениям, указанным в транспортных и сопроводительных документах.

При обнаружении некомплектности товара, покупатель обязан приостановить дальнейшую приемку товара и не позднее срока, установленного в законе или договоре направить требование поставщику о доукомплектации товара. При получении сообщения от поставщика или неприбытии представителя, покупатель проводит приемку и составление акта самостоятельно.

Товарная накладная подтверждает только факт получения товара покупателем, но не свидетельствует об отсутствии замечаний по качеству товара.

Если при приемке товара не было заявлено никаких претензий относительно количества и (или) качества товара, поставщик считается исполнившим обязанность по передаче товара надлежащим образом.

Если покупатель немотивированно уклоняется от оформления факта приемки товара, обязанность по приемке может быть возложена на него судом.

Покупатель, отказавшийся от принятия товара, обязан возместить продавцу убытки, причиненные такими действиями.

В случае передачи некомплектного товара (статья 478) покупатель вправе по своему выбору потребовать от продавца:

• соразмерного уменьшения покупной цены;
• доукомплектования товара в разумный срок.

Если продавец в разумный срок не выполнил требования покупателя о доукомплектовании товара, покупатель вправе по своему выбору:

• потребовать замены некомплектного товара на комплектный;
• отказаться от исполнения договора купли-продажи и потребовать возврата уплаченной денежной суммы.

Ст. 521 ГК РФ предусмотрена возможность взыскания неустойки с поставщика, просрочившего поставку товара.

Если товар поставлен своевременно, но некомплектный, а покупатель в связи с этим требовал доукомплектовать товар, то поставщик считается просрочившим поставку товара и с него может быть взыскана соответствующая неустойка.

Неустойка за недопоставку товаров не взыскивается, если покупатель, получив товары ненадлежащего качества или некомплектные, не потребовал замены, устранения недостатков либо доукомплектования таких товаров и не принял их на ответственное хранение.

4. Оплата от покупателя не поступила.

По общему правилу обязанность оплачивать товар лежит на покупателе.

Судебная практика по вопросу оплаты товара третьим лицом, указанным в договоре как получатель, придерживается двух мнений:

• обязанность по оплате возлагается на третье лицо;
• обязан оплатить товар покупатель, а не получатель.

Однако, если договором поставки предусмотрено, что оплата товаров осуществляется получателем (плательщиком) и последний неосновательно отказался от оплаты либо не оплатил товары в установленный договором срок, поставщик вправе потребовать оплаты поставленных товаров от покупателя.

Поставщик, не получивший оплату за товар, вправе самостоятельно выбрать способ защиты нарушенного права.

Ответственность за отсутствие оплаты товара по договору поставки определена ст. 486 ГК РФ, согласно которой:

• если покупатель своевременно не оплачивает переданный в соответствии с договором купли-продажи товар, продавец вправе потребовать оплаты товара и уплаты процентов в соответствии со статьей 395 настоящего Кодекса;
• если покупатель в нарушение договора купли-продажи отказывается принять и оплатить товар, продавец вправе по своему выбору потребовать оплаты товара либо отказаться от исполнения договора.

Договором поставки может быть предусмотрена ответственности в виде возврата товара либо о взыскании неустойки, определенной в договоре между сторонами.

Представление в суде интересов клиента по договору поставки сложный и трудоемкий процесс, требующий профессиональной компетентности и внимательности. Мы готовы грамотно оказать юридические услуги и представить Ваши интересы во всех судебных инстанциях.

Вы можете написать нам на электронную почту [email protected] или позвонить по телефонам 8 800 201 62 27, 8 (812) 939-29-64
Для Вашего удобства Вы можете связаться с нами по WhatsApp, Telegram +7 931 341 18 69
Все консультации о наших услугах бесплатны.

Товарная накладная как доказательство передачи товара по договору поставки

Анализируются положения судебной практики, посвященные подтверждению передачи товара по договору поставки с помощью товарной накладной. На основании этих положений делается вывод о том, как правильно оформлять товарные накладные, чтобы их можно было считать надлежащим доказательством.
Ключевые слова: товарная накладная, документ первичного учета, передача товара, доверенность.

В современной отрасли гражданского права РФ одним из наиболее часто встречающихся видов договоров является договор поставки. Это обусловлено его значением для гражданского оборота. Нередко на практике возникают споры, связанные с доказыванием факта передачи товара по этим договорам. Поскольку товарная накладная является одним из наиболее распространенных доказательств передачи товара, изучение этого способа доказывания является особенно актуальным.

Накладная является документом первичного учета. Она используется для оформления продажи (отпуска) материальных ценностей сторонней организации. При этом вид накладной зависит от способа доставки материальных ценностей и от вида самих ценностей. Одним из ее видов является товарная накладная, с помощью которой оформляется отгрузка товара со склада и его прием покупателем.

Товарная накладная является документом, подтверждающим передачу и, соответственно, приемку товаров. Она подписывается руководителем предприятия и главным бухгалтером, либо уполномоченными на то лицами [5]. В соответствии с договором поставки оформление накладных является обязанностью покупателя. Товарные накладные, оформленные работниками покупателя, могут быть предъявлены в качестве доказательства договора поставки [9]. Накладная, содержащая все необходимые для первичной документации реквизиты, является надлежащим доказательством поставки товара [3]. Следовательно, в соответствии с ч. 2 ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ накладная должна иметь следующие реквизиты: наименование документа; дату составления документа; наименование экономического субъекта, составившего документ; содержание факта хозяйственной жизни; величину натурального и (или) денежного измерения факта хозяйственной жизни с указанием единиц измерения; наименование должности лица (лиц), совершившего (совершивших) сделку, операцию и ответственного (ответственных) за ее оформление, либо наименование должности лица (лиц), ответственного (ответственных) за оформление свершившегося события; подписи этих лиц, с указанием их фамилий и инициалов либо иных реквизитов, необходимых для идентификации этих лиц. В частности, в Постановлении Президиума арбитражного суда Красноярского края от 19 апреля 2010 г. № СР1-08 об «Обобщении судебной практики по делам о неисполнении (ненадлежащем исполнении) договоров поставки, купли-продажи за 2009 год» отмечается, что товарные накладные должны быть оформлены следующим образом: должны быть разборчиво написаны фамилии лиц, получивших товар, все должны быть работниками, не должны отсутствовать фамилии лиц, получивших товар, либо подписи этих лиц, должна быть проставлена печать общества [4]. Накладные без подписи, ее расшифровки, печати, равно как и накладные, подписанные неуполномоченным лицом, не являются доказательствами передачи товара покупателю [3]. Если на товарной накладной имеется подпись неизвестного лица, фиксирующего получение товара, без расшифровки фамилии и указания должностного положения, без указания номера и даты доверенности получающего лица, в результате чего невозможно определить лицо, подписавшее накладную, то товарная накладная не подтверждает факт получения товара [5]. Подтверждается факт поставки товара по товарным накладным, в которых отсутствовали некоторые реквизиты (расшифровка подписи лица, получившего товар; полная фамилия лица, составившего документ; должность лица, получившего товар), но имелись иные отметки — подписи, расшифровки подписи, скрепленные печатью покупателя и совокупность представленных в дело доказательств позволяла установить должности принимавших товар работников. И в то же время не принимаются в качестве надлежащих доказательств товарные накладные, которые не читаемы, не позволяют достоверно установить наименование организации, в которой работало лицо, принимавшее товар, или не позволяют определить должность и полномочия лица на приемку товара. Товарные накладные, составленные надлежащим образом взамен накладных, в которых были проставлены печати не покупателя, а третьего лица, могут служить доказательством поставки товара покупателю и принятия его уполномоченным лицом, если они составлены лицами, указанными в первоначальных накладных, поскольку законодательство не содержит запрета внесения исправлений в первичную документацию. В качестве доказательства передачи товара должны быть представлены доверенности лиц, подписавших спорные накладные от имени покупателя или факт последующего одобрения покупателем действия этих лиц [4]. Те товарные накладные, которые не содержат ссылки на доверенность, по которым невозможно установить, оттиск печати какой организации проставлен на них, не позволяют установить факт получения товара. Товарная накладная, которая подписана работником покупателя, не имеющим соответствующей доверенности, но имеет оттиск печати покупателя, является надлежащим доказательством передачи товара. Если на товарной накладной имеется подпись лица, получившего товар, без указания фамилии, должностного положения, номера и даты доверенности, по которой это лицо уполномочено на получение товара, а оттиск печати, имеющийся на названной накладной, не позволяет определить принадлежность данной печати покупателю, то такая накладная не может служить надлежащим доказательством. Подписание накладной лицом, должностное положение которого не указано и полномочия не подтверждены, в отсутствие расшифровки подписи, а также доверенности на получение товара, свидетельствуют о получении товара неизвестным физическим лицом [3]. Если действия работника, подписавшего накладную, были одобрены покупателем по договору поставки, то тем самым подтверждены его полномочия на получение товара. Следовательно, частичная оплата покупателем стоимости поставленной продукции свидетельствует о ее получении [7]. Закон допускает вручение товара лицам, не имеющим доверенности на его получение. Порядок вручения товара продавцам, товароведам и другим материально-ответственным лицам без доверенности не противоречит нормам ГК РФ, т. к. полномочие может явствовать из обстановки, в которой действует представитель [9]. Систематическое получение товара одним и тем же лицом, не имеющим доверенности на принятие товара, по всем поставкам, в том числе и ранее оплаченным, является достаточным основанием для признания факта заключения сделок по спорным поставкам уполномоченным лицом. В случаях, когда передача товара происходит путем его доставки в месте нахождения покупателя, наличие доверенности у лиц, осуществляющих приемку товара, не требуется, а полномочия работников покупателя, обладающих печатями юридического лица, на получение товара явствуют из обстановки [4].

Подводя итоги работы, можно сделать вывод, что для того, чтобы товарную накладную можно было считать надлежащим доказательством передачи товара по договору поставки необходимо соблюсти ряд требований. Их суть сводится к следующему: товарные накладные должны быть оформлены надлежащим образом, в них должны быть разборчиво написаны ФИО и подписи лиц, получивших товар, должна быть проставлена печать покупателя, должно быть указано должностное положение работников, принимавших товар, если полномочия на приемку товара не явствуют из обстановки, то они должны быть подтверждены доверенностями, с указанием их номера и даты выдачи, а товарная накладная должна содержать ссылки на них. При всем этом необходимо, чтобы товарные накладные были читаемы. Но следует учитывать и то, что по решению суда товарная накладная может быть признана доказательством факта передачи товара и в тех случаях, когда не соблюдены некоторые из этих требований.

Список использованной литературы
1. Обобщение практики рассмотрения арбитражным судом Амурской области споров, вытекающих из договоров купли-продажи и поставки арбитражного суда Амурской области на второе полугодие 2007 года. URL: http://amuras.arbitr.ru/node/13139 (дата обращения: 12.02.2016).
2. Обобщение практики рассмотрения споров, вытекающих из договоров купли-продажи, поставки арбитражного суда Свердловской области на второе полугодие 2009 г. с использованием судебных актов за 2007-2009 гг. URL: http://www.ekaterinburg.arbitr.ru/ files/userfiles/CT/081209.pdf (дата обращения: 08.02.2016).
3. Постановление Президиума арбитражного суда республики Марий Эл от 8 октября 2012 года № 27 «Доказывание передачи вещи при разрешении споров по договорам поставки и купли-продажи». URL: http://mari-el.arbitr.ru/sites/mari-el.arbitr.ru/files/pdf/2012_peredacha_tovara. pdf (дата обращения: 17.03.2016).
4. Постановление Президиума арбитражного суда Красноярского края от 19 апреля 2010 г. № СР1-08 «Обобщение судебной практики по делам о неисполнении (ненадлежащем исполнении) договоров поставки, купли-продажи за 2009 год». URL: http://krasnoyarsk. arbitr.ru/node/13105 (дата обращения: 13.01.2016).
5. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 30 июля 2010 г. № КА-А40/8077-10. URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 12.02.2016).
6. Постановление Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 10 марта 2010 г. по делу № А45-22029/2009. URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 15.02.2016).
7. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 24 марта 2009 г. № А57-2128/2008. URL: http:// www.consultant.ru/ (дата обращения: 14.03.2016).
8. Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 10 февраля 2010 г. № Ф07-13051/2009. URL: http:// www.consultant.ru/ (дата обращения: 01.02.2016).
9. Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 12 января 2009 г. № А12-9475/08. URL: http:// www.consultant.ru/ (дата обращения: 14.03.2016).

П. Д. Чистяков

Грамотный документ предотвратит убытки

Многие игроки различных отраслей рынка уже поняли, что правильно налаженная система договорной работы может предотвратить финансовые потери.

За последние месяцы недобросовестные контрагенты все чаще уклоняются от своих обязательств и ответственности перед партнерами, используя различные пробелы в имеющейся документации. Юридические компании, которых привлекают, чтобы решить судебные споры по взысканию задолженностей, фиксируют усиление данной тенденции на рынке.

Многие игроки различных отраслей рынка уже поняли, что правильно налаженная система договорной работы может предотвратить финансовые потери, избежать судебных споров, а в случае возникновения спора по возврату долгов даст хороший шанс отстоять свои права в суде.

Особый пакет

Первым этапом в формировании системы грамотного документооборота в компании может стать обязательное для всех потенциальных партнеров требование — на этапе заключения договора при любой сделке необходимо получить от контрагента определенный пакет документов.

Это позволит получить достоверную информацию о контрагенте, а также информацию о лице, уполномоченном заключать договор (Генеральном директоре, лице, действующем на основании доверенности и т.д.,) и об ограничениях его полномочий на совершение сделки.

Дело в том, что иногда подписанный договор может не иметь юридической силы.

Например, если договор подписан директором с превышением полномочий, установленных в уставе, такой договор является оспоримым и может быть признан в суде недействительным, если же договор подписан неуполномоченным лицом, такой договор является ничтожным. В результате чего пострадавшей стороне будет весьма затруднительно осуществить возврат долгов своего недобросовестного контрагента.

Это может быть особенно актуально, например, если речь идет об отношениях с контрагентом – поставщиком.

Если договор, подписанный сторонами – действителен, а поставщик не исполняет обязательств по поставке даже при условии полной предоплаты товара, то покупатель может отказаться от исполнения договора и рассчитывать не только на возврат внесенных им в качестве предоплаты денежных средств, но и на получение договорной неустойки и на возмещение убытков.

В случае признания договора поставки недействительным, покупатель может претендовать только на возврат внесенных им в качестве предоплаты денежных средств.

Чтобы избежать подобных эксцессов, надо внимательно подходить к проверке документов контрагента.

Таким образом, правило номер 1 при заключении любого договора можно сформулировать, как “необходимость получать от контрагента пакет документов”. В этот пакет должны входить:

1. Свидетельство о государственной регистрации организации,

2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе,

3. Устав с изменениями и дополнениями,

4. Выписка из ЕГРЮЛ, выданная не ранее чем за один месяц до даты подписания договора,

5. Копию документа, подтверждающего полномочия Генерального директора (протокол или решение о назначении),

6. Документы, содержащие сведения, включающие почтовый адрес компании, телефон и банковские реквизиты,

7. Доверенность на уполномоченное лицо, в случае, если договор подписывается не Генеральным директором (нотариально заверенная копия или подлинник).

Указанные в перечне документы могут быть запрошены в письменной форме, и предоставлены другой стороной с сопроводительным письмом генерального директора в нотариально удостоверенных копиях или в копиях, заверенных подписью генерального директора с проставлением оттиска печати юридического лица.

Копии, выполненные на двух и более листах, должны быть сшиты, сшивка должна быть заверена подписью Генерального директора и оттиском печати юридического лица. Полученные у контрагента копии документов подлежат хранению у Стороны вместе с оригиналом заключенного договора.

Исходя из практики работы, можно сказать, что в большинстве случаев документы контрагентом представляются без проблем. Это стало нормой делового общения.
Если контрагент не хочет представить документы, это должно насторожить.

Один документ

Есть несколько универсальных правил, выполнение которых, может обеспечить безопасность сделки по поставке и поможет избежать возникновения судебного спора.

Договор поставки заключается в письменной форме и может быть заключен как в форме единого документа, так и посредством обмена письмами, телеграммами, факсами иными письменными документами.

В целях предотвращения возможных споров целесообразно заключать договор поставки в виде одного документа, подписанного сторонами. Корме того, в процессе исполнения подписанного по факсу договора сторонам следует обменяться подлинниками договоров по почте.

Любые изменения, вносимые Сторонами в договор, должны быть оформлены в письменной форме в виде дополнительного соглашения к договору.
Исполнение условий договора оформляется товаросопроводительными документами, предусмотренными условиями поставки товаров и правилами перевозки грузов (накладной, товарно-транспортной накладной, железнодорожной накладной, счетом и счетом-фактурой).

Поставщикам на заметку

При исполнении договора поставки поставщику необходимо обратить внимание на следующее:

1. Чтобы избежать негативных последствий, таких например, как невозможность доказать свою правоту при возникновении спора, поставщик должен знать, что основным доказательством, подтверждающим передачу товара покупателю по договору поставки, является товарная накладная, с отметкой покупателя о получении товара по унифицированной форме № ТОРГ-12, утвержденной Постановлением Госкомстата России № 132 от 25.12.98 года.

На практике нередко встречаются случаи, когда при поставке товара ненадлежащего качества соответствующий акт не составляется, а в товарную накладную вносятся исправления о количестве переданного товара.

При внесении в товарную накладную исправлений необходимо руководствоваться п. 5 ст. 9 ФЗ от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», согласно которому любые исправления должны быть заверены подписями лиц, подписывавших эту накладную, с указанием даты внесенных исправлений.

Несоблюдение этого порядка может привести к тому, что поставщик окажется неспособным доказать передачу товара в количестве, указанном в исправлениях, в случае отсутствия иных доказательств (актов сверки и т.п.).

2. При передаче товара поставщику необходимо в обязательном порядке требовать от лица, принимающего товар, надлежащим образом оформленную доверенность, подтверждающую полномочия лица на приемку товара.

Оригинал указанной доверенности или копию, заверенную подписью генерального директора с проставлением оттиска печати юридического лица, поставщику следует оставлять у себя. Одновременно доверенность необходимо проверять на наличие следующих сведений: дата выдачи, срок действия доверенности, оттиск печати, подпись генерального директора и полномочия принимать поставляемый товар.

В противном случае покупатель может оспаривать поставку товара, утверждать что, поставляемый товар был поставлен не ему, так как подпись лица, принявшего товар, ему неизвестна, и соответственно, не признавать обязанность по оплате.

Факт отсутствия у лица, принявшего товар, полномочий на принятие товара существенно усложнит процесс доказывания в суде наличия у покупателя перед поставщиком задолженности по оплате товара, а также может сделать невозможным вынесение в пользу поставщика решения о взыскании с покупателя задолженности.

3. Также поставщикам следует обратить внимание на составление сторонами актов сверки расчетов в случае наличия задолженности за поставленный товар.

Часто на практике встречаются ситуации, когда акты сверки расчетов подписываются главным бухгалтером организации. В этом случае существует риск непризнания покупателем задолженности по оплате поставленного товара, поскольку акт сверки был подписан неуполномоченным лицом. Поэтому рекомендуется требовать подписания акта сверки расчетов генеральным директором, либо иным лицом, в том числе и главным бухгалтером, имеющим соответствующие полномочия на подписание актов сверки расчетов, что подтверждается доверенностью за подписью генерального директора и печатью юр. лица (приложением к такому акту должна являться доверенность).

Подписание акта сверки расчетов может иметь очень важное значения для доказательства наличия у покупателя задолженности, например в том случае, когда накладные о приемке товара были подписаны неуполномоченным лицом.

Необходимо отметить, что акт сверки расчетов может являться не только документом, подтверждающим наличие задолженности, но и документом, подтверждающим совершение должником действия по признанию долга, прерывающего в силу ст. 203 ГК РФ срок исковой давности. Таким образом, подписание акта сверки расчетов позволяет поставщику увеличить срок, в течение которого он может предъявить иск о взыскании задолженности.

Источник: subscribe.ru

Все статьи в одном телеграм-канале: https://t.me/rb7ru

А также лучшие новости Башкирии: https://t.me/rb7news Подписывайтесь!

часто задаваемых вопросов | Бар штата Северная Каролина

1. Заполните и закройте как можно больше файлов.

2. Напишите любому клиенту, у которого есть активный файл, и сообщите ему, что вы не можете продолжать представлять его интересы и что им необходимо нанять нового адвоката. Ваше письмо должно информировать их о временных ограничениях и сроках, важных для их дела. В письме должно быть объяснено, как и где они могут забрать свое дело, и должен быть указан срок для этого. Если возможно, направьте клиента к другому юристу, который сможет вести дело клиента.

3. По любому делу, для которого назначена дата суда, показания или слушания, обсудите с клиентом дальнейшие действия. При необходимости, запросите продление, продление и изменение дат слушаний. Отправьте письменные подтверждения этих продлений, продлений и перезапусков адвокату противной стороны и вашему клиенту.

4. Для любого дела, рассматриваемого в административном органе или суде, получите разрешение клиента на подачу ходатайства и распоряжение об отзыве в качестве официального поверенного.

5.Для любого судебного дела, когда клиент выбрал нового поверенного, убедитесь, что подана заявка на замену адвоката.

6. Выберите подходящую дату и проверьте, есть ли во всех случаях ходатайства и постановления, позволяющие вам отказаться от участия в качестве официального поверенного или подать заявление в суд через подстанцию ​​прокурора.

7. Каждый клиент должен либо забрать свое дело (и подписать квитанцию, подтверждающую его получение), либо подписать разрешение на передачу файла их новому поверенному.Подумайте, следует ли вам делать и хранить копии файловых документов, прежде чем передавать файл вашему клиенту или новому адвокату вашего клиента. Вы не можете взимать плату с клиента за вашу копию файла. От вас не требуется передавать клиенту свои заметки или незавершенный рабочий продукт.

8. Каждому клиенту следует сообщить, где будет храниться его закрытый файл и с кем ему следует связаться, чтобы получить файл. Если закрытый файл должен храниться у другого поверенного, получите разрешение клиента, чтобы он разрешил ему хранить файл для вас, и сообщите клиенту имя, адрес и номер телефона поверенного.Закрытые файлы могут быть уничтожены без согласия клиента, если они были закрыты в течение шести и более лет. (Проконсультируйтесь со своей страховой компанией, поскольку у них часто разные требования к хранению.) Вы должны составить список файлов, которые вы уничтожаете, и, конечно же, метод уничтожения должен защитить доверие клиентов. Если файл был закрыт менее шести лет, вы можете уничтожить его только с согласия клиента. Оригиналы завещаний, доверенностей и т. Д. Не подлежат уничтожению. Они должны храниться бессрочно, передаваться клиенту или передаваться в суд.См. RPC 209 (Удаление закрытых клиентских файлов).

9. Определить варианты утилизации компьютерного оборудования. Очистите компьютеры от программного обеспечения, а также от информации о фирмах и клиентах.

10. Если вы практикующий врач-индивидуал, попросите в телефонной компании сообщить ваш новый номер телефона при звонке на старый номер. Это устраняет проблему, возникающую, когда клиент звонит на ваш номер телефона, получает запись о том, что номер отключен, и не знает, куда еще обратиться за информацией.Если вы не хотите, чтобы звонки переадресовывались домой или в новый офис, установите автоответчик.

11. Распределите средства, хранящиеся на вашем трастовом счете, клиентам, которым они принадлежат, с окончательной отчетностью. Вы также можете передать средства новому юрисконсульту, назначенному клиентом. Закройте свою учетную запись. По вопросам, касающимся закрытия вашей доверительной учетной записи, вы можете обращаться в Государственную коллегию адвокатов по телефону 919-828-4620.

12. Позвоните в отдел членства в адвокатуре штата Северная Каролина и обновите все записи о членстве, указав статус и контактную информацию.Вы можете связаться с отделом членства по телефону 919-828-4620.

13. Если вы хотите получить статус неактивного, вы должны заполнить петицию, чтобы получить статус неактивного. Эти петиции можно найти на странице форм на веб-сайте адвокатуры штата Северная Каролина. Ходатайство должно быть заполнено и получено не позднее 30 декабря, чтобы избежать сборов в следующем году. Все ходатайства о неактивном статусе заслушиваются на ежеквартальных заседаниях государственной коллегии адвокатов. Если у вас есть вопросы, вы можете связаться с отделом членства по телефону 919-828-4620.

14. Свяжитесь с вашим агентом по противодействию врачебной практике, чтобы узнать о необходимости продолжения страхового покрытия противозаконных действий.

Соответствующие мнения
RPC 209 (Удаление закрытых файлов клиента)
RPC 234 (Электронное хранилище файла клиента)
RPC 133 (Переработка / измельчение офисной бумаги)
RPC 178 (Выпуск файла клиента)

Также, пожалуйста, обратитесь к этой этической статье из журнала Journal .

Регламент суда первой инстанции | Глава 1: Административные вопросы, Правила 1-19

Срок полномочий окружных судов начинается и проводится ежегодно, как это предусмотрено в этом правиле.

Первый контур

для графства Брук, в первый понедельник марта, июня и ноября; для графства Хэнкок — во второй вторник января, апреля и сентября; а для округа Огайо — во второй понедельник января, мая и сентября.

Второй контур

для графства Маршалл, во второй вторник марта, июля и ноября; для графства Тайлер — во второй вторник февраля, июня и октября; для округа Ветцель — во второй вторник января, мая и сентября.

Третий контур

для графства Доддридж, во второй понедельник февраля и июля и четвертый понедельник октября; для графства Плезантс — второй понедельник января, третий понедельник мая и четвертый понедельник сентября; для графства Ричи — в четвертый понедельник января, первый понедельник июня и первый понедельник октября.

Четвертый контур

для графства Вирт, в последний понедельник марта, июня и сентября; для графства Вуд — во второй понедельник января, мая и сентября.

Пятый контур

для графства Калхун, в первый вторник января, мая и сентября; для округа Мейсон в первый вторник января, мая и сентября; для графства Джексон — в четвертый вторник февраля, июня и октября; для округа Роан — в четвертый вторник января, мая и сентября.

Шестой контур

Для графства Кабель в первый понедельник января и мая и второй вторник сентября.

Седьмой контур

Для графства Логан, во второй понедельник января, мая и сентября.

Восьмой контур

Для округа Макдауэлл, в третий понедельник февраля, июня и октября.

Девятый округ

Для округа Мерсер, во второй понедельник февраля, июня и октября.

Десятый контур

Для округа Роли, во второй понедельник января, мая и сентября.

Одиннадцатый контур

для графства Гринбриер, в первый вторник февраля, июня и октября; для графства Покахонтас — в первый вторник апреля, августа и декабря.

Двенадцатый контур

Для графства Файет, во второй вторник января, мая и сентября.

Тринадцатый контур

Для округа Канава, во второй понедельник января, мая и сентября.

Четырнадцатый контур

для графства Бракстон, в первый понедельник февраля, июня и октября; для графства Клэй — в третий понедельник марта, во второй понедельник июля и в первый понедельник ноября; для графства Гилмер — в первый понедельник марта, июля и ноября; для графства Вебстер — во второй понедельник января, в первый понедельник мая и сентября.

Пятнадцатый контур

Для округа Харрисон, в первый понедельник января, мая и сентября.

Шестнадцатый контур

Для графства Марион, во второй понедельник февраля, июня и октября.

Семнадцатый контур

Для графства Мононгалия, в четверг после первого понедельника января, мая и сентября.

Восемнадцатый контур

Для графства Престон в первый вторник марта и июня и в третий вторник октября.

Девятнадцатый контур

для графства Барбур, в четвертый понедельник февраля, мая и октября; для округа Тейлор — во второй понедельник января, апреля и сентября.

Двадцатый контур

Для графства Рэндольф, в последний понедельник февраля, июня и октября.

Двадцать первый контур

для графства Грант в первый вторник марта и ноября и второй вторник июля; для округа Минерал — во второй вторник января и первый вторник мая и сентября; для графства Такер — во второй вторник февраля и в первый вторник июня и октября.

Двадцать второй контур

для графства Хэмпшир, в первый вторник января, мая и сентября; для графства Харди — в первый вторник февраля, июня и октября; для графства Пендлтон — в первый вторник марта, июля и ноября.

Двадцать третий контур

для графства Беркли, в третий вторник февраля, мая и октября; для графства Джефферсон — в третий вторник января, апреля и сентября; для графства Морган — в первый вторник января, апреля и сентября.

Двадцать четвертый контур

Для графства Уэйн, в первый понедельник марта, июля и ноября.

Двадцать пятый контур

для графства Бун, в третий понедельник января, апреля и сентября; для графства Линкольн — в третий понедельник января, апреля и сентября.

Двадцать шестой контур

Для графства Льюис в первый понедельник марта и ноября и второй понедельник июля; для округа Упшур — во второй понедельник января, мая и сентября.

Двадцать седьмой контур

Для округа Вайоминг, в первый понедельник февраля, мая и октября.

Двадцать восьмой контур

Для графства Николас, во второй вторник января, мая и сентября.

Двадцать девятая цепь

Для графства Патнэм в первый понедельник марта и второй понедельник июля и ноября.

Тридцатый контур

Для округа Минго, в третий понедельник января, апреля и сентября.

Тридцать первый контур

для графства Монро — во второй вторник января и сентября и в третий вторник мая; для округа Саммерс — в первый вторник марта и в третий вторник июля и ноября.

Допуск к судебной практике

Любому лицу, допущенному к практике в Верховном апелляционном суде Западной Вирджинии и имеющему хорошую репутацию члена его коллегии адвокатов, разрешается заниматься практикой в ​​судах этого штата.

приглашенные поверенные; Приемная комиссия Pro Hac Vice

Любое лицо, которое не было допущено к практике в Верховном апелляционном суде Западной Вирджинии, но которое является членом с хорошей репутацией коллегии адвокатов Верховного суда Соединенных Штатов, коллегии высшей судебной инстанции любого другого штата. в Соединенных Штатах или коллегии адвокатов округа Колумбия (которая предоставляет такие же привилегии членам коллегии адвокатов штата Западная Вирджиния) должно быть разрешено выступать в качестве приглашенного поверенного в конкретном случае совместно с лицо, допущенное к практике в Верховном апелляционном суде Западной Вирджинии и имеющее хорошую репутацию члена его коллегии адвокатов в соответствии с Правилом 8.0 Правил допуска к юридической практике и в соответствии с настоящим документом. В дополнение к другим требованиям правила 8.0 Правил допуска к юридической практике, подтвержденное заявление о заявлении должно содержать четкое заявление о том, что уведомление было отправлено и что в Коллегию адвокатов штата Западная Вирджиния уплачена пошлина в размере 350 долларов.

Суд по своему усмотрению может поставить вопрос о допуске к слушанию.

Любые ходатайства, ходатайства или другие документы, поданные навещающим поверенным, не соответствующие этому правилу, могут быть исключены из протокола после пятнадцати (15) дней письменного уведомления, отправленного навещающему поверенному на его или ее адрес, известный секретарю.

Представительство сторон и явки на прозрачность; Вывод

1. Каждая сторона разбирательства в любом суде, за исключением сторон, выступающих pro se, должна быть представлена ​​лицом, допущенным к практике в Верховном апелляционном суде Западной Вирджинии и имеющим хорошую репутацию в качестве члена его коллегии адвокатов, и может быть представлена посещающий поверенный, как предусмотрено Правилом 4.02. Сторона, выступающая в качестве pro se, должна при своей первой явке сообщить секретарю свои полные имена и адреса, по которым им могут быть вручены состязательные бумаги, уведомления и другие документы, а также их номера телефонов.
2. Ни один поверенный, который явился в какое-либо гражданское или уголовное дело, не может отозвать явку или исключить ее из протокола, кроме как по приказу. Такое одобрение остается на усмотрение суда, но не может быть предоставлено до тех пор, пока поверенный, претендующий на отзыв, не приложит разумных усилий, чтобы направить клиенту фактическое уведомление:
   1. , который поверенный желает отозвать;
   2. , что суд сохраняет юрисдикцию;
   3. , что клиент несет бремя информирования суда о том, где могут быть вручены уведомления, состязательные бумаги или другие документы;
   4. , что клиент обязан подготовиться к судебному разбирательству или нанять другого адвоката для подготовки к судебному разбирательству, когда назначена дата судебного разбирательства;
   5. , что, если клиент не справляется или отказывается выполнять это бремя, клиент может пострадать от возможного невыполнения обязательств;
   6. , что отвод любого адвоката не повлияет на даты любого разбирательства, включая судебное разбирательство, и проведение любого такого разбирательства;
   7. , что обслуживание процесса может быть выполнено для клиента по последнему известному адресу клиента; и
   8. права клиента немедленно возразить против намерения поверенного отказаться.

Поверенный, претендующий на отзыв, должен подготовить сертификат письменного уведомления, в котором указывается, что вышеуказанные требования к уведомлению были выполнены, способ, которым такое уведомление было направлено, а также указывается последний известный адрес и номер телефона клиента. Прежде чем суд разрешит отзыв, суд может назначить дело для слушания, и в это время клиент должен быть уведомлен поверенным, снимающим отзыв, о дате вступления в силу отзыва.Если суд разрешает отзыв без слушания, клиент должен быть уведомлен отзывающим поверенным о дате вступления в силу отзыва. После фактического отзыва адвоката все состязательные бумаги, уведомления или другие документы могут быть доставлены стороне напрямую по почте по последнему известному адресу стороны до тех пор, пока не появится новый адвокат.

Замена адвоката по условию

Положением о замене защитника должно быть:

1. имеют письменное согласие клиента;
2. иметь подписанное заявление заменяющего поверенного о согласии на замену и о том, что замещающий поверенный уведомлен о дате судебного разбирательства и будет подготовлен к судебному разбирательству в эту дату; и
3. сопровождаться предлагаемым письменным заказом, который может быть представлен ex parte; и
4. будут вручены адвокату противной стороны.

Юридическая помощь студентов-юристов

Правовая помощь студентов-юристов регулируется Правилом 10.0 и последующими. Правил допуска к юридической практике.

При первой явке студент-юрист должен предоставить копию свидетельства о Правиле 10.0 судебному должностному лицу.

Предубеждение и предубеждение

Верховный апелляционный суд Западной Вирджинии стремится к достижению абсолютной справедливости при рассмотрении дел и вопросов во всех судах этого штата и ожидает высочайших стандартов профессионализма, человеческой порядочности и внимательного отношения к другим со стороны своих судебных должностных лиц, юристов, и сотрудники суда, а также от всех свидетелей, истцов и других лиц, предстающих перед судом.Что касается вопросов, рассматриваемых в суде, поведение и заявления в отношении друг друга не должны иметь предвзятого отношения к таким факторам, как пол, раса, этническая принадлежность, религия, инвалидность, возраст и сексуальная ориентация, когда такое поведение или заявления не имеют разумного отношения к добросовестное стремление аргументировать или изложить свою позицию по существу. Судебные должностные лица должны обеспечить принятие соответствующих мер для сохранения нейтрального и справедливого форума для всех лиц. Однако ничто в этом правиле не предназначено для того, чтобы без необходимости или ненадлежащим образом нарушить законные права, в том числе право на свободу слова, любого лица, а также не препятствовать или препятствовать агрессивному отстаиванию причин и позиций со стороны юристов и тяжущихся сторон.

Одежда для явки в суд

Адвокат должен во время всех явлений в суд появляться в одежде, соответствующей их профессии и свидетельствующей об их уважении к суду, и должен предупреждать своих клиентов и свидетелей относительно ненадлежащей одежды в зале судебных заседаний.

Обращение в суд; Допрос свидетелей

Суд может указать эту стойку адвоката при обращении в суд.В допросе и перекрестном допросе свидетеля может участвовать только один адвокат от каждой стороны. С разрешения суда адвокат может обратиться к свидетелю.

Связаться с присяжными

Ни одна из сторон, ни его или ее агент или поверенный не должны общаться или пытаться общаться с любым членом присяжных или ближайшим родственником присяжного, проживающим в том же домашнем хозяйстве, до тех пор, пока этот присяжный не будет освобожден от дальнейшей службы в течение конкретный срок суда, без предварительного обращения (с уведомлением всех других сторон) и получения приказа, разрешающего такое общение.Заявление должно содержать описание предлагаемого контакта и оформленный сертификат каждым вовлеченным лицом о том, что не будет установлен недопустимый контакт. Окружной суд полностью удовлетворяет ходатайство.

Ex Parte Presentations; Обязанность в суд

В случае, если какое-либо дело ex parte было передано какому-либо судебному должностному лицу и в запрошенной судебной помощи отказано по какой-либо причине, такой вопрос не должен передаваться какому-либо другому судебному должностному лицу без полного раскрытия предыдущего представления.

Требуется разрешение суда

Камеры и звуковое оборудование могут быть разрешены в залах судебных заседаний и вокруг них по усмотрению каждого председательствующего окружного судьи или магистрата (далее в Правиле 8 — председательствующий).

Процедура получения разрешения

Председательствующий на основании запросов, сделанных стороной или любым другим лицом, по крайней мере, за день до начала слушания дела, принимает решение о том, разрешить ли камеру и / или аудио освещение слушаний в зале суда и вокруг него по конкретному делу.Сторона, свидетель или адвокат могут возражать против такого освещения любого дела или любой части разбирательства, и председательствующий принимает решение по такому возражению. Решение о том, освещать ли судебное разбирательство, остается на усмотрение отдельной медиа-организации, освещение которой было одобрено.

Обязанностью сотрудников СМИ является подтвердить, что они прочитали эти правила и будут соблюдать их, а также продемонстрировать председательствующему в достаточной мере и до начала любых действий, что оборудование, которое предполагается использовать, не дает отвлекающий звук или свет.Неполучение такого предварительного разрешения может помешать использованию такого оборудования в любом судебном разбирательстве.

Прекращение действия

После того, как судебное разбирательство началось, председательствующий должен прекратить освещение любой части разбирательства или оставшейся части разбирательства, если председательствующий определит, что освещение будет препятствовать правосудию или откажет какой-либо стороне в справедливом судебном разбирательстве.

Объем действия

Видеокамера должна быть доступна только для открытых публичных слушаний.В целях защиты адвокатской тайны и права на эффективную помощь адвоката не должно быть аудиозаписей или трансляций любых конференций, происходящих между адвокатами и их клиентами; или между адвокатами, клиентами и председательствующим.

Внесудебные заседания

Освещение любых несудебных собраний или иных собраний в залах судебных заседаний определяется по согласованию спонсирующей группы и председательствующего и проводится в соответствии с настоящими правилами.Эти правила не ограничивают освещение в средствах массовой информации церемоний, проводимых в помещениях суда, на таких условиях, которые могут быть установлены с предварительного согласия председательствующего.

Оборудование и персонал

Следующее оборудование и люди должны быть максимально допустимым оборудованием и вещательным персоналом в зале судебных заседаний одновременно:

1. Одна переносная телекамера или пленочная камера, с которыми работает не более одного человека.
2. Один фотограф с одной камерой и не более чем двумя объективами и необходимым сопутствующим оборудованием.
3. В настоящих правилах «телевизионное оборудование» включает как пленочные, так и видеокамеры. В зале судебных заседаний разрешается использовать только телевизионное оборудование, не создающее отвлекающих звуков или света. Никакое искусственное освещение (кроме того, которое обычно присутствует в зале судебных заседаний) не должно использоваться в зале судебных заседаний, за исключением того, что с согласия председательствующего могут быть внесены изменения и дополнения в освещение в зале судебных заседаний при условии, что такие изменения или дополнения установлены. и поддерживается без государственных расходов.
4. В зале судебных заседаний могут использоваться только пленочные и видеокамеры без работающего звукоснимателя, если иное не согласовано председательствующим. В зале судебных заседаний разрешается использовать только фотоаппаратуру, не создающую отвлекающих звуков или света.
5. Аудиотехника любого типа не может находиться в зале судебных заседаний в любое время без предварительного разрешения председательствующего. Если разрешение дано, в любом процессе допускается не более одной аудиосистемы для радиовещания.Если в помещении суда имеется технически подходящая аудиосистема, прием звука как для радио, так и для телевидения должен осуществляться от такой системы. Если в помещении суда нет технически подходящей аудиосистемы, микрофоны и соответствующая проводка должны быть ненавязчивыми и располагаться в местах, заранее обозначенных председательствующим.

Расположение оборудования

Указанное выше оборудование должно находиться в зале судебных заседаний следующим образом:

1. Телевизионное оборудование размещается в зале судебных заседаний в таком месте, которое определяется председательствующим.Все фотоаппараты следует размещать только в такой зоне. Телевизионное оборудование должно быть размещено вне зала судебных заседаний, если это технически возможно. Кабели и проводка будут размещены безопасным и ненавязчивым образом.
2. Фотограф с фотоаппаратом должен занять такое место в зале судебных заседаний, которое будет указано председательствующим. Фотограф должен занять фиксированное положение в обозначенной зоне и действовать так, чтобы не создавать помех и не привлекать к себе внимания дальнейшим движением.Фотограф не может перемещаться по залу судебного заседания.
3. Аудиооборудование должно быть размещено в зале судебных заседаний в таком месте, которое будет указано председательствующим. Кабели и проводка будут размещены безопасным и ненавязчивым образом.
4. Представители средств массовой информации не должны перемещаться по залу судебного заседания во время судебного разбирательства, а оборудование, однажды установленное на место, не должно перемещаться во время судебного разбирательства.

Условия объединения

Любые объединения лиц, стремящихся обеспечить видеосъемку, которые требуются этими ограничениями на оборудование и персонал, являются исключительной ответственностью представителей СМИ.Председательствующий не будет разрешать какие-либо споры по этому поводу. При отсутствии предварительного соглашения об объединении нескольких представителей СМИ председательствующий может исключить из зала суда все оспариваемое видеооборудование.

Допустимость доказательств

Ни один из фильмов, видеозаписей, фотографий или аудиокассет, снятых в ходе какого-либо судебного разбирательства, не может быть принят в качестве доказательств в ходе судебного разбирательства, в результате которого оно возникло, в любом последующем или сопутствующем разбирательстве, или при любом повторном рассмотрении или апелляции такого разбирательства, если только председательствующий Офицер обозначил это как часть официального протокола судебного разбирательства.

Предварительное разрешение на определение или показ присяжных

Без предварительного одобрения председательствующего ни одно лицо не должно транслировать или публиковать письменный отчет, фильм, видеокассету, фотографию, аудиозапись или другой отчет любого рода или характера, снятый или сделанный в зале суда или за его пределами, где лицо показывается присяжный, указывается личность любого присяжного, или его можно различить иным способом. Ничто в настоящем документе не может быть истолковано как запрещающее присяжным заседателям добровольно раскрывать свою личность средствам массовой информации по истечении срока полномочий присяжных заседателей.

(Примечание: приказом, введенным 9 октября 2008 г., TCR был утвержден, вступает в силу немедленно.)

Приложение

Правило 15А суда первой инстанции, которое также может называться «Правилами экспериментальной электронной подачи документов», регулирует электронную регистрацию и обслуживание документов, а также ведение связанной с делом информации в окружных судах и судах по семейным делам Западной Вирджинии. Это правило не препятствует применению в будущем электронной подачи документов и услуг в других типах действий.Правило 15 суда первой инстанции регулирует электронную подачу и обслуживание определенных массовых судебных разбирательств.

Определения

1. «Иск» Любой вопрос, проблема или судебное разбирательство, поданное или ожидающее рассмотрения в окружном суде или суде по семейным делам.
2. «Активные округа» Округа, в которых внедрена система электронной подачи документов.
3. «Учетные данные» Уникальное имя пользователя и пароль учетной записи, назначаемые каждому пользователю системы электронной архивации.
4. «Документ» Любое заявление, ходатайство, уведомление или другой документ, предназначенный для подачи в Исковом заявлении.
5. «Электронное дело» Любое действие, при котором Документы будут подаваться и подаваться в электронном виде.
6. «Правила подачи электронных документов» Это Правило суда первой инстанции 15A.
7. «Квитанция электронной подачи» Электронный документ, созданный системой электронной подачи после надлежащей подачи документа в электронном виде.
8. «E-Filing System» Приложения, поддерживающие электронную регистрацию и обслуживание в судах Западной Вирджинии, как это определено Верховным апелляционным судом.
9. «Уведомление об электронной подаче» Электронный документ, созданный и отправленный по электронной почте Пользователям в Действие, уведомляющее Пользователей о подаче Документа в электронном виде.
10. «Пользователь» Лицо, одобренное Верховным апелляционным судом для участия в системе электронной подачи документов.

Назначение

Верховный апелляционный суд принял эти Правила 1 мая 2014 года для реализации пилотного проекта электронной подачи документов в округах, указанных Судом.Эти Правила теперь действуют для всех действующих и будущих округов электронной подачи документов по всему штату.

Подача исков

Электронная подача документов является обязательной для всех действий в активных графствах и регулируется настоящими Правилами электронной подачи.

Стороны, не представленные поверенным, должны подавать все Действия в офис районного клерка, который должен подавать Действия в электронном виде по получении.

Электронная регистрация в Активном округе является обязательной.Суды и служащие в Активных графствах не должны предлагать адвокатам какую-либо альтернативную систему передачи электронных документов (включая факсимильную), за исключением экстренных случаев.

Интеграция с другими правилами

Подача и вручение документов по делу в электронном архиве в соответствии с настоящими Правилами электронной подачи представляет собой соблюдение Правил гражданского судопроизводства и Правил практики и процедуры Суда по семейным делам, регулирующих регистрацию и обслуживание.В случае противоречия между настоящими Правилами электронной подачи и любыми другими правилами или положениями преимущественную силу имеют Правила электронной подачи.

Стать пользователем; Реквизиты для входа; Оплата пошлины за подачу заявки

Верховный апелляционный суд Западной Вирджинии требует, чтобы пользователи прошли обучение перед первоначальным доступом к электронной системе подачи документов. Каждый Пользователь должен пройти регистрацию и оплатить все необходимые сборы. После завершения регистрации пользователи получают учетные данные по электронной почте.

Ответственность пользователя за достоверность информации

Пользователи должны хранить точную информацию в Системе электронного архива; указать адрес доставки, номер факса или адрес электронной почты. Участники, установившие предпочтение уведомлений по электронной почте, несут полную ответственность за предоставление точного и актуального адреса электронной почты и за обеспечение правильной настройки учетной записи электронной почты для получения уведомлений об электронной подаче.

Ответственность пользователя за безопасность

Каждый Пользователь несет ответственность за конфиденциальность, безопасность и использование своих Учетных данных. Если Пользователь узнает, что Учетные данные были скомпрометированы, Пользователь должен немедленно принять меры для изменения пароля учетных данных или информации профиля.

Ответственность пользователей за соблюдение правил

Использование Учетных данных представляет собой согласие Пользователя соблюдать Правила электронной подачи, и любая регистрация, сделанная с использованием ее Учетных данных, будет соответствовать Правилам электронной подачи, а также подтверждение того, что адрес электронной почты пользователя является текущим, функциональным и возможность приема Документов, подаваемых в электронном виде.

Использование других учетных данных

Пользователь может разрешить другому пользователю подавать файлы от его имени при условии, что каждый пользователь использует свои уникальные учетные данные.

Подписи

Каждый Документ считается подписанным поверенным или стороной, не представленной поверенным, санкционировавшим подачу, и должен иметь факсимильную или типографскую подпись такого лица, e.грамм. «/ s / Адам Прокурор». Каждый Документ, поданный в электронном виде стороной или от имени стороны, также должен включать адрес и номер телефона поверенного или непредставленной стороны, подающей такой документ. Адвокаты также должны указать свой идентификационный номер адвоката штата Западная Вирджиния или отметку о том, что адвокат был допущен к работе. Электронная подача Документа юристом или другим лицом с разрешения юриста, подписанного в порядке, описанном в этом Правиле, представляет собой подпись этого юриста в соответствии с Правилом 11 (а) Правил гражданского судопроизводства и Правилом 11. (а) Правил практики и процедуры суда по семейным делам.Любой обработанный, предложенный или согласованный заказ должен включать параграф, в котором указывается адрес поверенного, номер телефона, идентификационный номер бара, а в согласованном заказе указывается, что все поверенные одобряют его ввод.

Подлинность

Документы, поданные в электронном виде в соответствии с настоящими Правилами пилотной электронной подачи, и точные распечатки таких документов считаются подлинными.

Сохранение оригиналов

При наличии оригиналов документов стороны, не представленные поверенным, и поверенный Пользователь должен хранить оригиналы документов в течение пяти (5) лет после окончательного рассмотрения, включая апелляции, Действия. Любой суд может потребовать предъявления оригиналов документов. Для этих целей хранение включает в себя бумажный или переносной формат документов (pdf).

Форма документа

Все документы должны быть представлены в формате и разрешении, которые должны быть удобочитаемыми и приемлемыми в системе электронной подачи документов.Если Документ не может быть подготовлен в соответствии с этими стандартами (аудиозаписи, видео, большие карты и т. Д.), То Документ должен быть подан обычным образом у районного клерка. За исключением случаев, описанных в настоящих Правилах электронной подачи, все документы, поданные в электронном виде, должны соответствовать другим правилам или положениям.

Название и описание документа

Все документы, поданные в электронном виде, должны иметь соответствующее название и описание Пользователем в Системе электронного архива.Заголовки содержат общие типы документов, созданные системой электронной подачи документов, и Пользователь должен соответствующим образом назвать, например, «Ходатайство о принуждении», «Ходатайство о вынесении итогового решения». Описания вводятся Пользователями в текстовые поля, и Пользователь должен точно описать Документ, например, Ходатайство ответчика Джейн Доу о вынесении итогового решения по пункту I измененной жалобы истца.

квитанции о подаче электронных документов; Эффект электронного архива; Дата и время электронной подачи

После того, как Документ подан должным образом, система электронного архива должна сгенерировать квитанцию ​​о подаче электронного документа для этого документа.Подача документов не завершается до тех пор, пока пользователь, подающий заявку, не получит квитанцию ​​об электронной регистрации. Документ считается поданным клерку в Операции в дату и время, указанные в Квитанции электронной подачи. Пользователь несет ответственность за проверку своей зарегистрированной электронной почты для просмотра документов, поданных в электронном виде. Уведомление по электронной почте о подаче заявки не является услугой.

Жалоба и повестка

Жалобы или другие инициирующие документы, поданные в электронном виде, должны подаваться с пустым номером действия.Система электронной подачи документов автоматически присваивает соответствующий номер Действия после завершения электронной подачи Жалобы или других инициирующих документов. При необходимости система электронной подачи документов автоматически генерирует информационные листы по гражданским делам или другие информационные листы по делам на основе информации, предоставленной пользователем во время подачи заявки. Любой документ, инициирующий действие в системе электронной подачи, автоматически генерирует повестку после того, как пользователь подал действие; и будет включать тип услуги, запрошенной пользователем.Оперативный клерк должен незамедлительно выпустить оригинал повестки в соответствии с указаниями пользователя, инициирующего действие, после оплаты действия (включая плату за услуги) или утвержденного отказа от платы.

Электронная служба

Если не указано иное, каждый поданный в электронном виде документ должен обслуживаться в электронном виде. Система электронной подачи создает Уведомление об электронной подаче и отправляет его по электронной почте на зарегистрированный адрес электронной почты пользователя, подающего заявку, и любых пользователей-поверенных, которые участвовали в действии, которые также являются пользователями системы электронной подачи.Уведомление об электронной подаче будет включать Документ, поданный как вложение, или ссылку для загрузки Документа. После получения Уведомления об электронной подаче, услуга является полной и вступает в силу для тех сторон, которые являются Пользователями системы электронной подачи на дату и время, указанные в Уведомлении об электронной подаче, и считается оказанной услугой в соответствии с Правилом 5 Правил. Гражданского процессуального кодекса и Правило 10 Правил практики и процедуры Суда по семейным делам. Электронная услуга должна рассматриваться так же, как услуга по почте в целях Правил гражданского судопроизводства и Правил практики и процедуры Семейного суда.Пользователь несет ответственность за проверку своей зарегистрированной электронной почты для просмотра поданных и обслуженных документов. Бесплатные копии, созданные не в системе электронного архива, не являются услугой.

Сертификаты обслуживания

Уведомление об электронной подаче не является действительным Сертификатом о вручении в соответствии с Правилами электронной подачи, когда Правила гражданского судопроизводства или Правила практики и процедуры для суда по семейным делам требуют специальной услуги, e.грамм. доставка осуществляется шерифом, госсекретарем или заказным письмом. При необходимости, Пользователь, подающий заявку в Системе электронной подачи, должен заполнить Сертификат обслуживания, который соответствует Правилам гражданского судопроизводства и Правилам практики и процедуры для Суда по семейным делам, и приложить его к любому Документу, поданному в электронном виде, отметив способ который был обслужен каждой партией.

Исключения для электронных услуг

Документы, которые необходимо подавать в соответствии с Правилом 4, Правилом 4.1, или Правилом 45 Правил гражданского судопроизводства и Правилом 9 (b) Правил практики и процедуры для Суда по семейным делам, или если личное обслуживание иным образом требуется правилом или статутом, включая, помимо прочего, жалобу, жалобу с поправками новой стороны, Жалобы, повестки и повестки в суд от третьих лиц не могут быть поданы в соответствии с настоящими Правилами электронной подачи, а вместо этого должны подаваться в соответствии с этими правилами или положениями.

Обслуживание сторон, не являющихся пользователями системы электронной подачи

Пользователь, подающий заявку в Систему электронного архива, должен определить, не являются ли какие-либо стороны в Действиях Пользователями и, следовательно, не могут получать электронные услуги.Если какой-либо из таких лиц, не являющихся Пользователем, выступил в качестве стороны в Действия, Пользователь, составляющий электронную документацию, должен предоставить услугу не-Пользователю, используя традиционные методы обслуживания, в соответствии с Правилами гражданского судопроизводства и Правилами практики и процедурой для семьи. Суды.

Отсутствие системы электронного архива

Если сторона пропустила крайний срок подачи из-за невозможности подать документы в электронном виде из-за недоступности системы электронной подачи, сторона может подать несвоевременный Документ вместе с заявлением под присягой с указанием причины пропуска крайнего срока не позднее, чем 12:00 п.м. первого дня, когда офис районного секретаря открыт для работы после первоначального срока подачи заявок.

Хранение закрытых документов

Ходатайство о опечатывании документов подается в электронном виде. Любые документы, на которые распространяется ходатайство о печати, должны быть доставлены клерку, который в электронном виде подает указанные документы под печатью и вернет оригиналы.

Частная информация

Если иное прямо не требуется по закону, Пользователи не должны подавать в электронную почту какие-либо общедоступные документы, которые содержат полный номер социального страхования любого лица, идентификацию налогоплательщика работодателя, водительские права, удостоверение личности штата, паспорт, текущий счет, сберегательный счет, кредитную карту или дебетовую карту. номер карты, или персональный идентификационный (PIN) код, или пароли.При необходимости исправления должны обеспечивать полную конфиденциальность информации. Пользователь, подающий Документ, несет исключительную ответственность за соблюдение этого Правила. Ни суд, ни районный клерк не несут ответственности за проверку Документов на соответствие этому Правилу.

Постановление и постановление суда; Уведомление об этом

Приказы, изданные судом, должны иметь типографскую подпись и официальную электронную печать суда, а также подаваться и вручиваться в электронной форме.Не-Пользователи обслуживаются в соответствии с Правилами гражданского судопроизводства. Дата официальной электронной печати судебной печати является датой внесения постановления. Электронные постановления, которые ведутся как часть электронного реестра исков, должны удовлетворять требованиям правила 77 (d) Правил гражданского судопроизводства и правила 5 Правил практики и процедуры суда по семейным делам. Электронный реестр действий с соответствующими документами и квитанциями о подаче документов должен вестись как часть электронной системы подачи документов и составлять электронный реестр и удовлетворять требованиям правила 79 Правил гражданского судопроизводства и правила 5 Правил гражданского судопроизводства. Практика и процедура суда по семейным делам.Документы, поданные в электронном виде, составляют официальный протокол судебного заседания, а документы, поданные в электронном виде, имеют такую ​​же силу и действие, что и документы, поданные традиционными способами, и считаются соответствующими Правилу 10.01 суда первой инстанции.

Открытый доступ к судебным протоколам

Оперативный клерк, где рассматривается дело в электронном архиве, должен предоставить широкой публике доступ к электронному досье, состязательным бумагам и другим документам, которые не запечатаны или не являются конфиденциальными по иным причинам.Бумажные копии, сделанные с электронных записей, должны быть распечатаны в офисе секретаря, при этом взимается стандартная плата за копирование.

Является ли отправка фальшивых счетов незаконной?

В общем, счет-фактура — это тип бизнес-отчета, который предоставляет список товаров и / или услуг, а также сумму платежа, которая должна быть произведена за перечисленные позиции. Например, если вы поставщик или предприятие, вы должны отправить счет клиенту, который все еще должен вам деньги за любые полученные им товары или услуги.

Другими словами, компания использует счет для выставления счета клиенту. Таким образом, когда клиент получает счет-фактуру, он может рассматривать его как счет. Это отличается от квитанции, которая представляет собой деловой документ, выдаваемый после транзакции и служащий доказательством того, что клиент уже заплатил за предоставленные товары или услуги.

Кроме того, счет-фактура может содержать не только цену, тип и количество проданных товаров или услуг. Он также может включать контактную информацию продавца или компании, дату и время совершения покупки, а также подробную информацию о правилах возврата, гарантиях и других положениях договора.

Некоторые причины, по которым поставщик или компания может использовать счет-фактуру, включают:

• Для отслеживания платежей и / или сумм, оставшихся с покупателя;
• Для сохранения записи о дате, времени и сделке продажи;
• Для защиты продавца или бизнеса от будущих юридических споров;
• Для сбора информации о потребителях, например о тенденциях и наиболее популярных товарах продавца; и / или
• Для того, чтобы предсказать, сколько товара необходимо заказать компании, чтобы удовлетворить потребности, или спрогнозировать, сколько компания заработает в конкретный месяц или год.

Наконец, существует множество различных типов счетов-фактур, которые продавец или предприятие могут выбрать в зависимости от своих потребностей. Наиболее распространенный тип счета-фактуры — это коммерческий счет-фактура, который используется для идентификации товаров и цен, причитающихся по сделке купли-продажи (например, товары, отправленные между продавцом и покупателем). Компания также может использовать либо счет-фактуру расписания, чтобы взимать с клиента плату за объем предоставленных услуг, либо выставлять ему счет за повторяющиеся транзакции, такие как плата за подписку.

Что такое мошенничество со счетами?

Мошенничество со счетами-фактурами может иметь место, когда компания сознательно отправляет дубликат, фальшивый или завышенный счет покупателю или клиенту с намерением обмануть этого покупателя или клиента.Счет-фактура может служить основанием для иска по счету-фактуре, если он содержит ложную или мошенническую информацию о товарах или услугах, которые не были оказаны, или если счет-фактура является поддельным.

Поддельный счет-фактура — это счет-фактура, который был создан, изменен или содержит фальшивую письменную форму с целью получения обманным путем денег, не связанных с реальной сделкой или суммой продажи. Например, физическое или юридическое лицо, которое создает счет, который, как представляется, принадлежит законному бизнесу, и отправляет его клиенту за деньги, может быть привлечен к ответственности за мошенничество со счетом из-за отправки поддельного (т.е., мошеннический) счет-фактура.

Фальшивый счет-фактура также может представлять собой мошенничество со счетом-фактурой. Ложное выставление счетов — это когда компания отправляет счет клиенту на оплату услуг или товаров, которые, как известно бизнесу, этот клиент никогда не покупал. Фальшивый счет-фактура отличается от поддельного счета-фактуры тем, что счет-фактура обычно подделывается третьей стороной, а не самой компанией.

Ложное выставление счетов также может иметь место, когда служащий или независимый подрядчик отправляет счет-фактуру своему работодателю, чтобы взимать с него плату за услуги, которые никогда не оказывались.

Например, предположим, что предприятие нанимает внешних подрядчиков для обслуживания веб-сайта своего предприятия. Подрядчики несут ответственность за отслеживание своей работы, используя счет-фактуру расписания. В конце каждого месяца подрядчики отправляют компании счет за работу, проделанную на веб-сайте. Если подрядчик выставляет счет предприятию за работу, которую он никогда не выполнял, то предприятие может подать в суд на этого подрядчика за мошенничество с выставлением счетов.

Существуют ли последствия мошенничества со счетами-фактурами?

Подделка счетов-фактур может привести к серьезным юридическим последствиям.Тип наказания, который суд может наложить на продавца или компанию, совершившую мошенничество со счетами, будет зависеть от ряда факторов, например, от того, связано ли рассматриваемое дело с гражданским или уголовным делом.

Например, бизнес, против которого возбуждено дело о мошенничестве со счетом-фактурой в гражданском суде, скорее всего, должен будет выплатить какую-то денежную компенсацию за ущерб, чтобы возместить выигравшей стороне любые убытки, понесенные в результате мошенничества с счетом-фактурой. Если это будет разрешено, от компании также могут потребовать возмещения истцу дополнительных убытков (помимо уже выплаченных убытков на фактическую сумму потерянных денег) и, возможно, штрафных убытков.

С другой стороны, если бизнесу предъявлено обвинение и он признан виновным в уголовном суде, то им, возможно, придется заплатить уголовные штрафы и потенциально отбыть некоторое время тюремного заключения. Общее практическое правило для таких случаев заключается в том, что чем больше сумма денег, украденная из-за мошеннической схемы выставления счетов, тем серьезнее будут последствия для бизнеса ответчика.

В дополнение к любому из уголовных или гражданских наказаний, упомянутых выше, если компания совершила мошенничество с выставлением счетов с целью избежания налоговых штрафов, то они могут быть оштрафованы и наказаны Налоговой службой (IRS).Кроме того, если компания совершила мошенничество с выставлением счетов, чтобы обналичить страховой полис, им также может быть предъявлен иск от своей страховой компании.

Существуют ли какие-либо правовые средства защиты от мошенничества со счетами-фактурами?

Поставщик или предприятие, столкнувшееся с обвинениями в мошенничестве со счетами и / или являющееся предъявленным иском за мошенничество с счетами-фактурами, может иметь возможность использовать один из нескольких способов защиты, в том числе:

• Недостаточные доказательства;
• Отсутствие намерений;
• Отсутствие доказательств;
• Захват;
• Принуждение;
• Mistake; и / или
• Согласие.

Кроме того, если поставщик или компания допустили ошибку, они могут исправить счет-фактуру. Как правило, можно изменить счет-фактуру в ситуациях, когда компания допустила ошибку или в счете-фактуре отсутствует определенная информация. Счета, которые не были отправлены клиенту, следует просто изменить и повторно просмотреть перед отправкой. Однако счета, которые уже были выставлены клиенту, должны быть немедленно изменены.

Чтобы правильно изменить счет-фактуру, предприятие должно как можно скорее уведомить и клиента, и его кредитора.После этого они должны сделать все необходимое, чтобы исправить свою ошибку (например, вернуть деньги клиенту, отправить новый счет-фактуру и т. Д.).

Кроме того, независимо от ошибки, компания всегда должна хранить копию как оригинального, так и обновленного счета-фактуры. Это может служить доказательством того, что компания не намеревалась отправлять неправильный счет в случае будущего юридического спора.

Нужен ли мне поверенный для мошенничества со счетами?

Мошенничество со счетами — это вопрос, к которому следует отнестись очень серьезно, поскольку оно может привести к серьезным последствиям.Компания или продавец, совершившие мошенничество со счетами-фактурами, могут столкнуться с судебным иском как в гражданском, так и в уголовном суде. Таким образом, если вам предъявлено обвинение или предъявлен иск за мошенничество со счетами, вам следует немедленно обратиться к местному бизнес-юристу для получения дальнейших юридических рекомендаций.

Опытный деловой адвокат может помочь вам подготовить защиту от иска о мошенничестве со счетами и объяснить, что может случиться с вашим бизнесом в процессе. Ваш адвокат также может обеспечить защиту ваших законных прав и приложит все усилия, чтобы защитить вашу компанию от неправомерных обвинений.

Наконец, в зависимости от ситуации, ваш адвокат сможет представлять вас в суде или во время переговоров для достижения мирового соглашения. Кроме того, если вам предъявлено уголовное обвинение в мошенничестве со счетами, вы также можете связаться с местным адвокатом по уголовным делам.

2015-AUG-Ethics-Buckner

Предотвращение несанкционированного применения закона
Обновление LACBA, август 2015 г.

Кэрол Дж. Бакнер, член Комитета по профессиональной ответственности и этике LACBA; Директор Buckner Law Corp.; и декан юридического факультета Св. Франциска. Высказанные мнения являются ее собственными .

Надлежащее управление своей юридической практикой требует осмотрительности, чтобы избежать несанкционированной юридической практики. Недавние дела включают два распространенных сценария, включая, во-первых, делегирование юридической работы лицам, не имеющим права заниматься юридической практикой, иногда без надлежащего надзора; и во-вторых, представительство клиентов из других штатов в вопросах, связанных с законодательством за пределами штата, без соблюдения требований к юридической практике за пределами штата.Эти случаи иллюстрируют подводные камни, которые нужно преодолеть, чтобы избежать несанкционированной юридической практики.

За границей

Юристам, имеющим лицензию в Калифорнии, запрещено заниматься юридической практикой в ​​другой юрисдикции, если это нарушит правила практики в этой юрисдикции. ¹ Начисление и взыскание сборов на основании несанкционированной юридической практики нарушает Правило 4-200, запрещающее незаконные сборы. ² Адвокаты Калифорнии должны соблюдать законы других штатов, включая как статуты, так и правила этики, регулирующие несанкционированную юридическую практику.Многие другие юрисдикции следуют правилам, построенным по образцу правила 5.5 модели ABA (с некоторыми заметными вариациями). Как правило, Правило 5.5 предусматривает, что юристы, не допущенные к юридической практике в юрисдикции, не могут заявлять общественности или иным образом заявлять, что они допущены к юридической практике в данной юрисдикции. ³ Исключение в некоторых штатах разрешает адвокатам заниматься на временной основе, но только в том случае, если вопрос возникает из или обоснованно относится к практике адвоката в юрисдикции, в которой адвокат допущен (положение о безопасной гавани). ⁴ Другие законы также могут разрешать юристам Калифорнии практиковать за пределами штата в ограниченных областях. ⁵

В деле In re Ferko , ⁶ Департамент по надзору коллегии адвокатов штата постановил лишение адвокатского статуса через 30 лет без предварительного дисциплинарного взыскания после того, как калифорнийский поверенный представлял жительницу штата Юта в связи со смертью ее племянника в штате Юта, работая для получения страховые выплаты от Progressive Insurance, среди прочих серьезных проступков.Для этого Ферко связался с агентом по претензиям в штате Юта, отправил письмо с требованием выплатить 50 000 долларов незастрахованным автомобилистам и отправил письмо с толкованием законодательных актов штата Юта. Суд установил, что Ферко занимался незаконной юридической практикой в ​​Юте в нарушение Правила 1-300 и получил незаконные гонорары за несанкционированную юридическую практику в Юте.

Суд в деле In re Lenard ⁷ установил, что положение о безопасной гавани не распространяется на адвоката из Калифорнии, представляющего клиентов за пределами штата в вопросах потребительского долга, если клиенты не проживали в Калифорнии, не имели существенных контактов с Закон штата Калифорния не имел отношения к вопросам потребительского долга, и где юрист не знал законов штатов, в которых проживали клиенты и которые сталкивались с исками о взыскании задолженности.В деле In re Scholl суд установил, что адвокат из Калифорнии занимался незаконной юридической практикой и взимал незаконную плату, когда представлял жителя Иллинойса для изменения ссуды на его дом в Иллинойсе. ⁸ In In re Clarambeau , ⁹ адвокат из Калифорнии, участвовавший в изменении ссуды, участвовал в UPL в нарушение Правила 1-300, нарушив версии Правила 5.5 в семи штатах.

Простого описания соответствия будет недостаточно. В деле In re Scheer , ¹⁰ адвокат, представленный в ее соглашениях о вознаграждении, о том, что она будет привлекать или сотрудничать с местным адвокатом в соответствии с Правилом 5.5, но не сделал этого, нарушив версии Правила 5.5 в 10 штатах. ¹¹

Юристы, занимающиеся незаконной юридической практикой, также подлежат дисциплинарной ответственности в других государствах. В деле In re Discipline of Qadri , ¹² Верховный суд Невады наложил взаимную дисциплину на юриста, имеющего лицензию в Калифорнии за нарушение Правила 1-300, когда адвокат, не имеющий лицензии на практику в Нью-Йорке или Вирджинии, заключили контракты с клиентами в этих штатах на оказание услуг по изменению ссуд.

В деле In re Wells , ¹³ суд установил, что адвокат из Калифорнии, открывший «административный офис» рядом с ее домом после переезда в Южную Каролину, занимался незаконной юридической практикой и взимал незаконный гонорар, когда представлял в отношении федерального законодательства и законодательства штата, не сообщая, что она не имеет права заниматься юридической практикой в ​​Южной Каролине. Суд также отклонил аргумент Уэллс о том, что ее поведение было допустимым в качестве предварительного для получения статуса проработки в Южной Каролине, поскольку она была жительницей Южной Каролины.

Избыточное делегирование / недостаточный контроль

Калифорнийскому юристу запрещено помогать или подстрекать другого человека в незаконной юридической практике. ¹⁴ Кроме того, у юристов есть служебная обязанность, которая включает в себя обязанность по надзору. ¹⁵ Несколько случаев иллюстрируют риски чрезмерного делегирования юристами ответственности за дела клиентов помощникам по правовым вопросам, секретарям, помощникам юристов и другому персоналу, не являющемуся юристом, а также то, как отсутствие надлежащего надзора за подчиненными может привести к несанкционированной юридической практике. , подвергая юристов дисциплинарным взысканиям и санкциям.

Юрист в компании In re Huang ¹⁶ основал практику массовых модификаций ссуд, приносящую 50 000 долларов в месяц с более чем 500 клиентами. Он не контролировал юристов, которые вели его практику. Суд установил, что Хуан содействовал и поощрял несанкционированную юридическую практику в нарушение Правила 1-300 (B), разрешая неуверенным адвокатам заниматься юридической практикой. Он установил процедуры для не-юристов, чтобы встречаться с клиентами, давать советы, взимать судебные издержки, готовить пакеты изменений ссуды и вести переговоры с кредиторами.Суд также установил, что Хуанг нарушил Правило 3-110 (A) Калифорнийских правил профессионального поведения, когда он не руководил своим персоналом, не являющимся адвокатом, что привело к оказанию непоследовательных юридических консультаций и неточному общению с клиентами. За эти и другие нарушения суд отстранил Хуан от юридической практики на два года.

In In re Black , ¹⁷ секретарь встретилась и помогла своему другу подать заявление о банкротстве, подготовив заявления о банкротстве и подав их в суд, используя пароль поверенного и виртуальную подпись, указав адвоката как зарегистрированного.Суд назначил собрание кредиторов, на которое не присутствовал адвокат, что вызвало ходатайство об отклонении. Хотя адвокат указал, что это был разовый инцидент, он признал, что был слишком занят, чтобы знать, кто его клиенты и какая работа выполнялась в его офисе. Суд наложил на адвоката санкцию в размере 2000 долларов, установив, что он «создал в своем офисе культуру, которая позволяет секретарям и помощникам юристов предпринимать действия без его ведома», и выразив надежду, что санкция побудит адвоката управлять своим офисом в рамках правил. ¹⁸ Суд также обязал Доверительного управляющего США подать счет расходов, понесенных в ходе расследования, которые должны быть опротестованы или оплачены адвокатом.

В деле In re Romano , ¹⁹ адвокат не смогла контролировать своего помощника юриста, рассматривая ходатайства о банкротстве, подготовленные помощником юриста, которые оказались неполными и содержали ложные заявления, что нарушило полномочия адвоката. Кроме того, отсутствие надзора со стороны адвоката способствовало несанкционированной юридической практике помощника юриста, позволяя ему заниматься юридической практикой от имени поверенного.В деле In re Valinoti , ²⁰ суд постановил, что адвокат способствовал незаконной юридической практике, полагаясь на подготовку и подачу иммиграционных документов не-юристами или разрешая им подготовку и подачу иммиграционных документов.

Пособие и подстрекательство к незаконной юридической практике также может являться недобросовестной деловой практикой и может повлечь за собой ответственность юридической фирмы. ²¹ Несанкционированной юридической практики лучше всего избегать путем тщательного управления и надзора за персоналом, а также путем соблюдения применимых правил за пределами штата при выезде за пределы Калифорнии для консультирования клиентов за пределами штата.

¹ Кал. Р. Проф’л Кондукт Р. 1-300 (B).

² Кал. Р. Проф’Л Кондукт Р. 4-200 (А).

³ Чтобы ознакомиться с сводом правил и применимого законодательства штата, НАЖМИТЕ ЗДЕСЬ.

⁴ Типовые правила профессионального поведения ABA R. 5.5 (c).

⁵ См., Например, Sperry v. Florida ex rel. Флоридская коллегия адвокатов (1963) 373 U.S. 379 [83 S.Ct. 1322] (практикующие патенты, не являющиеся юристами).

⁶ In re Ferko, 2014 Calif.Соч. ЛЕКСИС 22 (2014).

⁷ In re Lenard, 5 Cal. Государственный бар Ct. Rptr. 250 (Rev. Dept. 2013) (юрист участвовал в 12 инстанциях UPL).

⁸ In re Scholl, 2013 Calif. Op. ЛЕКСИС 15 (2013).

⁹ In re Clarambeau, 2014 Calif. Op. ЛЕКСИС (2014).

¹⁰ In re Scheer, 2014 Calif. Op. ЛЕКСИС (9-й округ, 2014 г.).

¹¹ Колорадо разрешает адвокатам, имеющим лицензию за пределами штата, заниматься практикой в ​​Колорадо, если они не устанавливают домицилий или место для обычной юридической практики. Идентификатор . на 6.

¹² In re Qadri, 2014 Nev. Unpub. ЛЕКСИС (2014).

¹³ In re Wells, 4 Cal. Государственный бар Ct.Rptr. 896 (2006).

¹⁴ Кал. Р. Проф’л Кондукт Р. 1-300 (А).

¹⁵ Кал. Р. Проф’л Кондукт Р. 3-110, Обсуждение .

¹⁶ In re Huang, 5 Cal. Государственный бар Ct. Rptr. 296 (2014).

¹⁷ In re Black, 2012 Bankr. LEXIS 6139 (E.D. Cal.2012).

¹⁸ Идентификатор . на 26.

¹⁹ In re Romano, 2015 Calif. Op. ЛЕКСИС 11 (2015).

²⁰ In re Valinoti, 4 Cal. Государственный бар Ct. Rptr 498 (Rev. Dept.2002).

²¹ чел. Эррера против Стендера, 212 Cal.App 4th 614 (2012).

Комитет по профессиональной ответственности и этике LACBA приветствует новые запросы от членов LACBA по этическим вопросам или опасениям по поводу профессиональных обязанностей.Личность запрашивающего хранится в комитете в тайне. Однако комитет не публикует официальных заключений, которые являются предметом каких-либо судебных разбирательств с участием запрашивающего. Если у вас есть этический вопрос, который вы хотите, чтобы комитет рассмотрел, вы можете отправить письменный запрос в Коллегию адвокатов округа Лос-Анджелес, Комитет по профессиональной ответственности и этике, P.O. Box 55020, Los Angeles, CA-2020, или отправьте запрос по электронной почте с пометкой «Конфиденциально» в отдел обслуживания участников по адресу msd @ lacba.org .

Должна ли ООО быть представлена ​​адвокатом в судебном процессе?

Представитель малого бизнеса недавно позвонил и сообщил, что против его компании с ограниченной ответственностью подали в суд. Он направил в суд ответ на утверждения жалобы и отправил копию адвокату истца. Адвокат истца немедленно подал ходатайство об отказе в ответе и вынесении решения по умолчанию на том основании, что ответ не был надлежащим ответом на жалобу, поскольку он не соответствовал требованиям ответа, а также потому, что он не был подписан адвокатом. .Поскольку время для подачи надлежащего ответа истекло, истец обратился в суд с просьбой о вынесении решения по умолчанию.

Около десяти лет назад Верховный суд штата Висконсин спросили, является ли уведомление об апелляции корпорации, подписанное должностным лицом корпорации, не являющимся поверенным. Суд пришел к выводу, что это не является действительным уведомлением об апелляции, и поэтому апелляция была отклонена. В основном это решение было основано на двух основаниях; Во-первых, согласно статутам штата Висконсин, корпорация, за исключением суда мелких тяжб, должна быть представлена ​​поверенным, и, во-вторых, в этом случае уведомление об апелляции, поданное лицом, не являющимся поверенным, было признано несанкционированной практикой юриспруденция, то есть юридическая практика кем-либо, кроме лицензированного поверенного.

Висконсин, как и большинство штатов, налагает штрафы за несанкционированную юридическую практику. Несанкционированная юридическая практика — это преступление, которое может повлечь за собой штраф или тюремное заключение и может быть наказано как неуважение к суду.

Хотя физическому лицу разрешено представлять себя в судебном процессе, корпорация не является физическим лицом. Только лицо, имеющее право заниматься юридической практикой, может выступать в суде от имени корпорации. Единственное исключение — суд мелких тяжб.
Компаниям с ограниченной ответственностью разрешено существовать в Висконсине примерно 15 лет.ООО пытаются объединить некоторые преимущества партнерской формы ведения бизнеса и корпоративной формы ведения бизнеса. Во многих отношениях LLC пытаются избежать некоторых формальностей, требуемых от корпораций. Однако при уклонении от этих формальностей существует риск, если, например, между владельцами возник спор или, как в этом недавнем случае, если член LLC попытается ответить на жалобу. По этому недавнему вопросу надлежащий ответ был получен в течение дня после того, как наша фирма была сохранена.Кроме того, суду были представлены письменные аргументы в отношении дискреционных полномочий, которые должен выполнять суд первой инстанции, относительно того, было ли решение по умолчанию уместным. Одним из факторов, учтенных судом, была незамедлительная подача надлежащего ответа. Значительные затраты были понесены, чтобы восстановить способность защищать этот иск.

Апелляционные суды штата Висконсин напрямую не рассматривали вопрос о том, может ли LLC избежать этого холдинга в отношении корпораций. Мы, конечно, рекомендуем, чтобы ваш бизнес не был бизнесом, который должен приводить эти аргументы.Эти аргументы не увенчались успехом десять лет назад в несколько иной фактической ситуации. В нашем недавнем случае попытка изначально избежать затрат на найм адвоката привела к существенно более высоким затратам и риску того, что ответчику не удастся защитить иск.

Мнения по этике — Коллегия адвокатов штата Монтана

Мнения по этике пронумерованы как ГГ / ММ / ДД и отнесены к категории применительно к Правилам профессионального поведения штата Монтана.

Последние мнения

Выдано 19 мая
Адвокат в качестве адвоката или свидетеля в суде (Правило 3.7, Mont. Р. Проф. Конд.)
140519

Выдано 24 декабря 2013 г.
Юрист не должен соглашаться лично освободить освобожденного от любых требований удержания
131224

Выдано 14 декабря 2011 г.
Банкротство
112314

Выпущено 16 декабря 2010 г.
Разделение / представление ограниченного объема
101216

Выпущено 23 июня 2010 г.
Брак и конфликты между законом и бизнесом
Эти 3 потенциальных конфликта происходят в небольшом городке Монтана.
100623

Выдано 12 апреля 2010 г.
Примечания HIPAA и психотерапии: Можете ли вы раскрыть досье вашего клиента — вашему клиенту?
100412

Выдано 10 марта 2010 г.
Соблюдение нотариальных правил
Есть ли у юристов возможность соблюдать новый MCA 1-5-416 (1) (g)?
100310

Выпущено 11 июля 2008 г.
Фиксированные сборы: они разрешены Правилами поведения, но такие контракты должны соответствовать определенным этическим обязательствам.
080711

---

Правило 1.1 — Компетенция

9 Наборы для самостоятельной работы (продает поверенный)

7 Конфликт интересов (независимый юрисконсульт страховщика)

970717 Отклонение или прекращение представления

011114 Маркетинговый язык поставщика предоплаченных юридических услуг

---

Правило 1.2 Объем представительства и распределение полномочий между клиентом и юристом

870522 Искренность в отношении трибунала (основа для выплаты единовременной выплаты работникам)

100412 HIPAA и заметки по психотерапии

101216 Разделение / Ограниченное представление

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Правило 1.3- Усердие

970717 Отклонение или прекращение представления

---

Правило 1.5 — Сборы

7 Конфликт интересов (независимый консультант страховщика)

930318 Поверенный в качестве свидетеля (повторные гонорары)

950411 Сборы (условные за неюридические услуги)

9

Комиссия за непредвиденные расходы из просроченных алиментов на ребенка

000209 Разделение комиссий при выходе из фирмы

040804 Условные гонорары за получение внебрачных активов при разводе

040809 Письменное согласие клиента страховщика; Дополнение от 28.03.05

080711 Фиксированная комиссия, разрешенная Правилами, с соблюдением этических норм

101216 Разделение / Ограниченное представление

---

Правило 1.6- Конфиденциальность информации

850820 Государственное / частное представительство (назначение в суд)

870326 Искренность перед судом (лжесвидетельство клиента)

880203 Конфиденциальность (поверенный как участник роспуска)

8 Конфиденциальность (раскрытие информации поверенным, обвиняемым клиентом в преступлении)

8 Конфликт интересов (одновременное представление поверенным по несвязанным делам истца и защиты с использованием единого регулятора

0 Файлы клиента (уничтожение)

940112 Конфликт интересов (бывший клиент — требуется согласие)

940202 Поверенный / Отношения с клиентами (государственный поверенный и государственное агентство)

951026 Бывший клиент / Фирма (Конфликт интересов)

960227 Гонорары адвоката (недопустимая справочная служба)

960828 Конфиденциальность (выставление счетов клиентам)

970717 Отклонение или прекращение представления

981212 Конфиденциальность (Отдел по обеспечению алиментов на детей)

981216 Конфликт интересов (сделки с недвижимостью)

001027 Использование кредитных бюро и коллекторских агентств

001028 Переход от частной практики к государственной службе

010830 Предварительная переписка как «шоппинг»

011114 Маркетинговый язык поставщика предоплаченных юридических услуг

040809 Письменное согласие клиента страховщика; Дополнение от 28.03.05

050621 Условие обязательного звонка

070523 Fatality обзорная информация

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

100310 Соблюдение правил нотариуса

---

Правило 1.7- Конфликт интересов: текущие клиенты

850820 Государственное / частное представительство (назначение в суд)

850916 Конфликт интересов (противоположные стороны при роспуске, представленные одной и той же фирмой)

860218 Конфликт интересов (одновременное представление о неправомерной смерти и действиях в отношении оставшихся в живых)

860903 Государственное / частное представительство (согласие на иск окружного прокурора против государственного департамента)

880211 Государственное / частное представительство (гражданское представительство и прокуратура

8 Конфликт интересов (одновременное представление поверенным по несвязанным делам истца и защиты с использованием единого регулятора

7 Конфликт интересов (независимый консультант страховщика)

2 Незаконная практика закона

940112 Конфликт интересов (бывший клиент — требуется согласие)

950721 Судьи (председательствующий, если супруг (а) является заместителем шерифа)

960731 Конфликт интересов (супруги удерживают адвоката для планирования недвижимости)

960801 Конфликт интересов (одновременное представление)

960827 Конфликт интересов (заработная плата прокурора, выплачиваемая из конфискованных средств)

960924 Конфликт интересов (бесконфликтный советник)

981212 Конфиденциальность (Отдел по обеспечению алиментов на детей)

001028 Переход от частной практики к государственной службе

001029 Поверенный избран на государственную должность: распоряжение адвокатской практикой

010417 Защита и преследование в одной юрисдикции

010830 Предварительная переписка как «шоппинг»

100623 Брак и конфликты между законом и бизнесом

---

Правило 1.8- Конфликт интересов: текущие клиенты: особые правила

860218 Конфликт интересов (одновременное представление о неправомерной смерти и действиях в отношении оставшихся в живых)

860723 Авансы клиентам (займы и гарантии по займам, расходы на судебные разбирательства)

7 Конфликт интересов (независимый консультант страховщика)

9 Счета просроченных клиентов (взыскание поверенным в качестве доверительного управляющего)

930318 Поверенный в качестве свидетеля (повторные гонорары)

940112 Конфликт интересов (бывший клиент — требуется согласие)

941221 Сбор предложений (адресная рассылка)

950221 Бывший клиент (возврат или удержание документов)

950407 Прилежание (противодействие со стороны фирмы супруга)

951231 Конфликт интересов (нет для поверенного, выступающего в качестве доверительного управляющего)

000210 Удержание залога

040809 Письменное согласие клиента страховщика; Дополнение от 28.03.05

---

Правило 1.9 обязанностей перед бывшими клиентами

850820 Государственное / частное представительство (назначение в суд)

870513 Представительство организации (кто является клиентом?)

8 ^{Государственное / частное представительство (не связанные вопросы)}

6 Конфликт интересов (бывший клиент)

940112 Конфликт интересов (бывший клиент — требуется согласие)

951026 Бывший клиент / Фирма (Конфликт интересов)

981216 Конфликт интересов (сделки с недвижимостью)

001028 Переход от частной практики к государственной службе

001029 Поверенный избран на государственную должность: распоряжение адвокатской практикой

010830 Предварительная переписка как «шоппинг»

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Правило 1.10- Вменение конфликта интересов Общее правило

860218 Конфликт интересов (одновременное представление о неправомерной смерти и действиях в отношении оставшихся в живых)

960924 Конфликт интересов (бесконфликтный советник)

001028 Переход от частной практики к государственной службе

100623 Брак и конфликты между законом и бизнесом

---

Правило 1.11 — Особый конфликт интересов для бывших и нынешних государственных служащих и работодателей

850820 Государственное / частное представительство (назначение в суд)

8 ^{Государственное / частное представительство (не связанные вопросы)}

940330 Государственное / частное представительство (бывший окружной прокурор — иск против округа)

951026 Бывший клиент / Фирма (Конфликт интересов)

001028 Переход от частной практики к государственной службе

001029 Поверенный избран на государственную должность: распоряжение адвокатской практикой

---

Правило 1.13- Организация в качестве клиента

870513 Представительство организации (кто является клиентом?)

940202 Поверенный / Отношения с клиентами (государственный поверенный и государственное агентство)

---

Правило 1.15 — Хранение имущества

6 Гонорары адвокатов (удержание из трастовых фондов)

0 Файлы клиента (уничтожение)

080711 Фиксированная комиссия, разрешенная Правилами, с соблюдением этических норм

---

Правило 1.16 — Отклонение или прекращение представительства

860115 Файлы клиентов (хранение)

880211 Государственное / частное представительство (гражданское представительство и прокуратура

880218 Файлы клиентов (график хранения)

950221 Бывший клиент (возврат или удержание документов)

970717 Отклонение или прекращение представления

000210 Удержание залога

080711 Фиксированная комиссия, разрешенная Правилами, с соблюдением этических норм

100412 HIPAA и заметки по психотерапии

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Правило 1.17- Государственная служба

4 Государственное / частное представительство (Представитель по делам наследства и уголовному расследованию умершего)

---

Правило 1.19 — Продажа юридических услуг

030716 Адвокат не может создавать справочную службу к юристам

---

Правило 1.20 — Обязанности потенциальных клиентов

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Правило 2.1 — Советник

2 Незаконная практика закона

---

---

Правило 3.3- Искренность к Трибуналу

870326 Искренность перед судом (лжесвидетельство клиента)

870522 Искренность в отношении трибунала (основа для выплаты единовременной выплаты работникам)

981212 Конфиденциальность (Отдел по обеспечению алиментов на детей)

030703 Вручение постановления суда адвокату противной стороны

050621 Условие обязательного звонка

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Правило 3.4 — Справедливость по отношению к противной стороне и адвокату

850913 Гонорары (контингент свидетелей)

011115 Обращение к свидетелю, подавшему жалобу, по гражданскому иску

---

Правило 3.5- Беспристрастность и приличия Трибунала

030703 Вручение постановления суда адвокату противной стороны

---

Правило 3.7 — Адвокат в качестве свидетеля

140519 Поверенный в качестве адвоката или свидетеля в суде (Правило 3.7, Mont. R. Prof. Cond.)

870520 Поверенный в качестве свидетеля (повторные гонорары)

930318 Поверенный в качестве свидетеля (повторные гонорары)

050317 Заместитель окружного прокурора в качестве свидетеля

---

Правило 3.8 — Особые обязанности прокурора

960827 Конфликт интересов (заработная плата прокурора, выплачиваемая из конфискованных средств)

011115 Обращение к свидетелю, подавшему жалобу, по гражданскому иску

050317 Заместитель окружного прокурора в качестве свидетеля

---

Правило 4.1- Правдивость в заявлениях другим людям

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Правило 4.2 — Связь с лицом, представляемым адвокатом

3 Второе заключение

940430 Свидетель (Ex Parte Contact)

951229 Свидетель (односторонняя информация, полученная под предлогом)

101216 Разделение / Ограниченное представление

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Правило 4.3- Работа с непредставленным лицом

011115 Обращение к свидетелю, подавшему жалобу, по гражданскому иску

---

Правило 5.3 — Обязанности помощников, не являющихся юристами

930927 Сборы (рефералы бегунов)

951229 Свидетель (односторонняя информация, полученная под предлогом)

960828 Конфиденциальность (выставление счетов клиентам)

---

Правило 5.4 — Профессиональная независимость юриста

850913 Гонорары (контингент свидетелей)

2 Незаконная практика закона

950411 Сборы (условные за неюридические услуги)

960227 Гонорары адвоката (недопустимая справочная служба)

000111 Многопрофильная практика

---

Правило 5.5- Закон о неразрешенной практике

850913 Гонорары (контингент свидетелей)

2 Незаконная практика закона

930927 Сборы (рефералы бегунов)

---

Правило 7.1 — Сообщения, касающиеся услуг юриста.

870709 Реклама (газета)

8 Professional Corporation / Фирменные бланки / Office Sharing

2 Незаконная практика закона

941221 Сбор предложений (адресная рассылка)

011114 Маркетинговый язык поставщика предоплаченных юридических услуг

080711 Фиксированная комиссия, разрешенная Правилами, с соблюдением этических норм

---

Правило 7.2- Реклама

2 Незаконная практика закона

930927 Сборы (рефералы бегунов)

950411 Сборы (условные за неюридические услуги)

960227 Гонорары адвоката (недопустимая справочная служба)

011114 Маркетинговый язык поставщика предоплаченных юридических услуг

030716 Адвокат не может создавать справочную службу к юристам

---

Правило 7.3 — Прямой контакт с потенциальными клиентами

870709 Реклама (газета)

2 Незаконная практика закона

941221 Сбор предложений (адресная рассылка)

951027 Сбор предложений (адресная рассылка)

951230 Ходатайство (допустимый прямой контакт с потенциальными клиентами)

960227 Гонорары адвоката (недопустимая справочная служба)

011114 Маркетинговый язык поставщика предоплаченных юридических услуг

---

Правило 7.4- Коммуникация области практики и специализации

2 Незаконная практика закона

---

Правило 7.5 — Название фирмы и фирменные бланки

861126 Бланки (государственные служащие)

8 Professional Corporation / Фирменные бланки / Office Sharing

001029 Поверенный избран на государственную должность: распоряжение адвокатской практикой

---

Правило 8.3 — Сообщение о неправомерных профессиональных действиях

951229 Свидетель (односторонняя информация, полученная под предлогом)

---

Правило 8.4- Правонарушение

850820 Государственное / частное представительство (назначение в суд)

940112 Конфликт интересов (бывший клиент — требуется согласие)

951229 Свидетель (односторонняя информация, полученная под предлогом)

050317 Заместитель окружного прокурора в качестве свидетеля

112314 Клиент предоставил ложную информацию (банкротство)

---

Мнения, принимаемые в соответствии с канонами профессиональной этики (правила до 1985 года)

Глава 7 | Юридическое общество Онтарио

Глава 7 Отношения с юридическим обществом и другими юристами

РАЗДЕЛ 7.1 ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПЕРЕД ПРОФЕССИЕЙ, ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫМ ОБЩЕСТВОМ И ДРУГИМ

Сообщение от Общества юристов, в котором запрашивается ответ.

7.1-1 Юрист должен незамедлительно и полностью ответить на любое сообщение от Юридического общества, в котором запрашивается ответ.

[ Изменено — октябрь 2014 г. ]

Выполнение финансовых обязательств

7.1-2 Юрист должен незамедлительно выполнить финансовые обязательства, взятые в ходе практики от имени клиентов, если до принятия на себя такого обязательства адвокат четко не укажет в письменной форме лицу, перед которым он должен, что он должен не быть личным обязательством.

[ Изменено — январь 2009 г. ]

Обязанность сообщать

7.1-3 Если это не было бы незаконным или повлекло бы за собой нарушение привилегий между адвокатом и клиентом, адвокат должен сообщить об этом в Общество юристов,

(а) незаконное присвоение или неправомерное использование денежных средств доверительного управления;

(b) отказ от юридической или юридической практики;

(c) участие в серьезной преступной деятельности, связанной с практикой лицензиата;

(d) поведение, которое вызывает существенный вопрос в отношении честности, надежности или компетентности другого лицензиата в качестве лицензиата;

(e) поведение, которое поднимает существенный вопрос о способности лицензиата предоставлять профессиональные услуги; и

(f) любая ситуация, при которой клиенты лицензиата могут серьезно пострадать.

[ Изменено — июнь 2007 г., октябрь 2014 г., май 2016 г. ]

[ Изменено — январь 2013 г., май 2016 г. ]

Побуждение клиента сообщать о недобросовестном поведении

7.1-4 В дополнение к другим советам, соответствующим обстоятельствам, юрист должен побуждать клиента, у которого есть претензия или жалоба против явно недобросовестного лицензиата, сообщить о фактах Обществу юристов в кратчайшие разумные сроки.

[ Изменено — октябрь 2014 г. ]

7.1-4.1 Если клиент отказывается подать жалобу против явно недобросовестного лицензиата в Общество юристов, юрист должен проинформировать клиента о политике Компенсационного фонда и получить письменные инструкции, чтобы продолжить рассмотрение претензии клиента без уведомления Общество юристов.

7.1–4.2 Адвокат должен проинформировать клиента о положении Уголовного кодекса , касающемся сокрытия преступления, преследуемого по обвинительному акту, в обмен на согласие получить ценное вознаграждение (раздел 141).

7.1-4.3 Если клиент желает заключить частное соглашение с явно нечестным адвокатом, адвокат не должен продолжать действовать, если соглашение представляет собой нарушение статьи 141 Уголовного кодекса .

Обязанность сообщать о некоторых правонарушениях

7.1–4.4 Если юристу предъявлено обвинение в правонарушении, описанном в Положении 8 Юридического общества, он или она должны проинформировать Юридическое общество об обвинении и о своем решении в соответствии с уставом.

[ Изменено — июнь 2007 г. ]

[ Изменено — июнь 2007 г. ]

РАЗДЕЛ 7.2 ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПЕРЕД АДВОКАТАМИ И ДРУГИМИ ЛИЦАМИ

Вежливость и добросовестность

7.2-1 Юрист должен быть вежливым, вежливым и действовать добросовестно со всеми лицами, с которыми юрист имел дело в ходе своей практики.

[ Изменено — июнь 2009 г. ]

7.2-1.1 Адвокат должен согласиться на разумные запросы относительно сроков судебного разбирательства, отложений, отказа от процедурных формальностей и аналогичных вопросов, которые не ущемляют права клиента.

7.2-2 Юрист должен избегать резких действий и не должен пользоваться преимуществами или действовать без справедливого предупреждения в случае промахов, нарушений или ошибок со стороны других практикующих юристов, не идущих по существу или связанных с принесением в жертву прав клиента. .

7.2-3 Адвокат не должен использовать какие-либо устройства для записи разговора между адвокатом и клиентом или другим практикующим юристом, даже если это законно, без предварительного информирования другого лица о своем намерении.

[ Изменено — июнь 2009 г., октябрь 2014 г. ]

Связь

7.2-4 Юрист не должен в ходе своей профессиональной практики отправлять корреспонденцию или иным образом общаться с клиентом, другим практикующим юристом или любым другим лицом в оскорбительной, оскорбительной манере или иным образом несовместимой с надлежащим тоном профессиональное общение юриста.

7.2-5 Юрист должен своевременно отвечать на все профессиональные письма и сообщения от других практикующих юристов, которые требуют ответа, а юрист должен пунктуально выполнять все обязательства.

Связь с представленным лицом

7.2-6 В соответствии с правилами 7.2-6A и 7.2-7, если лицо представлено практикующим юристом по делу, юрист не должен, кроме как через или с согласия практикующего юриста

[ Изменено — сентябрь 2011 г. ]

(a) подходить, общаться или иметь дело с лицом по этому вопросу; или

(b) пытаться вести переговоры или идти на компромисс напрямую с этим человеком.

[ Изменено — июнь 2009 г. ]

7.2-6A В соответствии с правилом 7.2-7, если лицо получает юридические услуги от практикующего юриста в ограниченном объеме по определенному вопросу, юрист может без согласия практикующего юриста подойти, пообщаться или иметь дело непосредственно с лицом, занимающимся вопросом, если только юрист не получит письменное уведомление об ограниченном характере юридических услуг, предоставляемых практикующим юристом, и подход, общение или деловые отношения подпадают под действие удерживаемого ограниченного объема.

[ Новое — сентябрь 2011 г. ]

Второе мнение

7.2-7 Юрист, который не заинтересован в каком-либо деле, может дать второе мнение лицу, которого представляет практикующий юрист по этому вопросу.

[ Изменено — июнь 2009 г. ]

[ Изменено — июнь 2009 г. ]

Связь с представляемой корпорацией или организацией

7.2-8 Юрист, нанятый для решения вопроса, касающегося корпорации или организации, которую представляет практикующий юрист, не должен без согласия практикующего юриста или если иное не разрешено или не требуется по закону, общаться, содействовать общению или иметь дело с человек

(a) который является директором или должностным лицом или другим лицом, уполномоченным действовать от имени корпорации или организации;

(b) кто, вероятно, участвует в принятии решений для корпорации или организации или дает советы по конкретному вопросу;

(c) чье действие или бездействие может иметь обязательную силу для корпорации или организации или вменяться им в целях их ответственности; или

(d) который контролирует, направляет или регулярно консультируется с практикующим юристом и который принимает решения на основе рекомендаций практикующего юриста.

7.2-8.1 Если лицо, указанное в правиле 7.2-8 (a), (b), (c) или (d), представлено в деле практикующим юристом, его согласия достаточно, чтобы юрист, чтобы общаться, облегчить общение или иметь дело с человеком.

7.2-8.2 В правиле 7.2-8 «организация» включает товарищество, коммандитное товарищество, ассоциацию, союз, фонд, траст, кооператив, некорпоративную ассоциацию, индивидуальное предпринимательство и правительственный департамент, агентство или регулирующий орган.

[ Изменено — ноябрь 2010 г. ]

Непредставленные лица

7.2-9 Когда юрист имеет дело от имени клиента с непредставленным лицом, юрист должен:

(a) [FLSC — не используется]

(b) следить за тем, чтобы непредставленное лицо не действовало под впечатлением, что его интересы будет защищать юрист; и

(c) позаботиться о том, чтобы непредставленное лицо понимало, что юрист действует исключительно в интересах клиента, и, соответственно, его комментарии могут быть пристрастными.

[ Изменено — октябрь 2014 г. ]

[ Новое — октябрь 2014 г. ]

Непреднамеренное общение

7.2-10 Юрист, который получает документ, касающийся представления интересов клиента адвоката и знает или разумно должен знать, что документ был отправлен случайно, должен незамедлительно уведомить отправителя.

[ Новое — октябрь 2014 г. ]

Обязательства и условия доверительного управления

7.2-11 Юрист не должен давать обязательства, которое невозможно выполнить, и должен выполнять каждое данное обязательство и соблюдать все принятые условия доверительного управления.

[ Изменено — октябрь 2014 г. ]

[ Изменено — ноябрь 2007 г., октябрь 2014 г. ]

РАЗДЕЛ 7.3 ВНЕШНИЕ ИНТЕРЕСЫ И ДЕЙСТВИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

Поддержание профессиональной этики и суждения

7.3-1 Юрист, который занимается другой профессией, бизнесом или занятием одновременно с юридической практикой, не должен позволять таким сторонним интересам ставить под угрозу профессиональную честность, независимость или компетентность юриста.

[ Новое — октябрь 2014 г. ]

7.3-2 Юрист не должен допускать, чтобы участие в посторонних интересах препятствовало осуществлению адвокатом независимого суждения от имени клиента.

РАЗДЕЛ 7.4 АДВОКАТ В ГОСУДАРСТВЕННОМ УПРАВЛЕНИИ

Стандарт поведения

7.4-1 Юрист, занимающий государственную должность, при исполнении служебных обязанностей должен придерживаться столь же высоких стандартов поведения, как те, которые эти правила требуют от юриста, занимающегося юридической практикой.

[ Изменено — октябрь 2014 г. ]

РАЗДЕЛ 7.5 ОБЩЕСТВЕННЫЙ ВИД И ОБЩЕСТВЕННЫЕ ЗАЯВЛЕНИЯ

Связь с общественностью

7.5-1 При условии, что нет нарушения обязательств адвоката перед клиентом, профессией, судом или отправлением правосудия, адвокат может сообщать информацию средствам массовой информации, а также делать публичные выступления и заявления.

Вмешательство в право на справедливое судебное разбирательство или слушание дела

7.5-2 Адвокат не должен сообщать информацию средствам массовой информации или делать публичные заявления по делу в суде, если адвокат знает или должен знать, что информация или заявление будут иметь значительную вероятность материального ущерба праву стороны на справедливое судебное разбирательство. суд или слушание.

РАЗДЕЛ 7.6 ПРЕДОТВРАЩЕНИЕ НЕСАНКЦИОНИРОВАННОЙ ПРАКТИКИ

Предотвращение несанкционированных действий

7.6-1 Юрист должен помочь в предотвращении несанкционированной юридической практики и несанкционированного оказания юридических услуг.

[ Изменено — июнь 2007 г. ]

Работа с посторонними лицами

7.6-1.1 Без специального одобрения коллегии отдела слушаний Трибунала юридического общества юрист не может удерживать, занимать служебные помещения, пользоваться услугами, сотрудничать или сотрудничать или нанимать в любом качестве, имея заниматься юридической практикой или предоставлением юридических услуг любое лицо, которое в Онтарио или в другом месте было лишено статуса адвоката и исключено из списков, у которого была отозвана лицензия на занятие адвокатской практикой или предоставление юридических услуг, приостановлено, было приостановлено их лицензия на занятие юридической практикой или оказание юридических услуг приостановлена, они обязались не заниматься юридической практикой или предоставлять юридические услуги, или кто был вовлечен в дисциплинарные меры, и им было разрешено уйти в отставку или отказаться от своей лицензии на занятие юридической практикой или оказание юридических услуг , и лицензия не была восстановлена.

Практика отстраненных адвокатов запрещена

7.6-1.2 Юрист, чья лицензия на занятие адвокатской практикой приостановлена, должен соблюдать требования подзаконных актов и не должен

(а) юридическая практика;

(b) представлять или позиционировать себя как лицо, имеющее право заниматься юридической практикой; или

(c) представлять или позиционировать себя как лицо, имеющее право предоставлять юридические услуги.

[ Новое — январь 2008 г. ]

[ Изменено — май 2008 г. ]

Обязательство не применять Закон

7.6-1.3 Юрист, который дает юридическому обществу обязательство не заниматься юридической практикой, не должен

(а) юридическая практика;

(b) представлять или позиционировать себя как лицо, имеющее право заниматься юридической практикой; или

(c) представлять или позиционировать себя как лицо, имеющее право предоставлять юридические услуги.

[ Новое — январь 2008 г. ]

Обязательства по практике с учетом ограничений

7,6–1,4 Юрист, который дает Обществу юристов обязательство ограничить их практику, должен соблюдать это обязательство.

[ Новое — январь 2008 г. ]

РАЗДЕЛ 7.7 ВОЗВРАЩЕНИЕ К ПРАКТИКЕ СУДЕЙ, ВЫПОЛНЕННЫХ СОСТОЯНИЕМ

7,7-1 [FLSC — не используется]

Заявление в Верховный суд Канады, Апелляционный суд, Федеральный апелляционный суд и судьи Высшего суда

7.7-1.1 Правило 7.7-1.2 применяется к юристу, который ранее был судьей Верховного суда Канады, Апелляционного суда Онтарио, Федерального апелляционного суда или Верховного суда и который

(a) ушел в отставку, подал в отставку или был отстранен от должности; и

(б) вернулся в практику.

Выступление в качестве советника или адвоката

7.7-1.2 Юрист, к которому применяется это Правило, не должен выступать в качестве советника или адвоката ни в каком суде, ни в палатах, ни в каком-либо административном совете или трибунале без явного одобрения коллегии Отдела слушаний Общества юристов. Трибунал. Это одобрение может быть предоставлено только в исключительных обстоятельствах и может быть ограничено по усмотрению комиссии.

Обращение к другим судьям

7.7-1.3 Правило 7.7-1.4 применяется к юристу, который ранее был судьей Федерального суда, Налогового суда Канады, Верховного суда Онтарио, судебного отделения, окружного или окружного суда или суда Онтарио. и кто

(b) который ушел в отставку, подал в отставку или был отстранен от должности; и

(c), который вернулся к практике.

Выступление в качестве советника или адвоката

7,7–1,4 Юрист, к которому применяется это правило, не должен выступать в качестве адвоката или адвоката

(a) в суде, в котором он работал судьей, или в суде низшей инстанции; или

(b) перед любым административным советом или трибуналом, в котором суд, в котором работал судья, осуществлял апелляционную или судебную апелляцию.

сроком на три года с даты их выхода на пенсию, отставки или увольнения без специального одобрения коллегии отдела слушаний Трибунала юридического общества, которое может быть предоставлено только в исключительных обстоятельствах и может быть ограничено по мере необходимости. панель считает нужным.

[ Изменено — январь 2016 г. ]

РАЗДЕЛ 7.8 ОШИБКИ И УПУЩЕНИЯ

Информирование клиента об ошибке или упущении

7.8-1 Когда в связи с делом, за которое отвечает юрист, юрист обнаруживает ошибку или упущение, которые наносят или могут нанести ущерб клиенту и которые не могут быть быстро исправлены, юрист должен

(a) незамедлительно проинформировать клиента об ошибке или упущении, стараясь не нанести ущерб каким-либо правам на возмещение ущерба, которые любой из них может иметь по страховке, плану защиты клиента или плану возмещения ущерба или иным образом;

(b) рекомендовать клиенту получить юридическую консультацию у независимого юриста относительно любых прав, которые клиент может иметь в результате ошибки или упущения; и

(c) сообщить клиенту, что в данных обстоятельствах юрист больше не сможет действовать от имени клиента.

[ Изменено — октябрь 2014 г. ]

Уведомление о претензии

7.8-2 Юрист должен незамедлительно уведомлять о любых обстоятельствах, которые могут повлечь за собой претензию к страховщику или другому лицу, обеспечивающему возмещение убытков, с тем чтобы защита клиента из этого источника не пострадала.

[Изменено — январь 2009 г.]

Сотрудничество

7.8-3 Когда к юристу предъявляется иск о профессиональной халатности, он или она должны оказывать помощь и сотрудничать со страховщиком или другим лицом, обеспечивающим компенсацию, в той мере, в какой это необходимо для быстрого рассмотрения иска.

Ответ на претензию клиента

7.8-4 Если адвокат не получает компенсацию за претензии клиента за ошибки и упущения или в той степени, в которой компенсация не может полностью покрыть претензию, юрист должен оперативно рассмотреть претензию и не будет использовать несправедливое преимущество, которое могло бы лишить его или нарушить претензию клиента.

7.8-5 В случаях, когда ответственность ясна и страховщик или другой возмещающий ущерб готов оплатить свою часть требования, юрист обязан выплатить остаток.

РАЗДЕЛ 7.8.1 ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ПРИ МНОГОДИСЦИПЛИННОЙ ПРАКТИКЕ

Соответствие настоящим Правилам

7.8.1-1 Юрист, занимающийся многопрофильной практикой, должен гарантировать, что партнеры и партнеры, не имеющие лицензии, соблюдают эти правила и все этические принципы, которыми руководствуется юрист при выполнении своих профессиональных обязанностей.

[ Изменено — июнь 2009 г. ]

РАЗДЕЛ 7.8.2 ДИСЦИПЛИНА

Дисциплинарная власть

7.8.2-1 Юрист подчиняется дисциплинарной власти Юридического общества независимо от того, где происходит его поведение.

Профессиональные проступки

7.8.2-2 Общество юристов может привлечь юриста к дисциплинарной ответственности за нарушение профессиональной этики.

Добавить комментарий Отменить ответ

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Комментарий *

Имя *

Email *

Сайт