Лизинговые компании

Лизинг представляет собой особый род инвестиционной деятельности, когда лизингодатель в лице лизинговых компаний приобретает оборудование у поставщика с целью дальнейшей сдачи его в аренду клиенту на особых условиях. В договоре о лизинговых услугах оговаривается оплата, срок аренды, в конце которого предмет лизинга переходит в собственность получателя.

 

Продажа в лизинг является выгодным решением для развития отечественного бизнеса. Предметом лизинга является объект, который имеет индивидуальные признаки и может быть отнесен, согласно законодательству, к основным фондам. Объектом лизинговой аренды не может быть:

 

• земельный участок;
• объект природы;
• производственные комплексы;
• отдельные цеха и участки промышленных предприятий.

 

Лизинговые компании

 

Лизинговой компанией является юридическое лицо, которое передает право владения и пользования объектом другому юридическому или физическому лицу на основании лизингового договора.

Под лизинговой компанией понимается субъект деятельности, который законно наделен правом предоставлять услуги лизинга, хотя по своему правовому статусу может и не быть финансовой организацией.

 

В законодательных актах нашей страны есть ограничения относительно компаний, которые могут заниматься услугами финансового лизинга. Юридическое лицо может выступать в роли лизингодателя на основании договора о предоставлении финансового лизинга только в том случае, если имеет соответствующую лицензию на проведение таких операций.

 

Предприниматели для получения прибыли и развития бизнеса могут не иметь собственного оборудования. Достаточно обладать лишь правом пользования техникой на определенный срок. Это является актуальным для предприятий, которые не располагают достаточными средствами для покупки имущества в собственность. Вариант лизинга дает возможность иметь арендованное оборудование за умеренную плату. Фактическая роль лизинговых компаний состоит в финансировании покупки оборудования, обеспечении его поставки, установки и наладки к работе.

 

Лизинговые компании могут быть:

• специализированными, когда в роли объекта выступают определенные группы техники, например, автомобили, компьютеры, строительная техника;
• универсальными, когда в лизинг передается разнообразное оборудование и техника.

 

Лизинговые компании бывают независимыми или выступают в роли филиалов и дочерних организаций крупных промышленных корпораций, торговых компаний, банковских учреждений, страховых обществ. В наше время крупный строительный или промышленный бизнес имеет свои лизинговые компании для возможности сдавать в аренду продукцию собственного производства. Часто можно встретить лизинговые компании, относящиеся к посредническим или торговым палатам.

 

Учредителями лизинговых компаний могут быть различные организации, корпорации, банки, ассоциации, которые объединяют свои средства на основании учредительного договора. Кроме денежных средств, в уставный фонд включаются здания, техника, сооружения, материальные ценности и другое имущество. Учредители принимают участие в управлении делами, получают дивиденды от деятельности, а в случае ликвидации, получают свою долю имущества или средств.

 

 

Отношения между лизинговой компанией и клиентом строятся на основании договора. В нем предусмотрены следующие данные:

• субъекты договора;
• тип аренды;
• объект лизинга, с указанием его контрактной стоимости, определением качества, установлением собственника;
• период действия лизингового договора;
• права и обязанности каждого субъекта, обязательства по выплатам, варианты владения оборудованием после периода лизинга, оказание дополнительных услуг, ответственность за невыполнение обязательств, причинение вреда предмету лизинга;
• условия платежей: размер, способ оплаты, сроки;
• условия поставки оборудования, гарантии;
• причины и порядок расторжения договора.

 

Важные моменты соглашения

 

Лизинг целесообразен только в том случае, если взаимовыгоден каждой из сторон: лизинговой компании и арендополучателю. Для каждого конкретного случая тщательно разрабатываются условия договора. Решение о сотрудничестве включает обсуждение каждого этапа лизинга, учитываются все обстоятельства:

• срок службы объекта, исходя из технико-экономической документации. Период лизингового договора не должен превышать срок нормативной эксплуатации оборудования;
• первоначальная цена предмета договора, срок его амортизации;
• динамика инфляции, которая может влиять на стоимость оборудования и величину отчислений;
• конъюнктура рынка, способная изменить условия операций по аренде.

 

Лизинговые платежи

 

Лизинговая компания взыскивает за аренду объекта платежи, определяющиеся договором. Эта стоимость включает в себя инвестиционные расходы арендодателя и  суммы вознаграждения. В эту стоимость не включается выкупная цена объекта, если оговорена его передача по окончании срока договора.

К инвестиционным расходам, которые возмещаются компании-арендодателю, относят:

• первоначальную цену объекта;
• проценты за кредит, если оборудование приобреталось таким способом;
• обязательные платежи, налоги и страхование, если они были уплачены компанией;
• затраты на восстановление или капитальный ремонт предмета договора и др.  

 

Лизингодатель имеет ряд преимуществ. В отличие от кредитора арендодатель оставляет за собой все права владения оборудованием. За ним закрепляется большинство обязанностей, которые касаются предмета аренды. 

При финансовом лизинге арендодатель предоставляет широкий спектр услуг по покупке оборудования: занимается подбором техники, производит страхование, регистрацию, оплачивает таможенные услуги. В его сферу деятельности также входят посреднические, маркетинговые, рекламные услуги, другие коммерческие операции. Договор лизинговой аренды значительно отличается от кредитного соглашения. Он более гибок и содержит удобные схемы финансирования.

Как выбрать лизинговую компанию?

Плох тот руководитель, который не мечтает расширить свой бизнес. Но развитие требует свободных финансов. К сожалению, для большинства компаний этот вопрос болезнен. Нередко единственный доступный путь – приобрести оборудование в лизинг. Как выбрать надежную и добросовестную лизинговую компанию, предлагающую разумные цены?

Желание клиента быть уверенным в завтрашнем дне вполне понятно. Поэтому к выбору лизинговой компании, с которой фирма планирует сотрудничать, зачастую предъявляют серьезные требования. Критерии оценки, конечно, у каждого предприятия индивидуальны. Но в одном мнения руководителей компаний, предполагающих воспользоваться лизинговыми услугами, сходятся: главное – чтобы партнер был надежный!

В настоящее время, когда Россия находится буквально на пороге вхождения в ВТО, назревает актуальный вопрос, а стоит ли связываться с российскими лизинговыми компаниями (банками и т.п. финансовыми структурами), быть может, стоит дождаться более «дешевых» и «длинных» ресурсов, предлагаемых западными финансовыми структурами? То, что предлагаемые ими ресурсы действительно окажутся более дешевыми и на более продолжительный срок, сомнений нет. Однако не стоит заниматься самообманом в ожидании «манны небесной». Вряд ли серьезный и надежный иностранный банк предложит российским компаниям дешевые денежные ресурсы, изучив финансовое и хозяйственное состояние абсолютного большинства российских компаний. Выгодные условия вновь получат только те компании, которые и без того имеют свободный доступ к недорогим ресурсам благодаря своей безупречной репутации, чьё присутствие в активах любого российского банка более чем желанно.

Первое знакомство

Надежность – дело хорошее. Но четкий ответ на вопрос: как понять – надежна лизинговая компания или нет? – у клиентов подчас вызывает затруднения. Поэтому мы попросили представителей самих лизинговых предприятий поделиться своими мнениями на этот счет. Ведущий менеджер АЛК «Промсвязьлизинг» Андрей Скляренко советует прежде всего обратить внимание на возраст лизинговой компании. Ведь долгое функционирование на рынке – залог ее благополучия. О репутации можно узнать от клиентов. Дополнительной гарантией надежности лизинговой фирмы будут служить их известные имена и успешно реализованные проекты.

Андрей Писаренко, директор ООО «Элемент-лизинг», рекомендует клиентам в первую очередь четко для себя определить, что они подразумевают под понятием «надежность». «Обычно компанию интересует возможность лизингодателя профинансировать и впоследствии качественно сопровождать сделку. В этом случае логично обратить внимание на опыт лизинговой фирмы, ее специализацию по клиенту и по виду оборудования, – говорит г-н Писаренко. — Можно поинтересоваться списком ее партнеров. Если эту информацию предоставят, руководитель легко сможет связаться с лицом, уже имеющим опыт работы с данной лизинговой компанией. Это как минимум позволит узнать о квалификации руководства, персонала и качестве услуг лизингодателя».

Представители организаций, выступающих в качестве лизингополучателей, стараются обращать внимание на финансовые показатели коммерческой организации (что не всегда возможно). Зачем это нужно? «Лизинговая компания – всего лишь промежуточное звено между рынком капитала и рынком применения этого капитала, – отвечает Николай Шаров, директор департамента проектов железнодорожной инфраструктуры и тарифов ООО «ТГ – Финансы и Инвестиции». – Поэтому, оценивая надежность лизинговой компании, обязательно надо обращать внимание на финансирующие ее организации, рынки присутствия и диверсификацию портфеля».

Особенности выбора лизинговой компании.

При выборе лизинговой компании стоит в первую очередь (лицензирование лизинговой деятельности отменено с 11.02.02 на основании вступления в силу ФЗ РФ от 08.08.01 № 128-ФЗ) обратить внимание на источники финансирования, которые она использует. В России сложились две крупные разновидности лизинговых компаний (ЛК):

1. Лизинговые компании, созданные как дочерние структуры коммерческих банков (других финансовых учреждений, страховых компаний).
2. Лизинговые компании, созданные при крупных предприятиях-производителях и продавцах промышленной продукции.

В странах с богатой «лизинговой» историей существуют и третий вид: ЛК, работающие в основном на собственных ресурсах, образовавшихся за счет процесса реинвестирования. Увы, в РФ очень мало компаний, которые своевременно осознали важность этого процесса. Ошибочность такой позиции обнажил финансовый кризис августа 1998 года, когда из порядка 500 лизинговых компаний более 90% прекратили/заморозили свою деятельность вслед за «лопнувшими» банками, коими и были учреждены.

Насколько важен «разброс» клиентов

При выборе клиент нередко сталкивается с вопросом: воспользоваться услугами узкоспециализированной лизинговой фирмы или компании, готовой работать абсолютно со всеми видами лизинга? Нередко лизинговые компании называют себя универсальными и объявляют, что занимаются всеми видами лизинга с любым возможным объектом лизинга, во всех регионах России и на любые суммы. Однако, вероятнее всего, это лишь рекламный ход с целью обратить на себя внимание.

Вячеслав Кудрин, генеральный директор ООО «СТОУН-XXI», ратует за универсальность. В качестве их главного преимущества он отмечает тот факт, что потенциальный лизингополучатель, сотрудничая только с одной лизинговой компанией, может приобрести различное оборудование. Например, как автотранспорт, так и офисную мебель или дорогостоящие станки для своего основного производства. При этом обе стороны сделки изучают друг друга только при заключении первого договора лизинга. Далее клиент переходит в категорию постоянных и процесс оформления контракта, по словам В. Кудрина, ускоряется. Ведь финансовое состояние клиента уже известно, а условия, текст договора лизинга и порядок передачи предмета лизинга уже согласованы.

Отчасти такого же мнения придерживается и Николай Шаров: «Разноплановость лизинговой компании говорит о ее большей надежности. Ведь это позволяет ей присутствовать сразу на многих рынках». Однако наряду с этим он отмечает, что разные рынки имеют свои параметры финансирования. Например, относительно короткие деньги – признак рынка лизинга автотранспорта, а лизинг железнодорожного подвижного состава ориентирован на более длительные сроки. Кроме того, помимо различия в продолжительности предоставления финансовых ресурсов, предметы лизинга диктуют разную специфику работы. Поэтому нередко лизингополучателю логично получать сервис, адекватный профессиональным запросам своей сферы рынка, то есть у специализированной компании, считает Н. Шаров. Полностью согласен с последним утверждением и Андрей Писаренко. Он считает, что четкая специализация лизинговой компании по финансированию определенного сегмента клиентов – очень важный фактор.

Довольно категорично высказывается по этому вопросу Станислав Егорушков, генеральный директор ОАО «Геолизинг». Он отмечает, что заявление лизинговой компании о том, что она работает абсолютно со всеми видами оборудования, – исключительно маркетинговый ход. В сущности, это говорит лишь о том, что у лизингодателя есть большой финансовый рычаг для рассмотрения разноплановых лизинговых заявок, с целью отобрать для себя более комфортные. «На самом деле структура принятия решений такая же, как в узкоспециализированных компаниях, – говорит С. Егорушков. – Отличие лишь в том, что, работая с незнакомым оборудованием, лизингодатель гораздо дольше готовит сделку. Ведь ему нужно дополнительное время на то, чтобы детально разобраться, что именно хочет заказчик».

Условия предоставления лизинговых услуг у российских лизинговых компаний достаточно одинаковы, и в целом регулируются главой 34 ГК РФ, Федеральным Законом «О финансовой аренде (лизинге)» от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ (в редакции Федерального закона от 29 января 2002 г. № 10-ФЗ).

Источники полезной информации

Останавливая свой выбор на той или иной лизинговой компании, предприятие может не только отталкиваться от отзывов ее клиентов, но и самостоятельно запросить у лизингодателя всю необходимую документацию. Как правило, с этим проблем не возникает.

«Фирма вправе требовать от лизинговой компании те же документы, какие спрашивают у нее, – говорит Вячеслав Кудрин, – информация о лизингодателе должна быть открытой».

Какими именно данными клиент должен заинтересоваться?

Любой участник лизинговой сделки сталкивается на практике с теми или иными рисками. Успешное разрешение проблемы рисков зависит от многих факторов, главный из которых — осведомленность, а значит, способность предвидеть осложнения и избегать их.
Следует посмотреть баланс, устав и выписку из Единого государственного реестра юридических лиц.

Это нужно для того, чтобы оценить масштаб лизинговой компании, с которой фирма планирует работать, и понять, кто вправе подписывать документы. Из бухгалтерского баланса как минимум можно сделать вывод о размерах собственных и привлеченных средств лизингодателя, а также о стоимости уже приобретенных основных фондов.

Николай Шаров также советует проверить полномочия должностных лиц лизингодателя. То есть уточнить, имеют ли они право заключать договор лизинга. Наряду с этим, отмечает Н.Шаров, следует обратить внимание, соответствует ли договор лизинга статье 18 Федерального закона № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». Напомним, она говорит о том, что компания обязана предупредить лизингополучателя обо всех правах третьих лиц на предмет лизинга, так как он может быть заложен.

Четко осмыслив для себя все плюсы и минусы от сделки финансового лизинга, а также выбрав определенную лизинговую компанию (или хотя бы сузив круг этих компаний до минимума), потенциальный лизингополучатель должен достаточно серьезно подготовиться к встрече с лизингодателем.

Прочесть законодательные акты касающиеся лизинга в России, — это тот минимум, что от вас потребуется, чтобы грамотно задать вопросы об условиях предполагаемой сделки и получить на них всеобъемлющий и доступный для вашего понимания ответ. Тем более что, блеснув даже теоретическими знаниями интересующего вас вопроса, вы получите заслуженное уважение лизингодателя и вырастете на порядок в его глазах, невзирая даже на не самые оптимистичные финансовые показатели вашей фирмы. По российской «традиции» такими незавидными показателями является «белая» (официальная) отчетность.

Не лишним было бы поинтересоваться на первых переговорах о сроках рассмотрения заявки на лизинг и принятия решений относительно целесообразности сделки.

Возможно, первые переговоры с лизинговой компанией внесут некоторое разочарование в ваше представление о возможностях финансового лизинга в России. Постараюсь вкратце внести ясность в данные вопросы, дабы заранее подготовить лизингополучателя к конструктивному разговору с лизингодателем.

Львиная доля потенциальных лизингополучателей считает, что при заключении лизингового контракта не требуется дополнительного обеспечения (залог, поручительство, банковская гарантия и т.п.), так как обеспечением является непосредственно объект лизинга.

И еще один существенный момент. Перед тем как подписать договор, клиенту нужно тщательно проверить, насколько официальное предложение о размере лизинговых платежей соответствует ожидаемым запросам. Ведь подчас именно этот фактор может повлиять на итоговое решение.

Судьбу сделки определит банк

Как правило, для осуществления своей деятельности лизинговые компании помимо собственных финансов используют привлеченные денежные средства. Это может быть кредитная линия в одном банке или целый перечень различных источников финансирования.

Имеет ли решающее значение банк, с которым сотрудничает лизингодатель?

По мнению г-на Писаренко, для лизингополучателя этот фактор в принципе не важен. А вот в АЛК «Промсвязьлизинг» думают иначе. Андрей Скляренко уверен, что данный критерий нужно оценивать в первую очередь. По его словам, желательно, чтобы банк был «хотя бы из первой тридцатки».

Вячеслав Кудрин на этот счет думает следующее: «Закрепление лизинговой компании за конкретным банком обычно означает целевое финансирование каждой отдельно взятой сделки. Это сопровождается более тщательным и длительным изучением лизингополучателя. Финансирование из нескольких источников позволяет проявлять гибкость к клиенту, в том числе и по стоимости ресурсов. Если же сравнивать западные банки с отечественными, то, конечно же, первые имеют возможность предоставить более дешевые ресурсы».

Практически все собеседники сошлись во мнении, что явной закономерности между стоимостью услуги и зависимостью или независимостью лизинговой компании от банка в настоящее время нет. На данном рынке сложилась довольно серьезная конкуренция, что обуславливает постоянную тенденцию к удешевлению услуг лизингодателей.

Лизинг в банке

Станислав Егорушков, генеральный директор ОАО «Геолизинг»: Многие клиенты задают вопрос: способна ли лизинговая компания, созданная как дочернее предприятие банка, предоставить какие-то особенно выгодные условия? В некоторой степени да. Ведь их тесная связь с банком открывает более оперативные возможности финансирования. При этом требования к лизингополучателю, как правило, примерно такие же, как и при получении кредита. Обычно подобные лизинговые компании финансируют какие-то корпоративные проекты либо выступают как альтернатива кредита.

Основные требования лизинговой компании к клиенту

Алла Ефимова, менеджер по сопровождению договоров ЗАО «Гознак-лизинг»:
Выбрав лизинговую компанию, предприятие может столкнуться с проблемами при заключении договора. Ведь лизингодатель предъявляет к клиенту не меньшие требования. Поэтому будет не лишним заранее оценить основные условия, которые лизингодатель предъявляет к потенциальным компаньонам. Например, в нашей компании они таковы:

• опыт работы по основной деятельности – не менее одного года;
• объем ежемесячных поступлений на счета лизингополучателя в банках должен быть не менее эквивалента 30 000 долларов США;
• сумма очередного ежемесячного платежа не должна превышать 10 процентов от суммы среднемесячной выручки за последний отчетный квартал;
• объем лизинговой сделки не должен превышать 40–50 процентов от величины общих активов лизингополучателя;
• у лизингополучателя должна отсутствовать текущая просроченная задолженность по финансовым обязательствам перед банком, бюджетом и внебюджетными фондами;
• в течение последних шести месяцев не должно быть:
• картотеки неисполненных платежных документов по любому из счетов в банках,
• крупных инкассовых требований лиц,
• случаев блокировки или ареста счетов по требованию третьих лиц;
• лизингополучатель не должен выступать ответчиком по судебным искам, находящимся в производстве.

Лизинг для юридических лиц — Эльба

Лизинг — это аренда имущества, которое позже можно выкупить. С помощью лизинга компания получает дорогое имущество, на покупку которого не хватает денег. Сочетает в себе функции кредита и аренды, но отличается от них.

Кредит может выдать только банк, а договор лизинга заключают и с банком, и с компанией, и даже с физическим лицом. Имущество, купленное на кредитные деньги, сразу становится собственностью покупателя. При лизинге имущество попадает в собственность только после выплаты сумм, зафиксированных в договоре.

От аренды лизинг отличается тем, что арендованное имущество возвращается арендодателю, а при лизинге — выкупается.

Что можно взять в лизинг

Любые непотребляемые вещи — например, автомобили, оборудование и недвижимость.

Исключения:

• земельные участки и природные объекты,
• товар без индивидуальных данных и номеров,
• списанное имущество,
• имущество, которое нельзя продавать без специального разрешения.

По закону объект имущества, передаваемый в лизинг, должен быть точно идентифицирован. Поэтому нельзя оформить в лизинг станок без заводского номера или автомобиль без VIN.

Под запрет попадают товары, которые не находятся в свободном обращении. Например, ракетно-технические комплексы, шифровальные устройства, специальные средства слежения и наблюдения.

Кроме законодательных ограничений, лизинговая компания может установить свои требования. Например, сложно будет оформить в лизинг имущество с низкой ликвидностью.

Участники лизинга

Лизингодатель за счёт собственных или кредитных средств покупает имущество и передаёт его во временное пользование лизингополучателю с последующим выкупом.

Лизингополучатель берёт имущество во временное пользование с правом последующего выкупа по договору лизинга.

Продавец заключает договор купли-продажи с лизингодателем. По закону продавец одновременно может быть лизингополучателем в рамках одного договора.

Две схемы лизинга

1. Трёхсторонний договор между поставщиком товара, лизингодателем и лизингополучателем.
2. Два договора. Лизингодатель заключает договор купли-продажи с продавцом, а потом подписывает договор лизингополучателем.

После заключения договора лизингополучатель платит ежемесячно. Срок выплаты зависит от предмета лизинга и может составлять от 1 года до 7 лет.

Право собственности на предмет лизинга покупатель получает, когда внесёт последний платёж. Все три стороны договора лизинга получают выгоду. Продавец сразу получает стопроцентную оплату товара. Лизинговая компания получает прибыль с ежемесячной выплаты процентов.

Покупатель может сразу использовать оборудование, недвижимость или автомобиль, не выводя из оборота крупные суммы.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Загружать платежи поможет связь с банками и онлайн-кассами.

Лизинговые платежи

В состав суммы, которую лизингополучатель отчисляет лизингодателю за право использовать имущество, входят:

• амортизация объекта во время действия договора,
• компенсация процентов по кредиту, если лизингодатель использовал кредитные деньги,
• оплата дополнительных услуг лизингодателя, например, страхование,
• комиссионное вознаграждение,
• стоимость имущества, разбитая на части и включённая в состав ежемесячных лизинговых платежей.

Оформляя договор, участники сделки уточняют общую сумму отчислений, форму и метод расчёта, способы оплаты и периодичность.

Условия договора лизинга

Предмет

В нём обязательно указывают индивидуальные признаки имущества. Это дата производства, заводской или идентификационный номер, местонахождение и другое. Если не согласовать предмет, договор считается незаключённым.

Размер лизинговых платежей

Это общая сумма платежей по договору лизинга. В неё входят доход лизингодателя и возмещение его затрат на покупку и передачу имущества лизингополучателя. В общую сумму можно включить выкупную цену предмета лизинга, если по договору он потом переходит лизингополучателю.

Срок

Стороны сделки определяют срок, в течение которого лизингополучатель будет пользоваться имуществом и когда выкупит его, если это предусмотрено договором.

Закон не устанавливает ограничений по срокам лизинга. Участники сделки могут сами его установить.

Условие о продавце

Продавца обычно выбирает лизингополучатель, а договор с ним заключает лизингодатель. В договоре обязательно нужно указать, кто продавец имущества и каким будет порядок взаимодействия с ним.

Как право собственности на имущество переходит от лизиногодателя к лизингополучателю

Условия устанавливают в договоре. Обычно таким условием является выплата всех сумм по договору.

Например, этот пункт в договоре может быть таким: «Лизингополучатель становится собственником лизингового имущества с момента уплаты всей суммы лизинговых платежей».

Тогда, перечислив последнюю сумму, лизингополучатель становится собственником имущества, а стороны могут подтвердить этот факт только подписанием акта приёма-передачи предмета договора.

Исключение — если право собственности нужно регистрировать в госреестрах. Например, здание станет собственностью лизингополучателя только после регистрации.

Плюсы и минусы лизинга

Преимущества

1. Договор лизинга на крупную сумму заключить проще, чем получить кредит на продолжительный срок. Сложнее всего приходится молодым компаниям с пока ещё низкими финансовыми показателями. Лизинговой компании выгодно финансировать даже такие компании, потому что риски ниже: предмет лизинга по договору остаётся в собственности лизингодателя.
2. Организация может сэкономить на налогах. Налогооблагаемая база снижается за счёт лизинговых платежей, которые вычитают из доходов.
3. Можно договориться о графике платежей. Одним организациям удобно платить равные суммы каждый месяц. Бизнес других зависит от сезона, поэтому в межсезонье сумма платежей снижается.
4. Первоначальный взнос может быть небольшим или совсем отсутствовать. Авансовый платёж по договору лизинга варьируется от 5% до 45%.
5. За исключением авансового платежа, организация вносит оплату по договору после фактического получения имущества. Поэтому не нужно перечислять лизинговые платежи, если поставка оборудования затянулась на несколько месяцев.
6. Лизинговые компании тщательно выбирают поставщиков. Это снижает риск получить бракованный товар и плохое техническое обслуживание.

Недостатки

1. Объект лизинга находится в собственности лизинговой компании. Если просрочить платежи, то можно лишиться имущества.
2. Оборудование ещё до окончания срока действия договора может устареть и выйти из строя. Тогда лизингополучателю придётся ремонтировать имущество за свой счёт и выплачивать все лизинговые платежи

Документы для оформления договора лизинга

Юридические лица

Для заключения договора лизинга соберите такие же документы, как и на оформление кредита:

• заявку-анкету на лизинг. обычно заполняют вместе с сотрудником лизинговой компании,
• копию устава организации,
• приказ о назначении руководителя организации,
• паспорт руководителя организации и копию первой страницы и страницы с регистрацией по месту жительства,
• паспорта и их копии совладельцев компании с долей собственности больше 15%,
• копию бухгалтерского баланса за последний отчётный период,
• налоговую декларацию по налогу на прибыль за четыре года или протокол об электронной отчётности,
• справку из банка, в котором организация открыла расчётный счёт, для подтверждения годового оборота,
• решение собрания учредителей, которое одобряет заключение договора лизинга, по запросу лизингодателя,
• другие документы, которые запросит лизинговая компания.

Индивидуальные предприниматели

Пакет документов для оформления лизинга ИП небольшой. В него входят:

• заявка-анкета на лизинг, заполненная вместе с сотрудником лизинговой компании,
• паспорт и его копия,
• налоговые декларации, заверенные налоговой,
• справка из банка, в котором открыт расчётный счёт, с подтверждением годового оборота.

Что такое лизинг — ТЕКОМ-Лизинг

Продажа в лизинг – это наиболее выгодное финансовое решение для юридических и физических лиц, которые своей приоритетной задачей выбрали развитие собственного бизнеса.

Лизинг – это особенный вид инвестиционной деятельности, при котором лизингодатель (лизинговая компания) приобретает у поставщика оборудование (предмет лизинга). После этого она за определённую плату, на определенных условиях и на определённый срок сдает его в аренду лизингополучателю (клиенту). И все это подразумевает последующий переход права собственности лизингополучателю.

Что не может быть предметом финансового и операционного лизинга:

• земельные участки;
• природные объекты;
• целостные имущественные комплексы предприятий;
• отдельные структурные подразделения (филиалы, цеха, участки).

Международный финансовый лизинг как один из видов лизинговых отношений

В современной практике все чаще используется международный лизинг — лизинговая деятельность с участием лизинговых компаний из двух иностранных государств. К подобному варианту обращаются в тех случаях, когда, например, в своей стране отсутствуют поставщики спецтехники и оборудования.

Чаще всего потребность в международном финансовом лизинге возникает при реализации крупномасштабных проектов. Использование формы международного лизинга дает возможность не только существенно сэкономить финансовые средства, но также и привлечь инновации в страну.

В международном лизинге принято различать следующие формы:

• прямой зарубежный лизинг — сделка между юридическими лицами различных государств;
• косвенный — арендодатель и арендатор — юридические лица одного государства, а капитал арендодателя частично принадлежит зарубежным компаниям. Или же если в роли арендодателя выступает дочерняя фирма зарубежной ТНК.

Также существует финансовый и оперативный лизинг:

финансовый лизинг подразумевает, что лизингополучатель должен выплатить полную стоимость имущества в период действия лизингового договора. Этот вид требует больших капиталовложений;

оперативный (операционный лизинг) — передача объекта лизинга происходит на период, который меньше, чем срок его амортизации.

В случае оперативного лизинга все обязанности по техобслуживанию, страхованию и ремонту лежат на лизинговой компании. После окончания срока действия заключенного договора, Лизингополучатель должен вернуть предмет лизинга. Также ему предоставляется возможность поменять его на другой объект или стать собственником.

Покупка в лизинг

Покупка в лизинг — быстрая и простая возможность обновления материально-технической базы предприятия. А значит – возможность восстановить либо увеличить потенциал предприятия, привести качество выпускаемой продукции в соответствие с современными требованиям, спланировать собственный бизнес на несколько лет вперед, снижая возможные риски.

Также, снижаются риски по причине ограниченной ответственности арендатора (по сравнению с кредитом). Арендодатель обладает неоспоримыми правами на владение имуществом, а также берет на себя большинство обязательств, касающихся объектов лизинга.

Финансовый лизинг в Украине — это удобно, так как лизингодатель предлагает полный спектр услуг по приобретению объекта лизинга, сам занимается его поиском, страхованием, таможенной очисткой, регистрацией.

Договор лизинга более гибок, чем соглашение о получении кредита: ссуды подразумевают ограниченные сроки и размеры погашения часто не оговариваются. При лизинге, арендатор получает возможность разработки гибкой и удобной для себя схемы финансирования.

«ТЕКОМ-Лизинг» – это:

многолетний опыт на рынке;
индивидуальный подход к каждому клиенту;
квалифицированная консультационная;
юридическая и техническая поддержка в течение всего срока действия договора;
особые условия приобретения предлагаемых объектов.

Каждая компания, учитывая специфику своей деятельности, вправе сама для себя решить, чему отдать предпочтение, финансовому или оперативному лизингу. В случае возникновения вопросов, Вы всегда можете связаться с нашими квалифицированными специалистами, которые помогут Вам в принятии правильного решения.

Также мы готовы предоставить полную информацию относительно  международного финансового лизинга и условий заключения выгодных сделок.

Мы ждем Ваших звонков по телефонам +38 (048) 784-73-47 и +38 (048) 784-73-48
Выбирайте надежных лизинговых партнеров!

Как выбрать лизинговую компанию Статьи

Выбор лизинговой компании, непростое решение предприятия. Вашей компании требуется обновление транспорта? Не достаточно свободных денежных средств, для этого? Воспользуйтесь услугами лизинговой компании…

Разберемся по порядку.

Лизинг – не просто финансовая аренда, инструмент привлечения средств, это возможность обновить основные фонды, расширить бизнес при этом снизить финансовые риски.

Клиент после заключения договора сможет лизинговым имуществом пользоваться, но пока не выплатит всю стоимость, распоряжаться не сможет. По сути своей лизинг – это обременение на имущество.

Динамично развивающийся в России рынок лизинга, ежегодно увеличивает объемы и географию сделок. Как плюс, появляется множество компаний, которые предлагают выбор оптимальных лизинговых услуг, но в то же время это усложняет выбор самой компании.

Как выбрать лизинговую компанию, вашего долгосрочного партнера?

При выборе обратите внимание на следующие критерии:

— опыт работы в вашем регионе. Со временем компания набирает опыт, анализирует рынок поставщиков, тем самым сделки и подготовка к ним становятся грамотнее.

— финансовая устойчивость на рынке лизинговых услуг и количество успешных сделок. Лизинговая компания, использующая различные источники финансирования, предложит договор на удобных вам условиях.

— насколько компания опытна в лизинге в той сфере деятельности, которая именно вас интересует.

При выборе лизинговой компании немаловажно для предприятия и применение гибкого графика платежей.

Проанализируйте все эти факторы, пообщайтесь с представителем компании и при окончательном выборе учтите, что лизинговая компания станем для вас стратегическим партнером на несколько лет.

Первое знакомство
Надежность – дело хорошее. Но четкий ответ на вопрос: как понять – надежна лизинговая компания или нет? – у клиентов подчас вызывает затруднения. Поэтому мы попросили представителей самих лизинговых предприятий поделиться своими мнениями на этот счет. Ведущий менеджер АЛК «Промсвязьлизинг» Андрей Скляренко советует прежде всего обратить внимание на возраст лизинговой компании. Ведь долгое функционирование на рынке – залог ее благополучия. О репутации можно узнать от клиентов. Дополнительной гарантией надежности лизинговой фирмы будут служить их известные имена и успешно реализованные проекты.

Андрей Писаренко, директор ООО «Элемент-лизинг», рекомендует клиентам в первую очередь четко для себя определить, что они подразумевают под понятием «надежность». «Обычно компанию интересует возможность лизингодателя профинансировать и впоследствии качественно сопровождать сделку. В этом случае логично обратить внимание на опыт лизинговой фирмы, ее специализацию по клиенту и по виду оборудования, – говорит г-н Писаренко. — Можно поинтересоваться списком ее партнеров. Если эту информацию предоставят, руководитель легко сможет связаться с лицом, уже имеющим опыт работы с данной лизинговой компанией. Это как минимум позволит узнать о квалификации руководства, персонала и качестве услуг лизингодателя».

Представители организаций, выступающих в качестве лизингополучателей, стараются обращать внимание на финансовые показатели коммерческой организации (что не всегда возможно). Зачем это нужно? «Лизинговая компания – всего лишь промежуточное звено между рынком капитала и рынком применения этого капитала, – отвечает Николай Шаров, директор департамента проектов железнодорожной инфраструктуры и тарифов ООО «ТГ – Финансы и Инвестиции». – Поэтому, оценивая надежность лизинговой компании, обязательно надо обращать внимание на финансирующие ее организации, рынки присутствия и диверсификацию портфеля».

Насколько важен «разброс» клиентов
При выборе клиент нередко сталкивается с вопросом: воспользоваться услугами узкоспециализированной лизинговой фирмы или компании, готовой работать абсолютно со всеми видами лизинга? Вячеслав Кудрин, генеральный директор ООО «СТОУН-XXI», ратует за последних. В качестве их главного преимущества он отмечает тот факт, что потенциальный лизингополучатель, сотрудничая только с одной лизинговой компанией, может приобрести различное оборудование. Например, как автотранспорт, так и офисную мебель или дорогостоящие станки для своего основного производства. При этом обе стороны сделки изучают друг друга только при заключении первого договора лизинга. Далее клиент переходит в категорию постоянных и процесс оформления контракта, по словам г-на Кудрина, ускоряется. Ведь финансовое состояние клиента уже известно, а условия, текст договора лизинга и порядок передачи предмета лизинга уже согласованы.

Отчасти такого же мнения придерживается и Николай Шаров: «Разноплановость лизинговой компании говорит о ее большей надежности. Ведь это позволяет ей присутствовать сразу на многих рынках». Однако наряду с этим он отмечает, что разные рынки имеют свои параметры финансирования. Например, относительно короткие деньги – признак рынка лизинга автотранспорта, а лизинг железнодорожного подвижного состава ориентирован на более длительные сроки. Кроме того, помимо различия в продолжительности предоставления финансовых ресурсов, предметы лизинга диктуют разную специфику работы. Поэтому нередко лизингополучателю логично получать сервис, адекватный профессиональным запросам своей сферы рынка, то есть у специализированной компании, считает г-н Шаров. Полностью согласен с последним утверждением и Андрей Писаренко. Он считает, что четкая специализация лизинговой компании по финансированию определенного сегмента клиентов – очень важный фактор.

Источники полезной информации
Останавливая свой выбор на той или иной лизинговой компании, предприятие может не только отталкиваться от отзывов ее клиентов, но и самостоятельно запросить у лизингодателя всю необходимую документацию. Как правило, с этим проблем не возникает.

«Фирма вправе требовать от лизинговой компании те же документы, какие спрашивают у нее, – говорит Вячеслав Кудрин, – информация о лизингодателе должна быть открытой».

Какими именно данными клиент должен заинтересоваться? Следует посмотреть баланс, устав и выписку из Единого государственного реестра юридических лиц. Это нужно для того, чтобы оценить масштаб лизинговой компании, с которой фирма планирует работать, и понять, кто вправе подписывать документы. Из бухгалтерского баланса как минимум можно сделать вывод о размерах собственных и привлеченных средств лизингодателя, а также о стоимости уже приобретенных основных фондов.

И еще один существенный момент. Перед тем как подписать договор, клиенту нужно тщательно проверить, насколько официальное предложение о размере лизинговых платежей соответствует ожидаемым запросам. Ведь подчас именно этот фактор может повлиять на итоговое решение.

Судьбу сделки определит банк
Как правило, для осуществления своей деятельности лизинговые компании помимо собственных финансов используют привлеченные денежные средства. Это может быть кредитная линия в одном банке или целый перечень различных источников финансирования. Имеет ли решающее значение банк, с которым сотрудничает лизингодатель?

По мнению г-на Писаренко, для лизингополучателя этот фактор в принципе не важен. А вот в АЛК «Промсвязьлизинг» думают иначе. Андрей Скляренко уверен, что данный критерий нужно оценивать в первую очередь. По его словам, желательно, чтобы банк был «хотя бы из первой тридцатки».

Вячеслав Кудрин на этот счет думает следующее: «Закрепление лизинговой компании за конкретным банком обычно означает целевое финансирование каждой отдельно взятой сделки. Это сопровождается более тщательным и длительным изучением лизингополучателя. Финансирование из нескольких источников позволяет проявлять гибкость к клиенту, в том числе и по стоимости ресурсов. Если же сравнивать западные банки с отечественными, то, конечно же, первые имеют возможность предоставить более дешевые ресурсы».

Практически все собеседники сошлись во мнении, что явной закономерности между стоимостью услуги и зависимостью или независимостью лизинговой компании от банка в настоящее время нет. На данном рынке сложилась довольно серьезная конкуренция, что обуславливает постоянную тенденцию к удешевлению услуг лизингодателей.

Лизинг в банке

Многие клиенты задают вопрос: способна ли лизинговая компания, созданная как дочернее предприятие банка, предоставить какие-то особенно выгодные условия? В некоторой степени да. Ведь их тесная связь с банком открывает более оперативные возможности финансирования. При этом требования к лизингополучателю, как правило, примерно такие же, как и при получении кредита. Обычно подобные лизинговые компании финансируют какие-то корпоративные проекты либо выступают как альтернатива кредита.

Основные требования лизинговой компании к клиенту

Выбрав лизинговую компанию, предприятие может столкнуться с проблемами при заключении договора. Ведь лизингодатель предъявляет к клиенту не меньшие требования. Поэтому будет не лишним заранее оценить основные условия, которые лизингодатель предъявляет к потенциальным компаньонам. Например, в нашей компании они таковы:

• опыт работы по основной деятельности – не менее одного года;
• объем ежемесячных поступлений на счета лизингополучателя в банках должен быть не менее эквивалента 30 000 долларов США;
• сумма очередного ежемесячного платежа не должна превышать 10 процентов от суммы среднемесячной выручки за последний отчетный квартал;
• объем лизинговой сделки не должен превышать 40–50 процентов от величины общих активов лизингополучателя;
• у лизингополучателя должна отсутствовать текущая просроченная задолженность по финансовым обязательствам перед банком, бюджетом и внебюджетными фондами;
• в течение последних шести месяцев не должно быть:
• картотеки неисполненных платежных документов по любому из счетов в банках,
• крупных инкассовых требований лиц,
• случаев блокировки или ареста счетов по требованию третьих лиц;
• лизингополучатель не должен выступать ответчиком по судебным искам, находящимся в производстве.

Cуществуют как общие критерии оценки лизинговых компаний (финансовая устойчивость, стоимость финансирования), так и факторы, которые будут важны для конкретного лизингополучателя и определённой лизинговой сделки (срок лизинга, первоначальный взнос, срок принятия решения по сделке и т.п.

Резюме:

При выборе лизинговой компании необходимо обратить внимание на следующее:

— срок работы лизинговой компании на рынке;

— финансовая устойчивость лизинговой компании;

— доступ лизинговой компании к источникам финансирования;

— ограничения по клиентами предметам лизинга;

— ограничения по условиям лизинга;

— стоимость финансирования по лизингу;

— наличие у лизинговой компании автохозяйства;

— опыт работы лизинговой компании по внешнеэкономическим контрактам;

— работа в регионе нахождения лизингополучателя.

Операционный и финансовый лизинг — отличия, таблица

Под словом «лизинг» часто подразумевают только один его вид – финансовый. Он схож с покупкой в кредит: бизнес постепенно покрывает стоимость актива (оборудования, недвижимости, транспорта) и в итоге выкупает его. 

Но существует и другой вид лизинга – операционный. Что он представляет собой, какие задачи решает и в чем отличие от финансового – рассмотрим в данной статье на примере лизинга автомобилей. 

Операционный лизинг – что это?

Операционный лизинг – это долгосрочная (от года до пяти лет) аренда машины с полным сервисом. Лизингодатель берет на себя все обязательства и риски, связанные с владением: регистрацию и страхование, полное техническое обслуживание и внеплановые ремонты, управление поставщиками, страховыми событиями и штрафами. Лизингополучатель ежемесячно оплачивает фиксированную сумму и пользуется транспортным средством.

В России операционный лизинг автомобилей появился в 1999 г. и до сих пор не очень распространен, хотя в США понятие зародилось уже в начале XX века в железнодорожной отрасли: компании предлагали вагоны в аренду, лизингополучатель не выкупал их, а возвращал по окончании срока.

Сегодня операционный лизинг автомобилей активно используют такие гиганты, как Coca-Cola, Mars, «Лукойл» и др. Однако услуга подходит не только крупному бизнесу, но и малому, и среднему.

Операционный лизинг позволяет за несколько дней и с минимальными единовременными затратами сформировать автопарк компании, где машины могут использоваться:

• В качестве бенефита, то есть меры поощрения. Например, топ-менеджмент компании пользуется корпоративными машинами не только для решения рабочих задач, но и в личных целях.
• В качестве инструмента. Например, для компаний или ее отдельных подразделений с разъездным характером работы.

Как работает операционный лизинг?

Схема работы включает следующие этапы:

1. Клиент обращается в лизинговую компанию и обрисовывает задачу: каким сотрудникам и для каких целей нужны машины.
2. Лизинговая компания предлагает подходящие решения.
3. Стороны обсуждают комфортные условия – срок лизинга, предполагаемый среднегодовой пробег, список необходимых услуг.
4. Клиент получает коммерческое предложение.
5. После согласования условий клиент готовит пакет документов для одобрения, а затем стороны подписывают договор.
6. Клиент получает готовые к эксплуатации автомобили.
7. Ежемесячно клиент вносит лизинговые платежи.
8. По окончании срока аренды лизингополучатель может вернуть автомобиль, продлить договор с получением нового автомобиля или же выкупить по рыночной цене.

Операционный и финансовый лизинг: главные отличия

Финансовый лизинг – это владение, а операционный – временное пользование. В этом и состоит ключевое отличие. В первом случае есть обязательство выкупа предмета лизинга в конце срока договора и перехода права собственности. Во втором – предмет лизинга может вернуться к лизингодателю, который будет нести расходы на его дальнейшее хранение и реализацию, т. е. выкуп необязателен, хотя и возможен по желанию клиента. Более детально информация об отличиях отражена в таблице ниже.

Сравнение финансового и операционного лизинга

	Финансовый лизинг	Операционный лизинг
Назначение	Владение автомобилем	Пользование автомобилем
Ежемесячные платежи	Включают полную стоимость актива, а также проценты за использование денежных средств, т. к. подразумевается выкуп в конце срока договора	Включают более 30 услуг и частичную стоимость актива с учетом процентов за использование денежных средств. Выкуп по умолчанию не предусмотрен
Остаточный платеж	Есть в конце срока	Нет, если в конце срока договором не предусмотрен выкуп
Авансовый платеж	В среднем 10–15 % от стоимости предмета лизинга по договору купли-продажи	Отсутствует
На чьей стороне обслуживание автомобилей?	На стороне лизингополучателя	На стороне лизингодателя

Преимущества операционного лизинга

При операционном лизинге в компании сохраняется более высокая финансовая гибкость, если сравнивать с оформленными в собственность активами.

• Простое планирование затрат. Компании не нужно прогнозировать расходы на ТО автомобилей, страховку, шиномонтаж и так далее, поскольку все это входит в ежемесячный платеж. Клиент платит фиксированную сумму раз в месяц, а лизингодатель проводит все необходимые работы. 
• Снижение налоговой базы. Поскольку автомобили не в собственности, платить за них транспортный налог не нужно. И еще: после внесения лизинговых платежей можно в полном объеме возместить включенный в стоимость этой услуги НДС.
• Снижение амортизационных отчислений. Транспорт в лизинге не ставится на основные средства и не требует отчислений на последующее обновление.
• Уменьшение непрофильных активов на балансе. Свободные средства можно использовать для развития бизнеса, инвестируя в профильное направление, а не вкладывая в покупку автомобилей.

Помимо этого, упрощаются бизнес-процессы в целом. 

• Меньше вовлеченность менеджмента в процесс управления автопарком. Не нужно содержать целый транспортный отдел. Снижается нагрузка на бухгалтеров, кадровиков. От компании достаточно одного контактного лица, с кем лизингодатель мог бы периодически обсуждать текущие вопросы, а также планировать будущие закупки.  
• Бизнес взаимодействует с одним контрагентом – лизингодателем, со стороны которого все вопросы решает менеджер. Не нужно вести документооборот со множеством поставщиков: автосалоном, станцией техобслуживания, страховой компанией. В случае ДТП все урегулирование, вплоть до суда, берет на себя лизингодатель. 
• Прозрачная отчетность. Лизинговая компания предоставляет клиенту сведения о пробеге автомобиля за месяц, о страховых событиях, а также статистику по сервисному обслуживанию. По запросу можно получить данные о маршруте, скорости перемещения, простоях.

Эти преимущества помогают оптимизировать административные процессы в компании:

• Снижается количество документов, а значит, и трудозатрат сотрудников, а также почтовых расходов.
• Не раздувается численность штата: решать все вопросы с компанией-лизингодателем может один специалист, а бухгалтеру нужно раз в месяц оплачивать один счет. 
• Нет риска злоупотреблений со стороны сотрудников. Эксплуатацию и обслуживание транспортных средств контролирует лизинговая компания.

Подведем итоги: в чем выгода операционного лизинга автомобилей для бизнеса?

Во-первых, в экономии на транспортных расходах как таковых. Лизинговая компания приобретает автомобили у дилеров на особых корпоративных условиях. Для клиента это означает более привлекательную стоимость использования машины, нежели при приобретении в собственность. 

Во-вторых, в снижении затрат на обслуживание автопарка. Эти работы включены в ежемесячный платеж, но в качестве собственника их оплачивает лизинговая компания – также по более низким корпоративным ценам.

И в-третьих, в возможности снизить налоговую базу, расходы на персонал, на документооборот.

Операционный лизинг подходит любому бизнесу, для которого автомобили – непрофильный актив, будь то ретейл, медицина, СМИ, мерчендайзинг и т. д. С помощью этого инструмента компания быстро пополняет автопарк, при этом вкладывает свободные средства в развитие, а не в машины и повышает свою эффективность. 

Лизинг — что это? InfoBank.by

Лизинг — что это?

Термин лизинг происходит от английского «to lease», что означает «арендовать», «брать в аренду». В зарубежной практике лизинг трактуется по разному: во Франции — credit-bail(кредит-аренда), в Бельгии — location financement (финансирование аренды), в Италии — operazion di locazione finanziaria (операции по финансовой аренде).
Лизинг имеет довольно давнюю историю, например, предметом лизинга в ХIХ веке были железнодорожные вагоны, сдаваемые отдельными компаниями собственникам шахт для перевозки угля. С тех времен и пошло право арендаторов покупать имущество, которое они арендовали, после окончания срока аренды. Однако действительно распространенным явлением лизинг стал в США. Отцом лизинга считается Генри Шонфенльд, организовавший в 1952 г. компанию United States Leasing Corp., открывшую в 1959 г. свои филиалы в Англии и Канаде.

Значительной вехой в развитии лизинга стало принятие 28.05.1988г. Конвенции о международной финансовой аренде (лизинге), после чего лизинг был официально признан как самостоятельный финансовый институт. В настоящее время 25-30% инвестиций в развитых странах приходиться на лизинговые операции

Есть довольно много определений лизинга, здесь мы приведем самые распространенные:

• Лизингом называют имущественные отношения, складывающиеся таким образом: одна организация (лизингополучатель) обращается к другой (лизингодатель) с просьбой приобрести необходимое ей оборудование и передать его ей во временное пользование.

• Лизинг — это сделка, регламентированная комплексом правовых и экономических соглашений, сутью которой является извлечение прибыли всеми ее участниками за счет использования свободных или привлеченных финансовых средств на приобретение объекта лизинга одним юридическим лицом в собственность и передачей его другому субъекту хозяйствования во владение и пользование на определенный срок за определенную плату.

• Лизинг практически соответствует кредитным отношениям и по сути не отличается от банковской ссуды. Лизингодатель оказывает лизингополучателю финансовую услугу, приобретая за полную стоимость у поставщика оборудование в собственность. Затем лизингополучатель возмещает эту стоимость периодическими взносами (платежами). Особенность лизинга заключается лишь в том, что ссуду предоставляет не банк, а специализированная лизинговая компания, а объектом сделки являются не деньги, а имущество. В экономическом смысле лизинг — это кредит, предоставляемый лизингодателем лизингополучателю в форме передаваемого в пользование оборудования (товарный кредит).

• Лизинг — это специфическая форма финансирования вложений на приобретение оборудования, недвижимого имущества и других элементов основного капитала при посредничестве лизинговой компании, которая приобретает по просьбе клиента право собственности на имущество с целью последующей передачи ему в пользование на определенный период в обмен на периодические платежи.

• Лизинг – одна из форм кредитования производителя с правом или без права выкупа, передачи в собственность арендуемого оборудования; это долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа в конце срока по заранее установленной цене.

Основной момент в Лизинге заключается в том, что собственником объекта лизинга (оборудование, автомобили, недвижимость и т.д.) остается Лизинговая компания (Лизингодатель) до момента выкупа объекта Лизингополучателем.
То есть право пользования к Лизингополучателю переходит сразу же после получения объекта лизинга, а право собственности только после выкупа.

Общая схема лизинга выглядит так

Виды лизинга

• Оперативный лизинг – заключается в том, что в течение срока договора лизинга Лизингополучатель возмещает Лизингодателю менее 75% контрактной стоимости объекта лизинга. И выкуп объекта лизинга не производится, по истечении срока договора объект лизинга возвращается Лизингодателю. При оперативном лизинге оборудование сдается на период значительно меньший, чем срок его службы.

На практике договора оперативного лизинга заключаются крайне редко. Связано это с тем, что Лизингополучатели, которые выбирают объект лизинга и вносят за него в течение срока договора платежи, заинтересованы в том, чтобы этот объект впоследствии перешел в их собственность. Лизинговые компании, в свою очередь, также предпочитают заключать договора именно финансового лизинга, поскольку основные средства, уже бывшие в эксплуатации, значительно менее востребованы, чем новые. Кроме того, оборудование часто бывает специфическим, применимым на единичных предприятиях, что затрудняет возможности дальнейшей его продажи или передачи в лизинг

• Финансовый лизинг – характеризуется тем, что в течение срока договора лизинга Лизингополучатель возмещает Лизингодателю не менее 75% контрактной стоимости объекта лизинга, то есть оплачивает 3\4 стоимости.

Классическая схема финансового лизинга характеризуется трехсторонними взаимоотношениями. По заявке лизингополучателя лизингодатель приобретает у поставщика необходимое оборудование и передает его лизингополучателю. При этом право выбора имущества и его продавца принадлежит лизингополучателю. Имущество непосредственно поставляется лизингополучателю и принимается им в эксплуатацию. Претензии по качеству имущества, его комплектности, требования по исправлению дефектов в гарантийный срок лизингополучатель направляет непосредственно продавцу имущества.

• Обратный лизинг – является разновидностью финансового лизинга. В этом случай собственник оборудования (будущий лизингополучатель) продает его лизинговой компании, а потом принимает это же оборудование в пользование по договору лизинга; таким способом собственник оборудования получает дополнительные денежные ресурсы и продолжает работать на своем оборудовании.

В зависимости от состава сторон лизинг подразделяется:

на внутренний – лизинг, при котором стороны договора являются резидентами Республики Беларусь;

международный – лизинг, при котором хотя бы одна из сторон договора является нерезидентом Республики Беларусь.

Кроме того, выделяют сублизинг – это лизинг, при котором лизингополучатель с разрешения лизингодателя по договору сублизинга передает иным лизингополучателям в последующее пользование и владение объект лизинга.

В зависимости от условий обслуживания (полное или частичное) Лизинг может быть «Чистый» и «Полный».

«Чистый» лизинг означает, что, лизинговые платежи не включают в себя расходы по эксплуатации, ремонту, страхованию объектов лизинга, которые ложатся на лизингополучателя, помимо уплаты лизинговых платежей.
При прекращении договора лизинга лизингополучатель обязан вернуть лизингодателю предмет лизинга в состоянии, в котором он его получил, с учетом нормального износа или износа, обусловленного договором лизинга.

К «Полному» лизингу относятся сделки, предусматривающие комплексную систему технического обслуживания, ремонта, страхования объекта лизинга. Кроме того, условиями договора может быть предусмотрена профессиональная подготовка персонала лизингополучателя по обслуживанию объекта лизинга, а в некоторых случаях и реклама продукции лизингополучателя, выпускаемой на данном оборудовании.

Так же существует лизинг с неполным набором услуг, который предполагает заранее согласованное разделение функций по техническому обслуживанию имущества между сторонами договора. Например, лизингополучатель берет на себя ответственность за соблюдение установленных норм эксплуатации имущества и его текущее обслуживание, а лизингодатель (лизинговая компания) оплачивает расходы по поддержанию лизингового имущества в исправном состоянии.

                         Полная схема лизинговых отношений

 

Что может быть объектом Лизинга?

• предметом лизинга могут быть любые объекты относящиеся к основным средствам, используемые для предпринимательской деятельности,
• предметом лизинга НЕ могут быть земельные участки и другие природные объекты,
• предметом лизинга НЕ может быть имущество, изъятое из оборота или ограниченное в обороте,
• предметом лизинга НЕ могут быть результаты интеллектуальной деятельности

Преимущества Лизинга

• Лизинг предполагает 100%-е кредитование (при определенном залоге) и не требует незамедлительного начала платежей. Контракт заключается на полную стоимость имущества, а лизинговые платежи начинаются либо после поставки имущества лизингополучателю, либо еще позже.
• Гибкий график платежей. Учитывая финансовое состояние партнера, договаривающиеся стороны могут использовать отсрочку первого платежа, нарастание лизинговых выплат или наоборот, т.е. выработать наиболее удобную для сторон схему финансирования.
• Предприятие может начать дело, располагая лишь частью (примерно 1/3) средств, необходимых для приобретения помещений и оборудования (имущества).

Как работают лизинговые компании?

Лизинговые компании предлагают юридическим и физическим лицам возможность использовать активы, не покупая их напрямую. Некоторые примеры активов, предлагаемых лизинговыми компаниями, включают автомобили, строительную технику и оргтехнику. По данным Управления малого бизнеса США, 85 процентов всех компаний в США берут в аренду оборудование, и 89 процентов этих компаний намереваются сдавать в аренду больше оборудования в будущем.

Виды лизинга

При всех договорах аренды компания, предлагающая аренду, сохраняет право собственности на заемный актив.Однако существует несколько различных видов лизинга. Первый называется «прямая аренда». При прямой аренде лизинговая компания покупает актив и предлагает его арендатору. Арендатор может использовать актив в течение заранее оговоренного времени при условии внесения ежемесячных арендных платежей. Второй вид лизинга называется «возвратный лизинг». При такой аренде арендатор уже владеет активом. Вместо того, чтобы покупать новый актив у внешнего источника, лизинговая компания покупает актив у арендатора и сдает его обратно первоначальному владельцу за ежемесячную плату.

Условия лизинга

Лизинговые компании предлагают разные условия разным клиентам. Эти условия включают продолжительность аренды, требуемый ежемесячный платеж и разрешенное использование актива. Часто продолжительность аренды и ежемесячный платеж связаны: более длительные сроки аренды предполагают более низкие ежемесячные платежи, в то время как короткие сроки требуют более высоких ежемесячных платежей. Лизинговые компании часто ограничивают разрешенный тип или объем использования. Например, в случае транспортных средств лизинговые компании обычно устанавливают лимит пробега.Если арендатор использует актив таким образом, который нарушает условия аренды, может взиматься дополнительная плата.

Завершение аренды

По истечении срока аренды лизинговые компании обычно предлагают несколько вариантов. Если арендатору не нужно использовать актив дольше, предмет просто возвращается. Однако, если арендатору по-прежнему требуется актив, договор аренды обычно можно возобновить или продлить. Многие лизинговые компании также предлагают арендатору возможность приобрести актив по истечении срока.Если арендатор решает купить объект в конце срока аренды, он полностью владеет им, и никаких дополнительных ежемесячных платежей не требуется.

Преимущества и недостатки

У лизинговых компаний есть как преимущества, так и недостатки. Лизинговые компании позволяют арендаторам увеличить свой денежный поток и избавляют пользователей от необходимости вносить большие суммы наличными авансом. Лизинговые компании также позволяют арендаторам использовать объекты без возникновения долгов. Поскольку аренда обычно классифицируется как расход, а не как долг, арендаторы могут поддерживать высокий уровень кредита.Однако использование лизинговой компании в долгосрочной перспективе обычно обходится дороже, чем покупка активов заранее. Кроме того, арендаторы не имеют полного юридического права собственности на объект, сдаваемый в аренду, и должны внимательно соблюдать условия аренды.

Определение лизинга оборудования — Энциклопедия малого бизнеса для предпринимателей

Определение: Получение в пользование машин, транспортных средств или другого оборудования на условиях аренды. Это позволяет избежать необходимости инвестировать капитал в оборудование.Право собственности находится в руках финансового учреждения или лизинговой компании, в то время как бизнес фактически использует ее.

Еще один способ снизить затраты на оборудование — арендовать купить. В наши дни в аренду можно взять что угодно — от компьютеров. и тяжелая техника для комплектации офисов. Вид бизнеса вы находитесь, и тип оборудования, который вы рассматриваете, является основным факторы, влияющие на принятие решения о покупке или аренде. Если ты просто для начала и нужен только один компьютер, например, он, вероятно, имеет смысл покупать.С другой стороны, если вы открываете офис, в котором будет несколько сотрудников и потребуется десяток компьютеры, вы можете рассмотреть вопрос о лизинге.

По данным Американской ассоциации лизинга оборудования, примерно 80 процентов компаний США сдают в аренду некоторые или все свое оборудование, а есть несколько тысяч единиц оборудования в лизинг фирмы по всей стране, обслуживающие этот спрос.

Преимущества лизинга: меньшие ежемесячные платежи, чем вы бы получили ссуду, получив фиксированную ставку финансирования вместо плавающая ставка, использование налоговых преимуществ, сохранение рабочих капитала и избежания пожирающих деньги авансовых платежей и получения немедленный доступ к самым современным бизнес-инструментам. В оборудование также отображается в вашем отчете о прибылях и убытках как расходы по аренде а не покупка. Если вы его купите, ваш баланс становится менее жидким.

У лизинга есть и обратная сторона: вы можете заплатить более высокую цена в долгосрочной перспективе. Еще один недостаток заключается в том, что лизинг предполагает на сохранение единицы оборудования на определенный период времени, что может быть проблематично, если ваш бизнес постоянно меняется.

Каждое решение об аренде уникально, поэтому важно изучить договор аренды внимательно.Сравните стоимость лизинга с текущая процентная ставка, изучив условия, чтобы убедиться, что они благоприятный. Во что вам обойдется аренда? Какая у вас экономия? Сравните эти цифры со стоимостью покупки того же оборудование, и вы быстро поймете, что выгоднее маршрут.

Поскольку у них обычно мало или совсем нет кредитной истории, стартапы часто бывает сложно или даже невозможно сдать оборудование в аренду. Однако некоторые компании будут рассматривать ваши личные, а не кредитная история предприятия в процессе утверждения.

Если вы решили сдавать в аренду, убедитесь, что вы получаете договор аренды с закрытым концом без балансовой оплаты в конце. При аренде закрытого типа, по окончании срока аренды ничего не причитается. Когда срок аренды прекращается, вы просто включаете оборудование и уходите. С аренда без сдачи, все не так просто. Если вы сдадите оборудование в конце аренды и стоит меньше, чем стоимость установленный в контракте, вы несете ответственность за оплату разница.Если вы рассматриваете возможность аренды без ограничений, убедитесь, что вы не подлежат дополнительным расходам, например износу.

Наконец, воздушные платежи требуют от вас небольших ежемесячных платежи с крупным платежом (баллон) в конце. Пока это позволяет сэкономить денежный поток, поскольку вы делаете эти ежемесячные платежи, плохие новости в том, что последний воздушный платеж может быть больше, чем стоит оборудование.

Есть много разных способов, с помощью которых вы можете аренда оборудования:

• Банки и аффилированные с банками фирмы , которые будут финансировать аренду оборудования может быть трудно найти, но однажды найденные банки может предложить некоторые явные преимущества, включая более низкие затраты и лучшее обслуживание клиентов. Узнайте, сохранит ли банк и обслуживать транзакцию аренды после ее настройки.
• Дилеры и дистрибьюторы оборудования могут помочь вам организовать финансирование через независимую лизинговую компанию.
• Независимые лизинговые компании могут различаться по размеру и объем, предлагая множество вариантов финансирования.
• Кэптивные лизинговые компании являются дочерними предприятиями оборудования производители или другие фирмы.
• Брокеры / упаковщики составляют небольшой процент рынок лизинга.Как и брокеры по ипотеке или недвижимости, эти люди взимают плату за посредничество между арендодателями и арендаторы.

Для получения дополнительной информации о лизинге обращайтесь в отдел лизинга оборудования. Ассоциация или Ассоциация бизнес-технологий. Лизинг Справочник, изданный Bibliotechnology Systems and Publishing Co., это каталог компаний, сдающих оборудование в аренду. Вы также можете проверьте свои местные Желтые страницы на наличие лизинговых компаний.

Определение

арендованных сотрудников — Энциклопедия малого бизнеса предпринимателей

Определение: Работники, официально нанятые профессиональной организацией-работодателем, которая отвечает за надзор за всеми функциями, связанными с кадрами, но которые фактически выполняют всю работу для вашей компании

Лизинг сотрудников — это договорное соглашение, в котором лизинговая компания, также известная как профессиональная организация работодателей (ОПР), является официальным работодателем.Трудовые обязанности обычно распределяются между лизинговой компанией и владельцем бизнеса (в данном случае — вами). Вы сохраняете существенный управленческий контроль над работой, выполняемой сотрудниками. Между тем, лизинговая компания берет на себя ответственность за такую ​​работу, как отчетность по заработной плате и налогам на занятость. Ваша основная обязанность — выписать чек лизинговой компании на оплату заработной платы, налогов, льгот и административных сборов. Остальное сделает PEO.

Аренда сотрудников позволяет добавлять сотрудников, не усложняя администрирование.Лизинговые фирмы сотрудников контролируют соблюдение государственных и федеральных нормативных актов, платежную ведомость, страхование от безработицы, обработку требований форм W-2 и другие документы. Некоторые также предлагают программы пенсионного обеспечения и помощи работникам.

Объединив сотрудников нескольких компаний в один большой пул, PEO могут также предложить владельцам бизнеса более выгодные ставки на медицинское обслуживание и компенсацию работникам. Чистый эффект может быть значительной экономией вашего времени и денег.

Если вы решили рассмотреть вопрос об аренде сотрудников и рассматриваете возможность работы с PEO, как вы можете решить, подходит ли этот PEO для вашего бизнеса? Национальная ассоциация профессиональных организаций работодателей (NAPEO) дает следующие рекомендации:

• Ищите услуги, которые соответствуют вашим кадровым потребностям. Достаточно ли гибка компания, чтобы работать с вами?
• Проверьте наличие банковских и кредитных справок и доказательств того, что налоги на заработную плату и страховые взносы компании актуальны. Попросите показать страховой полис.
• Спросите клиентов и профессиональных рекомендаций и позвоните им.
• Изучить административную компетенцию компании. Какой у него опыт?
• Узнайте, как финансируются выплаты сотрудникам. Соответствуют ли они потребностям ваших сотрудников? Узнайте, кто является сторонним администратором или оператором связи и имеет ли он лицензию, если этого требует ваш штат.
• Убедитесь, что лизинговая компания лицензирована или зарегистрирована, если этого требует ваш штат.
• Внимательно ознакомьтесь с соглашением и постарайтесь получить положение, позволяющее отказаться от него в короткие сроки — скажем, за 30 дней.

См. Также «Профессиональные организации работодателей».

Что такое корпоративный лизинг? | Small Business

Будь то «служебный автомобиль», которым управляют ваши сотрудники, или целый парк транспортных средств, который необходим вашей компании для ведения бизнеса, лизинг ваших автомобилей может быть жизнеспособным вариантом. Корпоративный лизинговый автомобиль — это автомобиль, который ваша компания по сути арендует на несколько лет и возвращает через определенный период времени. В течение этого интервала вы будете соблюдать условия аренды, но вы получите относительно новый автомобиль с некоторыми дополнительными льготами.

Сроки

Лизинг хорошо подходит для предприятий, которые не планируют долго удерживать свои автомобили. Как правило, у вас будет автомобиль в корпоративную аренду только на два или три года, в отличие от автомобиля, принадлежащего вашей компании, который ваша компания может оставить на неопределенный срок и утилизировать по своему усмотрению.В течение этого относительно короткого периода времени лизинга вы будете платить меньше за автомобиль, чем при покупке автомобиля, хотя через некоторое время выплаты за последний прекратятся, тогда как вам придется продолжать платить, если вы продолжите лизинг. E Small Office утверждает, что через пять лет финансовые выгоды от аренды уменьшатся.

Налоги

Взяв в аренду автомобиль, вы получаете ряд налоговых льгот для своего бизнеса. Вы можете вычесть пробег либо по стандартной ставке IRS, либо по фактической стоимости пройденных миль.Размер вашего вычета совпадает с тем, какой процент от общего использования арендованный автомобиль используется для бизнеса. Вычеты по бизнес-лизингу автомобилей распространяются на лизинговые платежи, техническое обслуживание и ремонт автомобилей, а также страховые взносы, покрываемые вашей компанией. В некоторых случаях вы не сможете вычесть страховку, потому что она уже учтена при определенных выборах, таких как стандартный пробег.

Техническое обслуживание, ремонт и страхование

Компании, владеющие своими автомобилями, должны оплачивать счета за любой ремонт, произведенный на их транспортных средствах, но те, кто арендуют свои автомобили, обнаруживают, что техническое обслуживание и ремонт уже покрываются за них по договору аренды.Однако страховые ставки для арендованного автомобиля будут, как правило, намного выше, потому что у вас есть автомобиль в годы его наибольшей стоимости. Со временем вы не получите более низких ставок, связанных с владением автомобилем, поскольку страхование становится менее дорогостоящим. Более того, если ваш арендованный служебный автомобиль поврежден или украден, вам возмещается его рыночная стоимость, а не оставшиеся арендные платежи.

Использование и владение

Корпоративный лизинг автомобилей может показаться идеальным решением для вашего бизнеса — до тех пор, пока вы не достигнете предельного пробега, который может составлять от 10 000 до 15 000 в год.За дополнительные мили сверх лимита взимается дополнительная плата. Однако, если вы не планируете использовать такой большой пробег на автомобиле своей компании, вы все равно платите за амортизацию. В качестве последнего ура для автомобиля, арендованного корпорацией, в конце срока аренды у вас не останется автомобиль, который ваша компания должна продать. Только не расставайтесь с арендованным автомобилем слишком рано, иначе вы понесете штраф за досрочное расторжение договора.

Ссылки

Писатель Биография

Тимотея Си пишет статьи о бизнесе и финансах с 2013 года.Она работала советником по альтернативным инвестициям в Майами, специализируясь на управляемых фьючерсах. Си также работал биржевым маклером в Нью-Йорке.

Как зарабатывают деньги компании, занимающиеся лизингом оборудования? LeaseQ

Как зарабатывают деньги лизинговые компании? В такой высококонкурентной отрасли вполне естественно задаться вопросом, как компании, занимающиеся лизингом оборудования, могут оставаться в бизнесе.

Единственный способ получить прибыль компании, занимающейся лизингом оборудования, — это использовать любую имеющуюся возможность для заработка.

Наиболее очевидные способы заработка включают продажу оборудования, налоговые льготы и процентные платежи. Для наивного арендодателя менее очевидные способы заработка включают финансирование модернизации, штрафы за предоплату, временную аренду, расходы на повторную доставку оборудования, расходы на ремонт, регистрацию, плату за обслуживание и плату за ремаркетинг, и это лишь некоторые из них.

Как компании, занимающиеся лизингом оборудования, зарабатывают на начислении процентов?

Финансовая прибыль, также известная как финансовый спред, является одним из наиболее очевидных способов зарабатывания денег лизинговыми компаниями.Чем больше финансовая прибыль, тем выше процентная ставка. Если, например, лизинговая компания занимает деньги под процентную ставку 12% годовых и взимает арендную процентную ставку в размере 15%, то их финансовый спрэд будет составлять 3% годовых. Индустрия лизинга оборудования — это многомиллиардная отрасль, которая очень конкурентоспособна, поэтому многие лизинговые компании часто устанавливают свои ставки аренды с небольшой финансовой прибылью или без нее. Это заставляет их искать другие способы заработка, что подводит нас к следующему пункту.

Как компании, занимающиеся лизингом оборудования, зарабатывают на налоговых льготах?

При многомиллионной аренде оборудования налоговые льготы, предоставляемые лизинговым компаниям, играют решающую роль в вычислении ожидаемой прибыли. Рассчитать льготы по налогу на транзакции очень сложно, но хорошая новость заключается в том, что технологии позволили изобрести программное обеспечение для анализа, которое значительно упрощает его.

Как владелец оборудования, когда лизинговая компания сдает оборудование в аренду, они имеют право требовать льготы по налогу на владение оборудованием.Кроме того, существуют другие налоговые льготы, такие как процентные платежи по ссудам на долгосрочное оборудование в случае, если есть операции по аренде с использованием заемных средств. С другой стороны, арендатор будет иметь право вычитать арендные платежи как коммерческие расходы, но он не может претендовать на налоговые льготы на владение оборудованием. Обычно, когда лизинговая компания снижает арендную плату, она все равно может получить прибыль, учитывая налоговые льготы, связанные с оборудованием.

Как компании, занимающиеся лизингом оборудования, зарабатывают за счет остаточной прибыли?

При установлении арендной платы основная цель лизинговой компании будет заключаться в том, чтобы иметь достаточно арендной платы за срок, чтобы выплатить любые ссуды на оборудование, вернуть инвестиции в акционерный капитал и получить прибыль от любой продажи, произведенной в конце срока аренды. Обычно это возможно при небольших транзакциях с билетами. Если сделка будет многодолларовой, это будет практически невозможно из-за высококонкурентной отрасли.

Другие способы заработка лизинговыми компаниями оборудования

Штрафы за досрочное погашение

Большинство арендаторов предпочитают подписывать договор аренды, который дает им право досрочно расторгнуть договор по ряду причин, таких как отсутствие необходимости в оборудовании или устаревание оборудования.В таком случае лизинговая компания взимает с арендатора сумму, равную заранее определенной стоимости прекращения договора. Если стоимость прекращения аренды правильно структурирована, это может быть идеальным способом получения прибыли.

Финансирование модернизации

Лизинговые компании могут зарабатывать деньги, когда арендатор запрашивает обновление имеющегося у них оборудования или запрашивает изменение договора аренды. Если обновление не имеет самостоятельной стоимости или не может быть легко удалено, лизинговая компания оплатит обновление. В таком случае у арендатора есть два варианта: либо купить оборудование за свои деньги, либо согласиться с условиями аренды.

Плата за сверхнормативное использование

Когда оборудование будет возвращено в хорошем состоянии, прибыль от продажи по окончании аренды будет намного выше. Один из способов, которым лизинговые компании могут гарантировать, что их оборудование остается в хорошем состоянии, — это установить строгие правила использования оборудования. Если руководящие принципы не соблюдаются, компания может взимать штраф, который может быть оплачен в конце срока аренды.Штрафы предназначены для компенсации сокращения продаж по окончании аренды. Плата за сверхнормативное использование может стать отличным способом получения прибыли.

Получите мгновенное предложение по аренде оборудования, бесплатно

Как видите, лизинговые компании могут зарабатывать деньги несколькими способами. Это, конечно, зависит от суммы денег, задействованных в транзакции, и типа транзакции.

Для получения дополнительной информации о лизинге оборудования, НАЖМИТЕ ЗДЕСЬ, чтобы получить бесплатное предложение.

Google+

Комментарии

комментария

Лизинг оборудования для малого бизнеса: что такое лизинг оборудования?

Сообщение было проверено и обновлено 9.07.2020

Неважно, насколько вы умны или насколько хорош ваш продукт, вашему бизнесу нужен один очень важный ингредиент, если он собирается процветать, — подходящее оборудование.Торговое оборудование — будь то промышленный миксер для вашей пекарни, компьютеры для вашей бухгалтерской фирмы или парк грузовиков для вашей службы доставки — может помочь оптимизировать производительность и вывести ваш бизнес на новый уровень.

Проблема в том, что оборудование дорогое, особенно если вам нужны новейшие и самые передовые технологии.

К счастью, аренда оборудования может помочь вам получить специализированное оборудование или технологии, которые нужны вашей компании сейчас, даже если у вас нет всех денег, необходимых для покупки оборудования. Лизинг оборудования также является прекрасной альтернативой ссудам на финансирование оборудования, если вы не отвечаете требованиям или не заинтересованы в ссудах для малого бизнеса.

Что такое аренда оборудования?

По сути, лизинг можно рассматривать как альтернативный вариант финансирования малого бизнеса. Это способ помочь вам получить то, что нужно вашему бизнесу сейчас, с меньшими затратами средств на входе.

Лизинговые операции включают договор между арендодателем (обычно дилерами оборудования или финансовыми фирмами, специализирующимися на аренде) и арендатором (то есть вами).Арендодатель покупает оборудование напрямую у производителя. Как арендатору вам разрешается использовать оборудование в течение определенного периода времени при условии, что вы выполняете свою часть сделки и своевременно вносите согласованные ежемесячные платежи в пользу арендодателя.

В зависимости от типа аренды, после истечения срока аренды вы можете вернуть ее арендодателю или у вас может быть возможность купить оборудование.

Конечно, каждый договор аренды отличается, но нередко можно найти компании, готовые предложить аренду от двух до пяти лет с процентной ставкой в ​​8 единиц.Диапазон 5% -20%. Точная ставка и условия будут зависеть от вашего кредита, типа оборудования, которое вы хотите взять в аренду, и даже отрасли вашего бизнеса. Как правило, вам понадобится приличный личный кредитный рейтинг, чтобы претендовать на самые привлекательные ставки и условия.

Некоторые типы оборудования, которые вы можете получить в лизинг, включают:

• Компьютеры
• Принтеры
• Транспортные средства
• Мебель
• Тяжелая техника
• Медицинское оборудование
• Специализированное оборудование
• Ресторанное оборудование

Преимущества лизинга

Основная причина, по которой владельцы малого бизнеса рассматривают лизинг оборудования, — это более низкие начальные затраты.Вместо того, чтобы вносить первоначальный взнос за дорогое оборудование, которое вы покупаете, вы просто начинаете вносить ежемесячные платежи после начала аренды. Это благо для бизнеса, особенно для тех, кто находится на стадии запуска.

Вы также можете воспользоваться налоговыми вычетами по арендным платежам, что поможет вам сэкономить больше денег.

И, наконец, поскольку большая часть оборудования быстро устаревает, благодаря быстро совершенствующейся технологии лизинг может гарантировать, что у вас будет последняя модернизация, не обременяя себя попытками продать оборудование, вышедшее из строя.

Как лизинг оборудования может улучшить денежный поток вашего бизнеса

Когда вам нужно новое дорогое оборудование, покупка его напрямую может серьезно сказаться на движении денежных средств вашего бизнеса. Использование значительной части доступного вам оборотного капитала означает, что у вас больше не будет доступа к этим деньгам, когда возникнут другие расходы, как они неизбежно возникают в любом бизнесе.

Однако вы можете сохранить денежный поток своей компании, используя вместо этого операционную аренду для обеспечения безопасности оборудования. Лизинговые решения могут помочь вам как сохранить денежный поток, так и расширить свой бизнес с помощью необходимого оборудования.

Помните, хороший денежный поток часто может быть разницей между бизнес-успехом и бизнес-неудачей. Звучит драматично, но это правда. Многие предприятия испытали катастрофу из-за проблем с денежными потоками, которые им не удалось преодолеть.

Все, что вы можете сделать, чтобы увеличить денежный поток вашей компании по доступной цене, может быть хорошей идеей. По крайней мере, если это улучшит денежный поток и поможет вашему балансу, это заслуживает серьезного рассмотрения.

Бизнес-модель лизинга оборудования

Поскольку специализированное бизнес-оборудование является неотъемлемой частью ведения многих предприятий, неудивительно, что многие компании выстраиваются в очередь, чтобы предоставить варианты лизинга. На самом деле мир лизинга оборудования достаточно конкурентен. (Конкретные примеры см. Ниже.)

На этом этапе вам может быть интересно, как лизинговые компании зарабатывают деньги. На самом деле нет однозначного ответа на этот вопрос. Вместо этого есть несколько способов заработать деньги с помощью бизнес-модели лизинга оборудования, в том числе:

• Финансовые расходы — Лизинговая компания может, например, приобрести оборудование по ставке 9% годовых, но сдать его вам в аренду под 12% годовых.
• Налоговые льготы владельцу оборудования — Поскольку лизинговая компания фактически сохраняет право собственности на оборудование, она часто может воспользоваться любыми налоговыми льготами, специфичными для владельца, такими как амортизация.
• Штрафы за предоплату — Лизинговая компания может предложить вам право досрочно расторгнуть договор, но за определенную плату.
• Плата за сверхнормативное использование — Оборудование, которое вы арендуете, скорее всего, будет иметь ограничения на использование. Если вы, как арендатор, вернете оборудование в плохом состоянии или с превышением пробега, возможно, вам придется заплатить штраф.

Определения лизинга оборудования

Если вы подумываете о лизинге оборудования для своей компании, неплохо было бы понять несколько важных определений структуры аренды, а также конкретные условия оплаты и сборы, которые могут быть частью вашего договора аренды.

Основное оборудование

Технологии или оборудование, необходимые для ведения бизнеса, которые стоят около 5000 долларов или выше, в мире лизинга оборудования часто называют «капитальным оборудованием».

Это тип оборудования, который чаще всего сдают в аренду в США, чтобы сохранить денежный поток и избежать полной оплаты оборудования, которое, вероятно, устареет в течение нескольких лет.

Капитальная аренда

Когда вы подписываетесь на договор капитальной аренды, у вас обычно есть возможность купить оборудование в конце срока аренды — иногда всего за 1 доллар. Капитальная аренда обычно предусматривает более длительные сроки окупаемости (вы платите в течение более длительного периода времени) и не может быть отменена досрочно.

Вы также можете нести ответственность за ремонт и оплату страховки и налогов на оборудование. При использовании этого варианта ваши ежемесячные платежи по операционной аренде могут быть выше.

Настоящая аренда

При реальной аренде у вас обычно есть возможность вернуть оборудование в конце срока аренды. Однако вы также можете купить его или передать в аренду более новому оборудованию.

Пропустить аренду

Пропускная аренда может быть подходящим вариантом для предприятий, которые более прибыльны в определенные сезоны.В определенные месяцы будут взиматься более крупные платежи. Однако вы можете настроить структуру платежей так, чтобы в другие, традиционно более медленные месяцы, вы могли вообще пропускать платежи.

TRAC Аренда

Аренда TRAC (пункт о корректировке окончательной арендной платы) относится к транспортным средствам, которые вы используете в своем бизнесе, и позволяет вам вносить корректировки в условия и продолжительность оплаты. Ограничений по пробегу нет, так что это замечательно, если вы планируете интенсивно водить грузовые автомобили.

Синтетическая аренда

Это вид операционной аренды, при которой арендодатель считается компанией специального назначения для целей бухгалтерского учета. Как арендатор, актив, который вы арендуете, никогда не отображается в вашем балансе, и вы можете списать расходы.

Продажа с обратной арендой

Вы напрямую владеете торговым оборудованием? Если это так, вы можете продать его компании по лизингу оборудования за единовременную выплату, чтобы получить доступ к оборотному капиталу.Однако затем вы можете сдать оборудование обратно в лизинг у арендодателя, чтобы ваш бизнес мог продолжать использовать оборудование. Это называется обратной арендой при продаже.

Ежемесячный платеж

В вашем договоре аренды (или контракте) будут изложены условия, которым вы должны следовать, чтобы сохранить право на использование оборудования. Они будут включать финансовые условия, например, сколько вы должны платить каждый месяц и когда эти платежи подлежат оплате.

Если вы пропустите установленный срок, с вас могут взимать штраф за просрочку платежа, а если вы достаточно сильно просрочите свои платежи, оборудование может быть возвращено в собственность.

Ассоциация лизинга и финансирования оборудования

Если вы ищете доступные варианты аренды для своей компании, вы, вероятно, встретите одну организацию — Фонд лизинга и финансирования оборудования. ELFF — это некоммерческая организация, которая поощряет продуманные инновации и общее улучшение индустрии финансирования и лизинга оборудования.

Требования к кредитному рейтингу для аренды оборудования

Как и в случае ссуды на оборудование, для получения права на аренду оборудования вам необходимо выполнить требования кредитного рейтинга, установленные компанией, занимающейся лизингом оборудования.Как правило, более высокий личный кредитный рейтинг приводит к более низким ставкам и меньшим ежемесячным платежам по аренде оборудования.

В целом, существует четыре различных уровня кредита, которые могут повлиять на ваши шансы на одобрение и стоимость вашей операционной аренды, если ваш кредит достаточно силен для соответствия требованиям.

Уровень финансирования	Требуется кредитный рейтинг
A Уровень	Более 700 баллов FICO
B Уровень	от 680 до 700 Оценка FICO
C Уровень	от 620 до 680 Оценка FICO
D Уровень	От 520 до 630 Оценка FICO

Просто помните, что финансовые учреждения (например, банки или кредитные союзы), онлайн-кредиторы и лизинговые компании имеют свой собственный набор критериев одобрения и ценообразования.Вышеуказанные уровни можно использовать в качестве основного ориентира, но они могут не точно соответствовать требованиям, с которыми вы сталкиваетесь в конкретном банке или лизинговой компании.

Обязательно ознакомьтесь с требованиями к заведению перед заполнением формы заявки на аренду.

ТОП-50 лизинговых компаний по оборудованию

The Monitor Daily называет себя «независимым голосом финансирования оборудования». Ежегодно Monitor публикует несколько отчетов, относящихся к индустрии финансирования и лизинга оборудования в США.Среди этих отчетов есть отчет под названием Monitor Bank 50 (доступен для покупки).

В отчете Monitor Bank 50 указаны лучшие «аффилированные с банком компании по лизингу оборудования и финансированию в США». Это может быть полезно при поиске лучшей лизинговой компании для работы.

В отчете измеряются результаты деятельности этих банков за последние 12 месяцев, включая размер их чистых активов, новую деловую активность и долю на рынке. Он также прогнозирует, как банки могут продолжать работать в ближайшие годы.Отчет не может сказать вам, может ли какой-либо из этих банков предложить вам подходящий вариант лизинга.

Лизинговые компании оборудования

Если вы подумываете о лизинге вместо финансирования оборудования или о ссуде для бизнеса, вам нужно будет сделать домашнюю работу и выяснить, кто из них предлагает лучшее предложение в зависимости от вашей ситуации.

Вот список нескольких лизинговых компаний, которые могут вам пригодиться.

Guidant Financial

Guidant Financial может предоставить оборудование в аренду на сумму не менее 10 000 долларов США.Для уже существующего бизнеса вам потребуется коэффициент использования кредита не более 70% и кредитный рейтинг 650+.

Время Оплата

TimePayment предлагает решения как по аренде с выкупом, так и по справедливой рыночной стоимости. Те, у кого есть стартапы или с не совсем идеальным кредитом, могут иметь право на аренду.

Crest Capital

Crest Capital предлагает беспроблемную аренду оборудования и финансирование. Вы даже можете профинансировать бывшее в употреблении оборудование, а процесс подачи заявки прост и быстр.

Лизинговые компании тяжелого оборудования

Если вам необходимо арендовать тяжелое оборудование для вашей компании, например строительное оборудование, вот несколько компаний, которые специализируются на этом виде аренды.

ЦИТ

CIT будет работать с вашим бюджетом и необходимым оборудованием, чтобы подобрать для вас вариант аренды или финансирования. Компания специализируется на аренде строительной техники, такой как мини-погрузчики, сельхозтехника и сеялки.

American Capital Group

American Capital Group — это вариант, который можно рассмотреть, если вам нужно несколько единиц тяжелого оборудования, поскольку вы можете связать несколько единиц вместе за один ежемесячный платеж.

Национальное финансирование

Все, что вам нужно, чтобы начать работу с лизингом от Национального фонда, — это цитата на оборудование от поставщика, оценка FICO 620+ и как минимум 6 месяцев работы за плечами.

Обязательно проведите свое исследование и сравните любые предложения этих компаний с другими предложениями аренды оборудования, которые могут быть доступны.

Лизинговые компании оборудования для плохой кредитной истории

Как уже упоминалось, чем лучше состояние вашего кредита, тем проще и доступнее обычно будет арендовать оборудование для вашей компании.Если вы попытаетесь получить право на аренду оборудования, когда у вас плохой кредитный рейтинг, ваши возможности, вероятно, будут очень ограничены. То же самое касается и займа на оборудование.

Эти компании могут предложить большую гибкость с точки зрения кредитных требований для аренды.

Smarter Finance США

Smarter Finance USA может помочь вам получить право на предложения по лизингу, даже если у вас есть кредитный рейтинг ниже 500, банкротство или налоговое удержание.

Первый капитал

First Capital — еще один вариант для аренды, если у вас плохая кредитная история или ее отсутствие, или у вас низкий кредитный рейтинг, у вас есть долги, отправленные в инкассо, или если ваша кредитная история имеет банкротство или налоговое залоговое право.

Имейте в виду, что даже если вы технически можете претендовать на аренду, лизинговая компания может захотеть, чтобы вы выполнили некоторые другие требования в качестве компромисса для получения менее чем звездного кредита.

С плохой кредитной историей вы можете столкнуться с одним из следующих последствий:

• Повышенный первоначальный взнос
• Требование Cosigner
• Дополнительное обеспечение
• Повышенная процентная ставка

Если вам нужны только небольшие вложения в оборудование, вы можете также рассмотреть возможность использования бизнес-кредитных карт, особенно с низкими или нулевыми начальными предложениями.

Если в настоящее время у вас есть проблемы с кредитом, лучше всего поработать над повышением своего кредитного рейтинга как можно быстрее, чтобы в будущем у вас не возникло проблем с утверждением или менее привлекательных условий. Помните, что для всех владельцев малого бизнеса хорошие личные кредитные рейтинги могут быть очень ценным активом.

Калькулятор лизинга оборудования

Разумно рассчитать полную стоимость, которую лизинговая компания может взимать с вас, чтобы распределить ваши платежи, когда вы сравниваете варианты лизинга оборудования или любые другие варианты финансирования оборудования, если на то пошло.

Обязательно рассчитывайте не только процентную ставку, которую вы взимаете, но и любые дополнительные комиссии (например, сборы за оформление и т. Д.).

Эти калькуляторы ссуды для малого бизнеса от Nav могут помочь вам составить более полное представление о том, сколько вы должны заплатить в целом за аренду оборудования.

Последнее слово Nav: лизинг оборудования для малого бизнеса

В зависимости от потребностей в оборудовании, лизинг может быть лучшим вариантом для сохранения капитала, если вы не хотите брать ссуду.Однако помните, что у вас как у арендатора есть определенные обязанности по этому договору аренды. Вы должны содержать оборудование в хорошем состоянии. Вам может потребоваться регулярное обслуживание, чтобы гарантировать его эффективность. Если вы не соответствуете критериям, изложенным в соглашении об аренде, в конце срока с вас может взиматься плата.

Эта статья была первоначально написана 20 июня 2019 г. и обновлена ​​9 июля 2020 г.

Оценить эту статью

В настоящее время эта статья имеет 6 оценок со средней оценкой 4 звезды.

class = «blarg»>

Что нужно знать перед арендой служебного автомобиля для бизнеса

Многие владельцы бизнеса берут в аренду автомобили для использования в бизнесе. Привлекательны привлекательные ежемесячные расходы и возможность часто менять автомобили, чтобы идти в ногу с новыми технологиями и функциями безопасности. Но подходит ли арендованный автомобиль для вашего бизнеса? Вот некоторые факторы, которые следует учитывать при принятии решения о лизинге или покупке служебного автомобиля, способ аренды этого автомобиля (включая варианты) и налоговые последствия аренды служебного автомобиля.

Факторы цены аренды

• Рекомендованная розничная цена производителя (MSRP)
• Окончательная договорная цена автомобиля
• Первоначальный взнос, если таковой имеется
• Ставка налога на использование (продажи) в вашем регионе
• Срок аренды
• Новый ставка автокредитования (также доступна на Bankrate.com)
• Стоимость машины в конце срока (остаточная стоимость).

Условия аренды, которые необходимо знать

Open Lease vs.Закрыт

Когда вы садитесь вести переговоры об аренде служебного автомобиля с автосалоном, вам, вероятно, предложат два варианта: открытая аренда и закрытая аренда. Открытый договор аренды используется в основном для аренды коммерческого (бизнес) автомобиля. В этом типе аренды арендатор оплачивает разницу между остаточной стоимостью (оценочной стоимостью при перепродаже) и фактической стоимостью при перепродаже в конце срока аренды. Если транспортное средство используется больше, чем предполагалось, фактическая перепродажа может быть низкой, что приведет к увеличению затрат для арендатора. Напротив, в конце закрытого договора аренды арендатор оплачивает только дополнительный пробег и чрезвычайный ущерб.

Остаточная стоимость

Это термин, используемый при аренде автомобилей. В нем описывается стоимость автомобиля по окончании срока аренды. Термин «остаточная стоимость» также используется для описания суммы, за которую компания рассчитывает продать актив в конце срока его полезного использования.

Остаточная стоимость зависит от суммы и нормы амортизации автомобиля или других производственных активов.Чем дольше срок вашей аренды, тем ниже будет остаточная стоимость (потому что автомобиль будет старше, когда вы его вернете). Таким образом, при долгосрочной аренде вы заплатите больше общей амортизации.

Рассмотреть срок аренды

Краткосрочная аренда обходится дороже, чем долгосрочная, поскольку в первые 24 месяца остаточная стоимость снижается быстрее. Постарайтесь согласовать продолжительность аренды с вашими потребностями и предпочтениями. Заключение договора о более длительной аренде, как правило, приводит к более низким ежемесячным платежам, но решение о досрочном прекращении более длительной аренды может быть дорогостоящим.Взаимодействие с другими людьми

Расчетный годовой пробег

Прежде чем заключать договор аренды, вам потребуется приблизительный годовой пробег автомобиля. Типичный договор аренды может иметь годовой лимит на 12 000 миль, но если вы думаете, что будете пробегать более 12 000 миль в год, стоит доплатить за дополнительный пробег. В противном случае вам придется заплатить за использованный дополнительный пробег по окончании аренды.

Налоги на аренду — вычет или амортизация

Как всегда бывает в финансовых делах бизнеса, вам нужно подумать о том, как налоги будут работать при аренде.Вы можете вычесть «обычные и необходимые» расходы на аренду автомобиля, который вы используете в своем бизнесе.

Независимо от того, арендуете ли вы автомобиль или покупаете его для бизнеса, вы можете вычесть только коммерческие расходы на этот автомобиль, но не личные расходы. Вы должны рассчитать фактический пробег за год, чтобы доказать, что вы управляли автомобилем более 50% времени.

Для целей налогообложения существует два типа аренды в зависимости от типа контракта:

• Аренда как расходы по аренде .Если договор действительно является арендным, вы можете вычесть платежи как арендную плату.
• Если аренда действительно является условным договором продажи , вы должны амортизировать стоимость с течением времени.

Условный договор купли-продажи существует, когда по крайней мере часть платежей направляется на покупку или дает налогоплательщику право покупать недвижимость на выгодных условиях. IRS установило некоторые условия, которые используются для определения наличия условного договора купли-продажи:

• Указывает, устанавливает ли соглашение часть каждого платежа в счет собственного капитала (владения),
• Если вы получаете право собственности на автомобиль в любой момент,
• Если сумма, которую необходимо заплатить за пользование недвижимостью, составляет чрезмерно большую часть суммы, которую вы заплатили бы, чтобы получить право собственности на него,
• Если вы платите намного больше, чем текущая справедливая стоимость аренды,
• Если у вас есть возможность купить за небольшую сумму, или
• Если соглашение устанавливает некоторую часть платежей в виде процентов или если это легко распознать как интерес.

Амортизация стоимости аренды

Вы должны амортизировать стоимость аренды автомобиля, если он имеет то, что IRS называет условным договором купли-продажи, как описано выше. Если вы используете транспортное средство не более 50% времени в году, вы не можете воспользоваться вычетом по статье 179 или специальной амортизационной скидкой. Вы также должны рассчитать амортизацию с использованием линейного метода за пять лет. Взаимодействие с другими людьми

Амортизация автомобиля — сложный процесс. Этот расчет — задача вашего налогового специалиста.

За вычетом арендной платы

Если вы решите использовать фактические расходы, вы можете вычесть часть каждого лизингового платежа за использование транспортного средства в вашем бизнесе. Вы не можете вычесть какую-либо часть арендного платежа, предназначенную для личного использования транспортного средства, например, для поездок на работу.

, за вычетом затрат на вождение

У вас есть два варианта вычета расходов на поездку за арендованный служебный автомобиль. Варианты зависят от того, используете ли вы фактические затраты или стандартный вычет за год.Вы можете вычесть расходы на деловое управление арендованным автомобилем при определенных обстоятельствах и в определенных пределах.

• Во-первых, вы должны использовать автомобиль на 50% или более миль для деловых целей (и вы должны иметь возможность подтверждать количество деловых поездок каждый год). Из расходов на вождение арендованного автомобиля вы можете вычесть только деловую часть.
• Затем, чтобы вычесть арендную плату, вы должны использовать метод фактических затрат (а не стандартный вычет) для расчета вычетов на поездки.
• Наконец, более дорогостоящее арендованное транспортное средство может подлежать тому, что IRS называет «суммой включения», которая представляет собой уменьшение вычета стоимости аренды.

Не забывайте о налогах с продаж. Уточните в своем штате, взимают ли они налог с продаж с автомобилей, арендованных на год или более. Чем ниже стоимость автомобиля, тем ниже ставка налога с продаж.

Добавить комментарий Отменить ответ

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Комментарий *

Имя *

Email *

Сайт