Кто такой бенефициар и его роль в современном финансовом мире

Термин «бенефициар» происходит от французского слова bénéfice («выгода», «прибыль»).

Что представляет собой бенефициар

В современном финансовом мире бенефициар — как физическое, так и юридическое лицо (либо несколько лиц), приобретающее окончательную прибыль от бизнес-процессов, разного рода активов, управляемых иными физическими или юридическими лицами. Бенефициар выступает выгодоприобретателем.

Как бенефициар взаимодействует с исполнителем

Бенефициарный владелец заключает договор доверительного управления с клиентом, согласно которому тот ведет дела. По нему исполнительное лицо может действовать следующими способами:

• производить операции;
• проводить платежи;
• вести деятельность.

История происхождения понятия

Впервые термин «бенефициарный владелец» зафиксирован в протоколе 1966 года (дополнение к Двустороннему договору 1945 года), подписанном Великобританией и США. В 1977 году принципы бенефициарной собственности были сформулированы в Модельной налоговой конвенции ОЭСР.

К каким сферам относится бенефициарная собственность

Бенефициарная собственность встречается в нескольких областях деловой жизни:

• финансовой;
• корпоративной;
• банковской;
• правовой.

Кем может выступать и какими видами собственности обладать бенефициар в разных сферах

В зависимости от специфики деятельности, бенефициар способен быть:

• собственником фирмы;
• владельцем юридических лиц (в недвижимости, страховании, инвестировании).

Бенефициар обладает следующими видами собственности, от которой получает прибыль:

• безналичным счетом;
• банковским депозитом;
• страховым полисом;
• недвижимостью;
• финансовыми средствами;
• ценными бумагами: акциями, облигациями, векселями.

В чем суть понятия «конечный бенефициар»

В разнообразных сферах бизнеса существуют промежуточные получатели прибыли. В качестве примера можно привести акционеров какого-либо предприятия, которые имеют право на дивиденды. Но они, как и соучредители, не считаются итоговыми выгодоприобретателями. Конечный получатель прибыли (бенефициар) — собственник данной компании. Кроме приобретения итоговой выгоды, он наделен другими полномочиями:

• принимает важные решения;
• выбирает специализацию организации;
• управляет ею.

Права, обязательства, ответственность

В желательные и должностные функции бенефициара входит:

• распоряжение собственной долей в фирме, получение дохода с нее;
• назначение управляющих, контроль за их работой.

Обязанности, права выгодоприобретателя в каждом конкретном случае составляются индивидуально и закрепляются договором.

Имея огромные финансовые преимущества, бенефициар должен помнить и о своей ответственности перед законом по статьям о мошенничестве, отмывании денежных средств, терроризме. По законам многих государств компаниям надлежит официально предоставлять сведения о конечных выгодополучателях.

Кто такой бенефициар в понятии корпоративного права и законодательства о банкротстве?

23 января Российской школой частного права был проведен научно-практический семинар по теме «Права бенефициарного владельца компании: теория корпоративного права и тенденции судебной практики» на базе Школы для юристов-практики Lextorium. В дополнение к рассмотренному ранее на сайте материалу хотелось бы осветить некоторые вопросы и позиции озвученные в ходе данного семинара:

Одной из обсуждаемых в рамках семинара тем стала проблема определения статуса и понятия бенефициара в контексте корпоративного права и законодательства о банкротстве. Обсуждался вопрос, соотношение понятия бенефициара компании и контролирующего должника лица (КДЛ).

В частности, таким КДЛ может быть признано лицо не столько формально отвечающие признакам руководителя данного юридического лица, например, как единственный участник общества, сколько фактически контролирующее всю хозяйственную деятельности общества через подконтрольных и подставных лиц (номиналов).

Так, бенефициар, в контексте законодательства и правоприменительной практики в области банкротства, будет являться КДЛ компании, даже при наличии лишь косвенных доказательств, подтверждающих его фактическое участие в управлении бизнес процессами, например:

• Визирование КДЛ договоров по хозяйственной деятельности общества;

• Наличие кабинета в офисе организации;

• Показания работников данной компании;

• Показания руководителей контрагентов данной компании, которые вели переговоры непосредственно с данным КДЛ;

• Электронная переписка, подтверждающая согласование основных бизнес процессов компании с данным КДЛ, в т.ч. с идентичных ip адресов;

• Прочие косвенные доказательства, указывающие на фактическое управление КДЛ обществом.

При этом, в с точки зрения действующего корпоративного права и сформированных подходов в судебной практике установление бенефициаров компании и снятия корпоративной вуали, является гораздо более затруднительным.

В частности, ряд споров, рассматриваемых арбитражными судами связан именно с тем, что для реализации бенефициаром своих прав на оспаривание сделок общества, а также на взыскание убытков с топ-менеджера (директора), ему необходимо доказать суду свой фактический контроль над данным обществом.

Данное обстоятельство обусловлено тем, что бенефициары бизнеса, в целях защиты и минимизации определённых рисков, создают структуру компаний, при которой де-юре являются руководителями и бенефициарами только одной «головной» компании, которая чаще всего, зарегистрирована на территории той или иной оффшорной зоны. Как известно информация о бенефициарах и владельцах компаний в подобных экономических зонах не публикуется в открытом доступе.

При этом де-факто бенефициар осуществляет полный контроль над всей структурой и руководит всеми без исключения компаниями.

Необходимо отметить, что в судебной практике имеется большое количество корпоративных споров, в рамках которых бенефициарам использовать механизм добровольного проникновения за корпоративную вуаль для целей реализации своих прав.

Таким образом, единого понятия термина бенифициар в настоящее время в законодательстве не имеется. Практики применения корпоративного права и законодательства о банкротстве идут диаметрально противоположным путем, где в одном случае установление статуса бенефициара основывается на самых неочевидных фактах и доказательствах, а в другом, требует детального и полного подтверждения, даже при наличии прямого заявления такого лица.

В данной статье рассмотрен лишь один вопрос из множества озвученных в рамках данного семинара, которые также были подвергнуты всестороннему анализу. В связи с чем, в качестве рекомендации, хотелось бы предложить ознакомиться с записью семинара, который доступен для приобретения на данном сайте.

Кто такой бенефициар: юридические особенности термина

14.12.2020Новости партнеровПросмотров: 759

Такое определение, как «бенефициар» вошло в финансовую систему не сегодня. В дословном переводе с английского или французского это слово означает «выгодополучатель». Сегодня бенефициаром в юридической практике принято называть лицо, физическое или юридическое, имеющее конкретную финансовую выгоду (проще говоря – получающее от чего-то деньги), согласно условиям документов, носящих различный характер. Это лицо может также получать доход от трастов, иметь выгоду, передавая брокеру акции акционеров и так далее.

Расшифровка понятия: какие права имеет бенефициар

Как правило, говоря о бенефициарном собственнике, юристы имеют в виду лицо, у которого есть фактическое право на получение какого-либо дохода. Используется оно и в международной практике, чтобы избежать ловушек двойного налогообложения.

Обычно бенефициарами выступают наследники, которые, согласно условиям завещания, становятся собственниками какого-либо имущества, люди, у которых есть недвижимость под аренду и те, кто владеет банковским счетом. Конечно, исчерпывающим данный список не является.

В быту чаще употребляются более конкретные слова, которые напрямую указывают на источник прибыли. И при этом не все понимают, что те же банки являются типичными бенефициарами, — они выдают кредиты и получают вклады от людей для того, чтобы получать прибыль. Именно то, что они получают финансовую выгоду от каждой проведенной операции и делает их бенефициарами.

Некоторые особенности, связанные с юридическими нюансами

Говоря о том, кто такой бенефицар, стоит упомянуть и о том, что его личность часто скрывается. С этой целью обычно используется номинальный сервис, разрешенный во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личных пожеланий клиента.

В качестве бенефициарного собственника могут выступать как физические лица (бенефициарные владельцы), которые непосредственно владеют активами и получают с них прибыль, так и юридические, у которых все равно есть конечные выгодоприобретатели – физические лица.

Конечный бенефициар, таким образом, — это всегда физлицо, которому принадлежит организация, получающая выгоду. То есть конечными бенефициарами называют реальных собственников организаций, которые имеют доли в других компаниях.

Бенефициар — глоссарий КСК ГРУПП

Бенефициар представляет собой лицо, которому в соответствии с долговым свидетельством либо оформленным договором поступает доход (финансовые платежи). Получателем может быть не только физическое лицо, но и организация. Такое допускается, к примеру, если последняя имеет в собственности либо все акции предприятия, либо их ощутимое большинство. В этом случае на нее приходится и полный объем прибыли от данного предприятия.

Слово «бенефициар» также может употребляться в несколько отличной форме с добавлением окончания — бенефициарий. Смысл остается прежним.

Что представляет собой бенефициар, если не усложнять данное понятие? Бенефициар — лицо, во владении которого находятся документы, которые удостоверяют его права на определенные активы. Это может быть предприятие либо объект недвижимости. Преобладающая доля дохода от такого актива поступает именно в распоряжение бенефициара.

Другие варианты содержания термина

В то же время термин «бенефициар» может иметь и иное смысловое наполнение.

• Подобным образом обозначают людей, которым приносит прибыль имущество, переданное им в распоряжение другим субъектам либо находящееся у них в доверительном управлении. Подразумевается такое действие, как передача брокерам находящихся во владении бенефициара ценных бумаг или сдача последним недвижимости либо движимого имущества в наем.
• Следующий вариант значения термина «бенефициар» — это лицо, которому передаются деньги при наступлении случая, поскольку такую волю выразил страхователь. Имя этого лица прописывается в полисе. Лицо, имеющее права наследника у бенефициара, получает средства в ситуации, когда сам этот выгодоприобретатель по различным причинам получить их не может.
• Кроме того, данное слово служит для обозначения лица, которому поступает выгода от траста, финансовые средства в инкассо либо сертификат от банка. Этот же термин применяют к тем, кто рассматривается как потенциальный собственник документарного аккредитива, поскольку такое распоряжение поступило от банка.
• В области коммерции термином «бенефициар» обозначают действительного собственника предприятия, которому с него поступает доход. Такой человек приобретает статус владельца предприятия и обладает соответствующими полномочиями. Реализуется подобное решение с помощью наделения его правом владения активами в иных предприятиях. В то же время формально-юридически собственником первого предприятия считается иное лицо, не бенефициар. В большинстве случаев данное лицо одновременно обладает статусом распорядителя в отношении банковского счета данной фирмы. Раскрытие бенефициара производится только по запросу финансового ведомства.

Персона бенефициара и его полномочия

Для выгодоприобретателя, являющегося владельцем ценных бумаг, полностью допустимо уступать права владения своим пакетом. Дополнительно бенефициар приобретает право играть непосредственную роль в определении состава руководства при его обновлении, а также опосредованно участвовать в собрании акционерного общества с правом голоса. Также это лицо может играть роль в принятии решения о смене направления деятельности компании или изменении ее уставного капитала.

Номинальный сервис, функционирование которого допускается в массе офшоров, служит для сохранения в секрете идентичности выгодоприобретателя. С учетом запросов бенефициара производится определение степени защиты предприятия и стандартов оформления бумаг.

Сообщение сведений о бенефициаре носит обязательный характер. Существует ряд исключительных случаев, в том числе предприятия, акции которых торгуются на открытом рынке. Также в список исключений входят предприятия, для которых выгодоприобретатели точно определены, государственные компании, если такие лица по определению отсутствуют, структуры общественного или благотворительного профиля.

Бенефициар может быть только физическим лицом. Даже в особом случае — при оформлении в пользу юридического лица трастового договора — требуется сообщить все нужные сведения в отношении по сути владеющего этим юридическим лицом человека.

Возврат к списку

Бенефициар и выгодоприобретатель — кто это?

С развитием рынка стали появляться новые участники и стороны бизнеса. Чтобы получать прибыль от различных источников, иметь доступ к делам компаний, но не афишировать свои данные, истинные владельцы бизнеса предпочитают скрываться и работать без привлечения внимания к своей персоне. Они получили свое название – бенефициары, что в переводе с французского означает «прибыль».

В бизнесе сейчас часто прямую выгоду получают не первые лица компаний или номинальные владельцы. Они лишь создают видимость. Все финансовые потоки и сделки регулируются лицами, которые не афишируют себя, а работают на расстоянии. Бенефициары были всегда, но особое внимание к себе привлекли они с развитием оффшоров. В 2012 г. а России заговорили о деоффоризации отечественного бизнеса. Были приняты законодательные акты, которые рекомендовали выявлять реальных владельцев бизнеса. Сейчас все банки, которые работают с расчетными счетами юрлиц, обязаны выявляться бенефициаров для раскрытия легальности бизнеса и исключения вероятности отмывания денег и финансирования терроризма, согласно 115-ФЗ.

Кто такой бенефициар?

Если пояснить простыми словами, то это лицо, которое управляет компанией, владеет ее имуществом, получает прибыль и ведет контроль над деятельностью. Это реальный хозяин, даже если формально им является иной человек. В 115ФЗ сказано, что бенефициаром является тот, кто имеет долю 25% и более. Это позволяет проводить все контролирующие действия.

Например, фирма А имеет совет директоров, генерального директора и несколько акционеров. Для всех именно они являются управленцами и владельцами бизнеса. Это видимая сторона. С другой стороны, они всего лишь куклы, выполняющие свою работу. Истинный хозяин находится в стороне и управляет этим театром. Он нигде не значится в документах фирмы, но владеет всем. Цепочка звеньев до истинного бенефициара может быть длинной. Каждое звено – формальный учредитель.

Читайте также:  Единицы измерения скорости майнинга

Федеральный закон обязывает банки и иные финансовые учреждения, которые проводят денежные операции, выявлять бенефициаров и фиксировать сведения о них в своих базах. Это связано с необходимостью повысить прозрачность бизнеса и снижения количества подозрительных операций. Бенефициары устанавливаются не только при работе с юрлицами, но и с физлицами.

Таким образом, бенефициар – это человек, который является реальным собственником бизнеса. Его личность часто скрывается и известна только руководству фирмы. Его конфиденциальность сохраняется через формальную компанию. Отыскать бенефициара можно по счетам, которые использует фирма в банке, перечисляя прибыль. Это может быть даже продавец услуг по аккредитивам.

Как становятся бенефициаром?

Такие вопросы лучше рассматривать в юридическом аспекте. Госсистема препятствует развитию нелегального бизнеса, а также усиливает контроль за финансовыми потоками, которые идут мимо госказны. Для этого был создан закон №115, целью которого является создание ясной картины российских активов и их владельцев. Часто собственников активов считается один человек, а на самом деле имуществом владеет совершенно другой человек, который скрывает свое богатство. 115ФЗ определил критерии бенефициаров:

• Доля в компании более 25%. Такая доля дает право на принятие контрольных решений. Этим бенефициар отличается от простых акционеров, которые владеют менее 25% с целью получения дохода.
• Наличие деловой активности лица, заинтересованного в финансовой прибыли компаний. Это может быть страхование, сделки с акциями, участие в совещаниях и пр.

Соответствуя этим критериям, владелец бизнеса\фирмы становится бенефициаром. Одни этого не скрывают, другие предпочитают оставаться в тайне. Компании и филиалы обязаны вести списки бенефициаров. Если госорганы захотят выявить истинного владельца компании, у них не возникает проблем.  ГК РФ накладывает ответственность за искажение информации о бенефициарных лицах в виде штрафов до 500 т.р. Проверяющие структуры могут легко вычислить, является ли заявленный руководитель бенефициаром или же управление находится в иных руках. Цепочка бенефициаров особо интересна налоговикам и Росфинмониторингу.

Читайте также:  Как копить деньги при маленькой зарплате?

Кто такой выгодоприобретатель?

Многие путают выгодоприобретателя и бенефициара. На самом деле это тождественные понятия, но имеющие некоторые отличия. Они оба имеют прибыль от деятельности компании, но у бенефициара есть четверть или более доли собствености, а у выгодоприобретателя эта доля меньше или ее вообще не может быть.

Бенефициар и выгодоприобретатель могут быть в лице одного человека или же совершенно разных. В первом случае выгодоприобретатель имеет доход и контролирует работу компании, а во втором – только получает доход (или его часть) за выполнение своих обязанностей.

Выгодоприобретатель в банке.

Это лицо, которое получает выгоду при банковских операциях. Например,  при открытии вклада выгодоприобретателем является сам клиент. Он принес деньги с целью получения выгоды от их размещения на депозите. Однако, вклад может быть и на третье лицо. Например, отец кладет деньги на имя сына. Сын в этом случае является выгодоприобретателем, поскольку проценты и по вклады и сам вклад будет получать он.

Если взять юрлиц, то выгодоприобретателем является получатель в платежных поручениях. Например, компания перечисляет дивиденды на имя г-на Иванова И.И.  Г-н Иванов является выгодоприобретателем. Но это не является фактом, что он будет бенефициаром, ведь полученные деньги он может перевести дальше по договору доверительного управления. Тот, кто получит этот доход, и будет бенефициаром.

Что такое цепочка бенефициаров?

Это несколько связанных бизнес-звеньев, по которым прибыль доход до реального хозяина. Цепочка может состоять из одного звена,  а может и из нескольких. Чем длиннее цепь, тем сомнительнее операции и получаемые доходы. Цепь используется для того, чтобы запутать следы для госорганов, облегчить налогообложение, отмыть нелегальные доходы. По таким цепочкам деньги без проблем переводятся в оффшоры и иных активы.

Читайте также:  Apple Pay в России. Как это работает?

Закон требует раскрывать информацию о конечных бенефициарах. Найти сведения можно на сайте ИФНС, по выписке из ЕГРЮЛ, в протоколах собраний. Конечным бенефициаром будет конкретный человек.

Пример цепочки: У Иванова есть 60% акций компании «Цветочек», которая, в свою очередь, владеет 80% акциями компании «Листик». Иванов ведет скромную жизнь, ездит на авто среднего класса. Гендиректор «Листика» Сидоров имеет дорогой автомобиль, костюм Prada и 24% акций своей компании. На первый взгляд именно Сидоров будет выглядеть бенефициаром. Но подсчет показывает, что Иванов через свою компанию «Цветочек» контролирует «Листик» почти наполовину (60%*80% = 48%). Именно он  будет бенефициаром, а не пафосный Сидоров.

Таким образом, бенефициары сейчас встречаются все чаще. Им может быть любой владелец недвижимости, активов, денежных вложений. Госорганы пытаются контролировать высокопоставленных чиновников и руководителей госкорпораций. Это делается с целью защитить интересы и безопасность обычных людей. Однако, это не сокращает количество сомнительных операций и утечку денег в оффшоры. Через подставные фирмы корпорации выводят деньги в иностранные активы на вполне легальных основаниях, и раскрыть реальных владельцев бывает практически невозможно.

В России бенефициары не стараются себя афишировать из-за не совсем законных способах приобретения недвижимости, угрозы личной безопасности, нежелания попадать в поле зрения налоговиков и нежелания нести ответственность за нарушение законов. Наглядным примером является г-н Абрамович. Структуру его бизнеса не в силах проследить даже госорганам.

Запутанные структуры позволяют отвести внимание от бенефициаров, которые создают в оффшорах компании. Местные законы позволяют распоряжаться деньгами и при этом не афишировать себя.

Автор статьи, эксперт по финансам

Привет, я автор этой статьи. Имею высшее образование. Квалифицированный инвестор. Специалист по финансам и кредитам. Более 3-х лет работал в коммерческих банках РФ. Пишу про финансы более 5 лет. Поставьте пожалуйста оценку моей статье, это поможет улучшить ее.

Материалы по теме

Центробанк разъяснил, кого надо считать бенефициаром — Российская газета

В понимании, кого считать конечным выгодополучателем, исчезла двусмысленность. Центральный банк России помог кредитным организациям советом, как именно определить получателя прибыли своих клиентов и контрагентов. Это должно помочь в борьбе с доходами, полученными преступным путем.

В России не любят раскрывать конечных бенефициаров (выгодоприобретателей): кто-то опасается за свою безопасность, кто-то из-за скромности не хотел бы публичности собственного богатства, а кто-то в прошлые годы выстраивал «схемы» по офшорной реструктуризации бизнеса. Такая «скрытность» нередко дает возможность уходить от требований антиотмывочного законодательства, а нередко приводит и к его прямым нарушениям.

Именно поэтому Центробанк осуществляет целенаправленную политику по раскрытию информации о собственниках компаний. И теперь опубликовал письмо, которое посвящено вопросам определения бенефициарных владельцев организациями, осуществляющими операции с денежными средствами. В нем таковым признается физическое лицо, которое прямо или косвенно имеет преобладающее участие в капитале — более 25 процентов, либо возможность контролировать действия компании.

Чаще всего таких крупных пакетов акций не бывает на руках какого-то физического лица, пояснил «РГ» кандидат юридических наук Дмитрий Крупышев. По его словам, если, например, компания публичная, то у нее не должно быть таких бенефициаров-физиков. В России такое разъяснение полезно, оно соответствует международной практике и исключает двусмысленное толкование понятия «бенефициар» у регулятора и подконтрольных организаций, продолжает Крупышев. Взаимодействие надзорного органа и банков в основном идет по формальному признаку: регулятор дает разъяснения, которые не имеют нормативного характера, но банки им следуют. Напомним, что борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем, активизировалась в банках с тех пор, как Центробанк возглавила Эльвира Набиуллина.

Тем временем вчера Центробанк ответил на вопросы по применению статьи 9 закона о национальной платежной системе. Перед Новым годом о ней много говорили и писали, даже были прогнозы, что банки будут массово блокировать пластиковые карты своих клиентов. Дело в том, что с 1 января 2014 года банки обязаны информировать по телефону с помощью sms обо всех операциях по счету клиента с использованием карты. Если же у банка нет телефона клиента, то предполагалось, что карты начнут блокировать. ЦБ тогда разъяснил, что ничего подобно быть не может, — закон на стороне держателя карты. А вообще все это нужно, чтобы клиент мог в установленное время успеть предъявить банку претензии, если деньги сняли со счета без его ведома. И тогда он получит их с применением ускоренной процедуры.

Теперь появились новые вопросы, и Центробанк решил разобраться и с ними. Один из них такой: «Обязательное ли информирование клиентов о совершении операций с использованием электронного средства платежа, в том числе платежных карт? Возможно ли взимание оператором по переводу денежных средств платы за информирование клиентов о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа?» Ответ однозначный: информировать надо о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа. Каким образом? Вариант можно определить в договоре. В нем, кстати, «должен быть предусмотрен способ бесплатного информирования клиента», говорится в сообщении ЦБ.

Бенефициар: поиск, идентификация и проблемы конфиденциальности

С каждым годом требования и процедуры международного банкинга становятся строже, чем и усложняют взаимоотношения между банком и клиентом. Сегодня невозможно открыть счет в иностранном банке или в платежной системе до тех пор, пока банковский комплаенс не определит конечного бенефициара компании. О том, кто такой бенефициар и как устроен процесс его идентификации при открытии банковского счета за границей вы узнаете из этой статьи.

Кто такой конечный бенефициар компании?

Конечным бенефициарным собственником компании признается физическое лицо, которое самостоятельно либо совместно с другими связанными лицами владеет правом голоса в такой компании или владеет долей 25% и более, а также оказывает влияние на принятие решений в управлении или ведении хозяйственной деятельности такой компании.

Поиск бенефициара

Буквально лет 10 назад процесс изучения клиента носил более формальный характер. Наверняка, вы помните те времена, когда юридическое лицо приносило пакет учредительных документов в банк, специалист банка его проверял, затем помогал заполнить клиенту анкету-опросник, заверить документы и непосредственно переходил к процессу открытия корпоративного счета.

Сегодня формально ничего не проверяется. До момента установления деловых отношений банк обязан изучить не только учредительные документы, но еще и выявить реального собственника компании. Притом, независимо о того, какой услугой желает воспользоваться юридическое лицо — открыть корпоративный счет или просто заключить зарплатный проект.

Для чего выполняется поиск бенефициара? Прежде всего для того, чтобы исключить всевозможные риски, которые могут привести к незаконным финансовым операциям и обслуживанию клиентов, относящихся к преступной деятельности. 

Как устроен поиск конечного собственника компании?

Поиск бенефициара или конечного собственника компании — процесс достаточно трудоемкий. Например, в Украине используют Единый государственный реестр предпринимателей, где в обязательном порядке вноситься следующая информация о юридическом лице:

• процентное соотношение владения компанией, позволяет понять, кто из владельцев бизнеса имеет наиболее весомое влияние на ведение деятельности и принятие решений
• информация об основателе юридического лица (в случае, если юридическое лицо является основателем)
• информация о конечном собственнике юридического лица

За полноту и корректность внесения всех данных о юридическом лице, его физическом адресе, актуальном телефоне и электронной почте, а также данных по всем владельцам предприятия, отвечает само предприятие.

Проверка бенефициаров при открытии иностранного банковского счета

Сегодня банковский комплаенс занимает особое и перспективное место.  Комплаенсу предоставлено огромное количество эффективных инструментов, позволяющих детально изучить потенциальных и действующих клиентов.  

Уникальность комплаенс-контроля заключается в том, что каждый иностранный и отечественный банк вправе использовать свою внутреннюю процедуру для проведения обязательной идентификации клиента.

Каждый подход по изучению потенциального клиента — это индивидуальный процесс. Благодаря индивидуальному изучению юридического лица и всех связанных с ним лиц, иностранный банк может детально изучить каждого клиента, его деятельность, контрагентов и цели использования счета за рубежом.

Вообще, идентификация бенефициара играет важную роль. В момент изучения клиента, комплаенс-офицер уделяет особое внимание таким деталям, как:

Гражданство бенефициаров — чаще всего зарубежные банки присваивают гражданам из стран СНГ высокий уровень риска, поэтому будьте готовы к тому, что детальной комплаенс-проверки вряд ли получится избежать.

РЕР (Politically Exposed Person) — внесенный собственник в реестр публичных лиц автоматически попадает в перечень клиентов с высоким уровнем риска (high-risk), к таким клиентам всегда особое внимание со стороны банка, как и к его транзакциям, также, в момент проведения идентификации клиента категории РЕР дополнительно выполняется проверка связанных с ним лиц.

Репутация — наличие безупречной репутации у клиента является важным критерием для зарубежного банка, для этого банк собирает всю необходимую информацию о потенциальном клиенте, используя при этом, как публичные источники, так и социальные сети и другую доступную информацию.

Опыт работы — при открытии иностранного банковского счета, не лишним будет предоставить документы, подтверждающие наличие опыта и стажа работы в той сфере бизнеса, которая будет заявлена предприятием (в некоторых случаях может потребоваться предоставление выписок из трудовых книжек, характеристики и справки с мест работы).

Резюме (CV) — этот документ следует тщательно составлять, например, мы рекомендуем в резюме обязательно отображать историю создания бизнеса, комплаенс офицер зарубежного банка однозначно оценит такую открытость.

Источник происхождения доходов — документ, подтверждающий законность происхождения денежных средств, увеличивает шансы на открытие иностранного банковского счета, а также исключает вопросы, связанные с незаконным получением дохода или отмыванием средств. 

Хотим отметить, что на практике, такой документ является камнем преткновения при открытии иностранного банковского счета. В некоторых случаях для подтверждения легальности источника происхождения денежных средств, зарубежный банк может запросить у клиента:

• выписки по личным банковским счетам бенефициаров компании
• отчетность, предусмотренную на государственном уровне
• справки о получении заработной платы
• налоговые декларации за предыдущие периоды 
• документ, подтверждающий факт приобретения или продажи имущества, включая и получение наследства
• документы, подтверждающие право собственности на движимое и недвижимое имущество

Также, для открытия иностранного банковского счета на компанию, необходимо будет предварительно перевести на английский язык, апостилировать и заверить нотариально весь пакет документов.  

Что касается вопроса о конфиденциальности информации конечного собственника предприятия, банковское учреждение не раскрывает данных о своих клиентах. Точнее, получить такую информацию возможно только при условии прохождения процедуры, утвержденной законом той юрисдикции, где находится банк. Вот почему так важно выбирать не только банк для открытия счета, но и его юрисдикцию. 

Вместо заключения

Наблюдая за постоянными изменениями в процедурах комплаенс контроля зарубежных банков можно сделать вывод — прозрачность в бенефициарных структурах является уже международным трендом. Мы не рекомендуем скрывать данные от банковских или налоговых учреждений, наоборот, мы советуем уже сегодня начать создавать свою успешную комплаенс историю. 

Открыть иностранный банковский счет и пройти комплаенс-контроль компании и его бенефициарам, возможно только при наличии структурированной документации. Помните, открытость и четкая подача всей необходимой информации, позволят вам установить длительные и доверительные отношения с зарубежным банком.  

Если вам необходимо узнать больше о том, как проходит идентификация бенефициара при открытии иностранного банковского счета, пожалуйста, свяжитесь с нами по адресу: [email protected]. 

Что такое бенефициар? | III

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, указанное вами в полисе страхования жизни для получения пособия в случае смерти. Вы можете назвать:

• Один человек
• Два или более человек
• Доверительный управляющий созданного вами траста
• Благотворительность
• Ваша недвижимость

Если вы не назовете бенефициара, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу.

Два «уровня» бенефициаров

Ваш полис страхования жизни должен иметь как «основных», так и «условных» бенефициаров.Главный бенефициар получает пособие в случае смерти, если его или ее можно будет найти после вашей смерти. Условные бенефициары получают пособие в случае смерти, если основной бенефициар не может быть найден. Если не удается найти основных или условных бенефициаров, пособие в случае смерти будет выплачено вашему имуществу.

В рамках именования бенефициаров вы должны идентифицировать их как можно более четко и указывать их номера социального страхования. Это упростит их поиск компании по страхованию жизни и снизит вероятность возникновения споров относительно пособий в случае смерти.Например, если вы напишете «жена [или муж] застрахованного» без конкретного имени, бывший супруг может потребовать компенсацию в случае смерти. С другой стороны, если вы назвали конкретных детей, родившиеся позже или усыновленные дети не получат пособие в случае смерти — если вы не измените назначение бенефициара, чтобы включить их.

Помимо именования бенефициаров, вы должны указать, как будут обрабатываться льготы, если один или несколько бенефициаров не могут быть найдены. Например, предположим, что у вас есть двое детей, и вы назначаете каждому из них половину пособия в случае смерти.Если один из детей умирает раньше вас, хотите ли вы, чтобы другой ребенок получил все пособие в случае смерти или наследники умершего ребенка получили свою долю?

Если пособие по случаю смерти переходит к вашему имуществу, рассмотрение дела о завещании может задержать распределение денег, а стоимость завещания может уменьшить сумму, доступную вашим наследникам.

Выбор бенефициаров и своевременность их выбора — важная часть владения страхованием жизни. Рождение или усыновление ребенка, брак или развод могут повлиять на ваш первоначальный выбор.По мере возникновения новых ситуаций пересматривайте назначение получателя, чтобы убедиться, что ваш выбор по-прежнему уместен.

5 ошибок бенефициара в полисе страхования жизни

В этой статье обсуждаются типичные ошибки, которые люди могут совершать при указании бенефициара по страхованию жизни.

Как избежать типичных ошибок получателя при оформлении полиса страхования жизни или пенсионного плана

Бенефициар — это физическое лицо, учреждение, доверительный управляющий или имущество, которое получает или может получить право на получение пособия по завещанию, страховому полису, пенсионному плану, трасту, аннуитету или другому договору.Проще говоря, цель обозначения бенефициара — гарантировать, что ваши активы попадут туда, куда вы хотите, когда вы умрете.

Итак, оставляете ли вы доходы по полису страхования жизни своей семье, средства на пенсионных счетах пережившему супругу, стремясь избежать завещания или конкретно указать, кто что, сколько и когда получает, бенефициар. это место, где резина встречается с дорогой.

Однако, как бы просто это ни казалось, существуют распространенные ошибки, которые люди допускают при выборе бенефициаров, которые могут противоречить тому, что вы, возможно, хотели.Вот что вам нужно знать:

1. Указание несовершеннолетнего ребенка выгодоприобретателем в полисе страхования жизни

Родители используют страхование жизни, чтобы обеспечить своих детей на случай, если один или оба из них неожиданно умрут. Однако называть несовершеннолетнего ребенка бенефициаром — не всегда лучший подход. Компании по страхованию жизни не будут выплачивать пособие непосредственно несовершеннолетнему. Если вы приобретаете страховку жизни для своих несовершеннолетних детей и не создали траст или не заключили никаких юридических договоренностей с опекуном для управления деньгами от их имени, суд назначит его для вас. Вместо этого лучше всего создать траст в интересах ребенка и назвать траст бенефициаром полиса или назначить взрослого попечителя доходов по страхованию жизни в соответствии с Законом о единообразных переводах несовершеннолетним.

2. Не уточняю, когда речь идет об именах бенефициаров

Если у вас есть определенные люди, организации или даже условия для распределения денег по вашей политике или плану, то сейчас самое время изложить это в письменной форме.
Люди часто совершают ошибку, недостаточно конкретно называя бенефициаров.Например, у вас более одного ребенка или детей от предыдущего брака? Тогда не называйте своих бенефициаров просто моими детьми. Вместо этого укажите их официальные имена и номера социального страхования, если они у вас есть. Оставить деньги благотворительной организации? Затем укажите название организации, адрес и идентификационный номер налогоплательщика.

3. Без указания условий для отдельных бенефициаров

Называя несколько бенефициаров, четко указывайте, кто и что получает. Вы хотите, чтобы деньги от вашего полиса или плана распределялись поровну между вашими детьми, или чтобы каждому был отдан определенный процент? Вы хотите указать такие условия, как то, как деньги будут потрачены или распределены? Например, вы можете попросить ребенка подождать, пока ему исполнится 21 год, и использовать деньги только в образовательных целях.Создав живой траст, вы можете указать конкретные условия получения ваших активов вашими бенефициарами.

4. Предполагая, что бенефициары в вашем последнем завещании будут избегать завещания

Когда дело доходит до имущественного планирования, люди традиционно полагаются на письменное завещание, чтобы передать свое поместье своим наследникам. К сожалению, завещание не позволит доходам от вашей политики или плана перейти непосредственно к людям, которым вы этого хотите. Вместо этого завещание должно сначала пройти процедуру завещания — дорогостоящий и длительный процесс, который может занять годы, прежде чем активы будут переданы вашим наследникам.

5. Обложение налогом при наличии другого владельца полиса, названного застрахованным, и бенефициара

Как правило, выплаты по страхованию жизни в случае смерти не облагаются налогом. Однако, если у вас есть полис страхования жизни, в соответствии с которым один человек владеет полисом, другой является указанным застрахованным лицом, а третий — бенефициаром, пособие в случае смерти может считаться налогооблагаемым подарком.
Например, если вы являетесь владельцем полиса страхования жизни вашего супруга (-и) и указываете своего взрослого ребенка в качестве бенефициара, вы фактически делаете подарок своему ребенку из доходов от полиса.В этом случае вы можете стать объектом налогообложения, если сумма превышает федеральные налоговые ограничения. В таких семейных случаях, как этот, проконсультируйтесь с финансовым консультантом, чтобы решить, как лучше всего структурировать свой полис страхования жизни, чтобы избежать налоговой ситуации.

Получите предложение по срочному страхованию жизни сегодня от Protective Life.

WEB.1634.06.15

Определение получателя от Merriam-Webster

ben · e · fi · cia · ry | \ ˌBe-nə-ˈfi-shē-er-ē , -e-rē, -ˈfi-sh (ə-) rē \ 1 : человек или объект, который получает помощь или пользу от чего-то : тот, кому что-то приносит пользу основные бенефициаров этих экономических реформ 2а закон : лицо, назначенное для получения дохода от имущества, находящегося в доверительном управлении (см. Запись траста 1, смысл 3a) б : лицо, указанное (как в страховом полисе) для получения доходов или льгот (см. Запись о пособии 1, смысл 2b) назвала своего мужа единственным бенефициаром ее полиса страхования жизни

Получатель: что это?

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, которое вы назначаете для получения активов после вашей смерти. Если вы не укажете бенефициара, ваши активы будут переданы лицу, назначенному следующим в очереди вашим государством или учреждением, которое владеет этими активами.

Узнайте больше о том, как выбрать получателя и почему важно выбрать кого-то самостоятельно.

Что такое бенефициар?

Бенефициар — это тот, кто получает активы в момент вашей смерти, например пособие в случае смерти по полису страхования жизни. Возможно, вам будет предложено выбрать получателя, если у вас есть один из следующих типов счетов:

• Аннуитетные договоры
• Индивидуальные пенсионные счета (IRA), 401 (k) s и другие пенсионные счета
• Полисы страхования жизни
• Пенсионные пособия

Инструкции для получателя могут быть отделены от любых последних пожеланий, которые вы выражаете устно или в своем завещании.

Как работает бенефициар

Когда вы открываете финансовый счет, который будет существовать после вашей смерти, вас обычно просят указать бенефициара. Это обозначение включено в оформление документов для этой учетной записи.

Обозначение бенефициара обычно заменяет (или имеет преимущественную силу) инструкции в завещании, поэтому завещание применяется только к активам, у которых нет названного бенефициара.

Обозначения бенефициаров следует регулярно пересматривать, особенно после серьезных жизненных событий, таких как:

• Брак
• Развод
• Рождение ребенка
• Смерть супруга, партнера или бенефициара, которого вы уже указали

Любое крупное событие в вашей жизни или жизни вашего получателя может привести к изменениям, которые повлияют на вас или вашего получателя.Возможно, вам придется изменить свои обозначения, чтобы отразить эти изменения, чтобы гарантировать, что после вашей смерти ваши активы получит правильный человек.

В некоторых случаях имя нового бенефициара невозможно. К ним относятся безотзывные трасты или соглашения о разводе, заключенные на определенных условиях.

Несовершеннолетние бенефициары

Как правило, несовершеннолетние не имеют права заключать договоры и не могут владеть собственностью на законных основаниях. Это не позволяет им владеть определенными типами счетов, такими как пенсионный счет, или самостоятельно получать выплаты по страхованию жизни.

Однако есть способы гарантировать, что деньги будут направлены несовершеннолетним или потрачены на их пользу. Один из способов назначить несовершеннолетнего бенефициаром — создать живой траст и назначить опекуна, который будет действовать в наилучших интересах ребенка. Вместо этого вы также можете назначить бенефициаром опекуна ребенка.

Бенефициары социального обеспечения

Вам также необходимо будет указать получателя, если вы получаете пособие по социальному обеспечению.

Типы получателей социального обеспечения
Вид пособия	Разрешенные бенефициары
Пенсионеры и вспомогательные бенефициары	Супруга * пенсионера
	Ребенок пенсионера
Пособия по случаю потери кормильца	Ребенок умершего рабочего
	Вдова 60 лет и старше
	Вдова моложе 60 лет с несовершеннолетним ребенком или ребенком-инвалидом, проживающим дома
	Нетрудоспособная вдова (вдова) 50 лет и старше
	Иждивенец умершего работника
Инвалиды и вспомогательные льготники	Супруга * инвалида
	Ребенок инвалида

* Также применимо к разведенному супругу, если брак длился не менее 10 лет

Чтобы считаться бенефициаром в этих случаях, ребенок должен соответствовать одному из трех условий:

• Несовершеннолетний ребенок до 18 лет
• Взрослый ребенок-инвалид до 22 лет
• Старшеклассник младше 19 лет

Нужен ли мне бенефициар?

Есть несколько причин для выбора бенефициара для получения ваших активов после вашей смерти.

Ясность

Назначая бенефициара, вы четко указываете, кто получит ваши активы в случае вашей смерти. Это устраняет любые вопросы или споры между оставшимися членами семьи и друзьями, которые могут возразить, что вы хотели бы, чтобы активы получил кто-то другой.

Никогда не предполагайте, что вы знаете, как будут распределяться ваши активы. Разные финансовые учреждения используют разные подходы, и они могут по умолчанию выбрать определенный вариант, даже если вы не запрашиваете этот вариант в форме назначения получателя.

Скорость

Выбор бенефициара ускоряет процесс распределения активов после вашей смерти. Может быть быстрее и проще потребовать активы в качестве бенефициара, не дожидаясь завершения процесса завещания.

Названный бенефициар обычно может требовать активы, как только смерть задокументирована, обычно путем предоставления таких документов, как свидетельство о смерти и аффидевит о месте жительства.

Типы бенефициаров

Есть два основных типа получателей: первичные и условные.

Первичная

Основные бенефициары являются первым выбором владельца счета для бенефициара. В случае смерти пособие переходит к основному получателю, если он еще жив.

В некоторых случаях у вас может быть несколько основных бенефициаров. Например, у вас может быть три основных бенефициара, каждый из которых получит 33,3% активов.

Контингент

Условные бенефициары используются в качестве резервных на случай, если нет живых основных бенефициаров или их невозможно найти.

Например, предположим, что владелец учетной записи выбирает свою жену в качестве основного получателя. Она получит все имущество после его смерти. Однако, если муж и жена одновременно погибают в автокатастрофе, живого основного бенефициара нет. В результате активы перейдут условному бенефициару, если таковой имеется.

Если условного бенефициара нет или когда ни один из условных бенефициаров не претендует на активы, то либо закон штата, либо политика организации, владеющей счетом, будут определять, что произойдет с активами.

Прочие опции

Есть также другие способы обозначения бенефициаров в этих двух основных группах. Ты мог бы:

• В качестве получателя укажите организацию или юридическое лицо, а не отдельное лицо.
• Укажите, что активы распределяются «по стипендиям», указывая на то, что если получатель умрет раньше вас, его дети станут получателями.
• Решите, что активы должны быть распределены «на душу населения» или поровну между получателями после вашей смерти.

Особенно, учитывая детей, несколько поколений или возможность того, что бенефициары могут раньше вас умереть, важно понимать, как работает назначение бенефициаров и какие у вас есть варианты.

Поговорите со своим специалистом по финансовому планированию или поверенным по имущественному планированию, чтобы убедиться, что вы правильно записываете свои пожелания.

Что такое бенефициар и чего можно ожидать?

Пишете ли вы собственное завещание или оплачиваете чье-то завещание, вы обязательно услышите слово «бенефициар» в какой-то момент. Но кто является бенефициаром завещания, кто может им быть и чего именно вы можете ожидать, если вы являетесь бенефициаром? Давайте взглянем.

Это руководство охватывает:

---

Нужна помощь в управлении имуществом? Beyond предлагает услугу завещания с фиксированной оплатой, которая позаботится обо всем, включая все мелкие задачи, которые не будут выполнять большинство адвокатов, таких как страхование пустой собственности или переселение домашних животных. Позвоните нам по телефону 0800 054 9896 , чтобы узнать больше.

---

Что означает «получатель»?

Бенефициар — это лицо, которое намерено унаследовать что-либо от имения в случае смерти кого-то другого.Это могут быть деньги, имущество, собственность или акции и доли — все, что оставил умерший человек.

Это основное значение получателя. Другой термин, который вы можете услышать, — это «остаточный бенефициар ». Это тот, кто получит все или часть имущества после того, как будут улажены все долги, налоги и особые подарки.

Может ли исполнитель быть выгодоприобретателем? Может попечитель?

Да. Довольно часто исполнитель завещания, который отвечает за выполнение условий завещания, также является одним из основных бенефициаров.Если кто-то является доверенным лицом и присматривает за трастом от имени другого лица, он также может быть бенефициаром по собственному праву.

Вы не можете быть бенефициаром, если:

• Вы являетесь свидетелем подписания завещания.
• Вы привлечены к уголовной ответственности за смерть человека.

Домашнее животное не может быть названо бенефициаром в завещании, поскольку домашние животные классифицируются как собственность в соответствии с законодательством Великобритании. Вместо этого вы можете назначить опекуна для ухода за вашим питомцем, когда вы больше не можете.

Если вы являетесь получателем завещания, чего вы можете ожидать?

Если вы являетесь бенефициаром, то есть кто-то умер и оставил вам что-то, процесс будет примерно таким:

1. Сначала исполнитель отправит вам письмо с объяснением условий завещания и того, что вы должны получить.
2. Затем исполнитель свяжется с вами и сообщит подробности о том, когда вы можете ожидать получения наследства. Это может варьироваться в зависимости от сложности поместья.
3. На этом этапе вы можете запрашивать регулярные обновления о том, когда вы можете ожидать получения наследства.
4. После того, как завещание будет зарегистрировано Управлением по делам наследства, которое является государственным реестром, оно станет общедоступным, и вы сможете прочитать его полностью.
5. В конечном итоге вы должны получить наследство, но будьте готовы подождать: процесс управления имуществом обычно занимает от девяти до двенадцати месяцев.
6. Возможно, вам потребуется утвердить и подписать документы для счетов по наследству, а также подписать квитанцию ​​после получения наследства от наследства.
7. Возможно, вам придется заплатить подоходный налог с этого наследства. Узнать, нужно ли вам платить подоходный налог, можно здесь.

Что произойдет, если получатель завещания умер ?

Если бенефициар завещания умирает до урегулирования наследства, в завещании может быть пункт, объясняющий, что должно произойти. Например, в завещании может быть указано, что в случае смерти бенефициара его часть должна быть передана определенному лицу. Если такой пункт не существует, наследство становится частью имущества бенефициара.

Думаете написать завещание?

Вы можете составить простое юридически обязывающее завещание всего за 90 фунтов стерлингов с помощью онлайн-сервиса Beyond. На запись ваших пожеланий уйдет всего 10 минут.

Вот разница между наследником и бенефициаром

Многие люди используют термины «наследник» и «бенефициар» как синонимы, но между этими двумя обозначениями есть важные различия. Вот чем отличаются наследник и бенефициар:

Кто наследник?

Наследник — это родственник, имеющий законное право на наследство от имущества умершего родственника, если у умершего не было законной последней воли и завещания.

При отсутствии завещания, что называется «умирающим без завещания», имущество обычно переходит к ближайшим живым родственникам в виде предписанных долей, а затем к более дальним родственникам, если близких родственников нет в живых. В то время как переживший супруг не является наследником в строгом определении этого слова, супруг или зарегистрированный домашний партнер, как правило, первым в очереди на имущество в соответствии с законами штата о семейной или общественной собственности.

Имущество сначала переходит к живому супругу и / или прямым потомкам (детям и / или внукам, биологическим или усыновленным). Если они не живые, то родителям, а если они не живые, потомкам бабушек и дедушек (тети, дяди и двоюродные братья и сестры). Если все наследники умерли, то имущество наследства переходит к государству, что называется выкупом.

Кто получает, сколько определяется конкретными законами каждого штата о наследовании по закону, которые представляют собой схемы того, как будет разделено имущество, если человек умирает без действующего завещания. Работа суда по наследственным делам состоит в том, чтобы убедиться, что чистые активы наследственного имущества переходят к людям, имеющим на них законное право.

Кто не наследник ? Не состоящий в браке партнер, независимо от продолжительности отношений, не будет считаться наследником. То же самое и с близкими друзьями, приемными детьми, родственниками супругов, разведенными супругами, приемными детьми или благотворительными организациями. Это одна из причин, по которой так важно убедиться, что у вас есть законная последняя воля и завещание, если вы хотите передать свое имущество кому-то, кто не считается законным наследником.

Кто является бенефициаром?

Бенефициар — это лицо, указанное в завещании, трасте, полисе страхования жизни и / или финансовом счете умершего, которое было выбрано для получения активов.

Бенефициар не обязательно должен быть наследником: бенефициаром может быть друг, постоянный партнер, пасынок или благотворительная организация. Даже домашнее животное может быть в выигрыше! И хотя наследники могут быть бенефициарами, это не всегда данность, которую они унаследуют. Возьмем, к примеру, родителей, которые оставляют большую часть своего состояния романтическим партнерам, а не своим живым детям, или бабушек и дедушек, которые вырезают своенравных внуков по своей воле.

Чтобы сделать вопрос более интересным: в то время как последняя воля и завещание указывают для , как наследник хочет распределить свои активы, это не обязательно определяет , кто унаследует активы, потому что они часто передаются через назначение бенефициара в кредитном союзе, банке, страховой компании или другом финансовом учреждении.

Например, завещание может предписывать разделение финансовых счетов поровну между двумя детьми, но если все обозначения бенефициаров для всех этих счетов указаны на имя бывшего супруга умершего, этот бывший супруг имеет право на активы. Дети ничего не получат, если в наследстве нет счетов без указания бенефициаров; тогда дети будут иметь право на эти активы.

Важно помнить: обозначение получателя важнее воли! Вот почему вы должны постоянно проверять назначения своих бенефициаров и вносить изменения, когда происходит жизненное событие, такое как рождение, усыновление, смерть, брак, развод и повторный брак.

И в отличие от наследников, которые наследуют активы на основе установленных долей, определенных в соответствии с директивами штата, бенефициары получают суммы, определенные наследником. Также может быть более одного первичного бенефициара, а также более одного вторичного или условного бенефициара в случае, если первичный бенефициар (-ы) умер (-и) умер. Также, в отличие от наследников, бенефициары могут получать выплаты от наследства в процентах на основании указаний наследника. Например, супруг может получить 100% страхового возмещения, но он также может получить 34%, при этом двое взрослых детей получают по 33%.

Есть много причин, выходящих за рамки наследования, почему наличие последней воли и завещания — хорошая идея. Но если вы предпочитаете передать свои активы кому-то другому, а не своим наследникам, проверьте все свои финансовые счета, чтобы убедиться, что вы указали свои бенефициары, а затем назначьте встречу с поверенным по наследственному или семейному праву, чтобы сгладить все ваши последние пожелания. . *

Если вам нужна помощь в планировании недвижимости, вам помогут наши консультанты Hanscom Investment Services †.Чтобы записаться на прием, позвоните по телефону 8 00-656-4328 доб. 2236 .

Другие читают:

* Это не заменяет профессиональную юридическую консультацию — проконсультируйтесь с юристом, чтобы обсудить ваши индивидуальные требования к планированию недвижимости.

† Ценные бумаги и консультационные услуги предлагаются через LPL Financial (LPL), зарегистрированного инвестиционного консультанта и брокера-дилера (член FINRA / SIPC). Страховые продукты предлагаются через LPL или ее лицензированных аффилированных лиц.Hanscom Federal Credit Union не зарегистрирован в качестве брокера-дилера или инвестиционного консультанта. Зарегистрированные представители LPL предлагают продукты и услуги, используя Hanscom Investment Services, а также могут быть сотрудниками Hanscom Federal Credit Union. Эти продукты и услуги предлагаются через LPL или ее аффилированные лица, которые являются отдельными организациями, а не аффилированными лицами Hanscom Federal Credit Union. Ценные бумаги и страхование, предлагаемые через LPL или ее аффилированные лица:

Не застрахованы NCUA или другим государственным агентством / Не гарантированы Федеральным кредитным союзом Hanscom / Депозиты или обязательства Федерального кредитного союза Hanscom / могут потерять стоимость

Что такое получатель? | Банковская ставка

Каждый раз, когда вы открываете финансовый счет, вас почти всегда просят указать получателя. Проще говоря, бенефициаром счета является тот, кто имеет право на преимущества счета, как правило, в случае смерти владельца счета. Например, если вы приобрели страхование жизни, вы указываете получателя, который получит преимущества по полису, когда вы его пройдете.

Определение получателя

Поскольку вы открываете практически любой финансовый счет — банковский счет, страхование жизни, брокерский счет, пенсионные счета, такие как 401 (k) и IRA, среди прочего — учреждение попросит вас назовите бенефициара.Вы также будете определять бенефициаров при составлении завещания или других юридических контрактов, в которых требуется указать кого-то, кто будет получать выгоду вместо вас.

В случае некоторых трастов бенефициаром могут быть даже вы и ваш супруг (а), пока вы живы.

Бенефициаром обычно является физическое лицо, но это может быть любое количество физических и юридических лиц:

• Доверенное лицо вашего траста
• Ваша недвижимость
• Благотворительная или другая подобная организация

Как владелец актива вы, как правило, можете направить его желаемому человеку или группе, и вы можете установить условия по деньгам. Например, вы можете указать, что ребенок не будет получать денежную субсидию от траста до достижения заранее установленного возраста. Добавление условий в учетную запись не часто происходит с финансовыми счетами, но может быть вариантом для трастов.

Обычно в качестве бенефициара указывается супруга, но многие финансовые счета позволяют указать кого угодно. А завещание или доверие могут предоставить полную свободу для управления вашими активами. Вы должны предоставить четкую идентификацию получателей, часто включая адреса и номера социального страхования.

Почему так важно выбрать получателя

При открытии счета многие люди забывают выбрать получателя, отчасти потому, что это не является абсолютно необходимым при открытии многих финансовых счетов. Другие просто не хотят думать о собственной смертности и могут избежать выборов. Но настройка ваших бенефициаров чрезвычайно важна по следующим причинам:

• Ваши активы управляются так, как вы хотите. Указание бенефициара гарантирует, что ваши активы перейдут тем людям, которым вы хотите их получить.Если вы не назовете бенефициара, суд может в конечном итоге направить активы туда, где он сочтет нужным.
• Вы избегаете конфликта. Будь то в суде — который может быть дорогостоящим — или между родственниками, ссорящимися из-за части вашего имущества, конфликт можно уменьшить, указав бенефициара. Это обычно создает юридически закрепленный метод передачи ваших активов тем, кому вы собираетесь их владеть.
• Вы можете уменьшить юридическое вмешательство. Указание бенефициара также может помочь вам избежать задержек, связанных с судом по наследственным делам, который может удерживать активы на долгие годы в особо сложных случаях.

Если вы не назовете бенефициара, это может вызвать серьезные головные боли в дальнейшем, возможно, не для вас, а для тех, кто должен разбираться с вашими делами. Указание получателя также предотвращает превращение этой маленькой задачи в ряд других неприятных проблем.

Типы бенефициаров

Как правило, существует два типа бенефициаров: основной бенефициар и условный бенефициар. Вот разница:

• Основной бенефициар является первым в очереди на получение любых распределений от ваших активов.Как правило, вы можете разделить свои активы между таким количеством основных бенефициаров, которое сочтете нужным, и распределить свои активы по своему усмотрению, назначив каждому из них определенный процент от вашей учетной записи. Все основные бенефициары идут первыми в очереди, хотя вы могли дать им разные проценты от вашей учетной записи.
• Условный бенефициар получает пособие, если один или несколько основных бенефициаров не могут получить его (возможно, из-за смерти). В случае, если основной получатель не может получить сбор, вы можете выбрать, чтобы льготы переходили детям получателя или иным образом распределялись среди других оставшихся основных получателей.После распределения активов любые условные бенефициары не имеют никаких дальнейших претензий.

Не все финансовые счета позволяют указать условного бенефициара. Однако в некоторых случаях у вас может быть даже третий вариант — третичный бенефициар — в случае, если основные или условные бенефициары не могут собрать или не могут быть найдены.

Как выбрать получателя

По мере того, как вы обдумываете, как выбрать своих получателей, вам нужно учитывать не только то, кому могут понадобиться деньги, но также и то, может ли определенный тип счета принести пользу одному получателю больше, чем другому.

Например, Roth IRA предоставляет специальные льготы по имущественному планированию, а пенсионный закон предоставляет больше возможностей супругу, унаследовавшему пенсионный счет, чем другим бенефициарам. Предоставляя правильный аккаунт (или его часть) нужному человеку, вы можете предоставить ему дополнительную выгоду (например, более низкие налоги), которая стоит больше, чем просто стоимость аккаунта.

Это могут быть сложные вопросы, и хороший финансовый консультант может помочь в их решении. Если у вас есть консультант, который занимается вашими финансовыми делами, он или она может изменить назначение получателей на ваших счетах в соответствии с вашими пожеланиями. Если вы управляете учетной записью (например, учетной записью онлайн-брокера), то обычно вы можете настроить получателя прямо в Интернете.

После того, как вы выбрали своих бенефициаров, важно регулярно проверять назначения. Основные жизненные события (смерть, развод, рождение) могут изменить того, кого вы хотите получить. И последнее, чего вы хотите, — это то, чтобы ваши кровно заработанные активы достались тому, кто вам больше не нужен.

Вы также должны быть осторожны, чтобы любой язык в вашем завещании не противоречил обозначениям получателя. Обозначение получателя обычно имеет приоритет над вашей волей.

В общем, вы можете выбирать своих бенефициаров по своему усмотрению, хотя закон ограничивает вашу возможность не указывать имя супруга на некоторых пенсионных счетах.

Для пенсионных счетов, регулируемых Законом о пенсионном обеспечении сотрудников (ERISA), супруги должны быть проинформированы, если они не указаны в качестве основного бенефициара, имеющего не менее 50 процентов стоимости счета. Если супруг (а) соглашается не быть основным бенефициаром или получать менее половины счета, необходимо подписать отказ. Счета, покрываемые ERISA, включают спонсируемые компанией пенсионные счета, такие как планы 401 (k), планы SEP, SIMPLE IRA и пенсионные планы, но не другие общие планы, такие как IRA или 403 (b).

Несовершеннолетние в качестве бенефициаров

Несовершеннолетние, конечно, обычно полагаются на других в плане получения средств к существованию, и может быть благоразумным и утешительным оставить несовершеннолетнего ребенка в качестве бенефициара.Однако несовершеннолетний обычно не может владеть собственностью, поэтому вам необходимо создать структуру, которая гарантирует, что дочерний элемент получит активы.

Один из способов — нанять опекуна, который будет хранить активы несовершеннолетнего. Вы также можете использовать траст с тем же эффектом, но с дополнительным преимуществом. С трастом вы можете указать, что активы будут передаваться бенефициарам только по достижении ими определенного возраста.

Особенно в случае имущественного планирования может быть полезно привлечь юриста для структурирования любых юридических документов, чтобы они достигли ваших целей, не создавая дополнительных сложностей.

Итог

Как правило, выбрать бенефициара легко, и большинство финансовых учреждений запрашивают его, когда вы открываете счет. Предоставление информации займет всего минуту или две, и в дальнейшем это может сэкономить много усилий вашим наследникам, поэтому эксперты рекомендуют немедленно позаботиться об этом.

Показанное изображение, сделанное MoMo Productions из Getty Images.

Подробнее: .