Какой налог усн: сколько платить и как считать

Объект налогообложения

Расчетный период

Доходы

Страховые взносы 

Авансовые платежи

Для расчета укажите ставку налога и заполните таблицу

Сдавайте электронную отчетность через интернет. Сервис Экстерн дарит вам 3 месяца бесплатно!

Онлайн-калькулятор УСН поможет не только рассчитать налог, но и сэкономить на нем. Ведь, используя наш калькулятор, вы точно на законных основаниях учтете все полагающиеся льготы.

Напомним, что УСН бывает двух видов:

• налог считается с доходов;
• налог считается с разницы между доходами и расходами.

Стандартные ставки налога — 6 и 15 процентов соответственно для первого и второго вида УСН. Регионы вправе изменять ставки.

Как пользоваться калькулятором УСН?

Чтобы получить сумму налога, причитающуюся к уплате, нужно ввести ряд данных в специально отведенные окошки.

Этап № 1. Выбор формы собственности. Напротив нужного варианта кликните левой клавишей мыши. На выбор два вида собственности: ООО и ИП. У ИП есть градация — нужно выбрать свой вариант в зависимости от наличия наемного персонала. Наличие или отсутствие работников у ИП играет роль при расчете налога с объектом «Доходы».

Этап № 2. Выбор объекта налогообложения. Как мы писали выше, всего существует два вида объектов. После того как вы кликнете по нужному варианту, в ячейке «Ставка налога» автоматически проставится нужное значение в процентах. При необходимости ставку налога можно поменять вручную.

Сдавайте электронную отчетность через интернет. Сервис Экстерн дарит вам 3 месяца бесплатно!

Этап № 3. Выбор расчетного периода. Здесь возможны четыре варианта. При выборе любого периода, кроме первого квартала, калькулятор предложит заполнить поле «Авансовые платежи». В этой ячейке нужно поставить суммы налога, которые вы платили по итогам каждого расчетного периода. При расчете налога за год появится дополнительная ячейка «Убытки прошлых лет». Заполните ее, если такие убытки были. Часть убытка можно учесть в расходах («Доходы минус расходы»), тем самым уменьшив налог к уплате.

Этап № 4. Определение специфики деятельности. В данном случае речь идет об уплате торгового сбора. Поставьте галочку, если вы — плательщик такого сбора. Это поле не стоит игнорировать, ведь торговый сбор можно учесть в расходах. Значит, торговый сбор поможет сэкономить на налоге по УСН.

Этап № 5. Внесение числовых показателей. Здесь необходимо внести данные по доходам, расходам, взносам. Наш онлайн-калькулятор сам покажет, какие поля нужно заполнить. Например, для ООО с объектом «Доходы» не будет поля «Понесенные расходы».

После заполнения всех ячеек калькулятор автоматически рассчитает суму авансового платежа (налога) за заданный период. Также вы увидите актуальный КБК, который нужно указать в платежном поручении и в налоговой декларации. Калькулятор расчета налога по УСН покажет, до какого числа нужно отправить платеж согласно нормам НК РФ.

Чтобы получить нужную суму налога по УСН, пользуйтесь нашим калькулятором в 2018 году и далее. Расчеты авансов (налога) будут верными, а платежи — своевременными.

Сдавайте электронную отчетность через интернет. Сервис Экстерн дарит вам 3 месяца бесплатно!

Законодатели Оренбургской области снизили на 2020 год ставки по УСН и размер налога по патентной системе налогообложения

11.06.2020 12:02:10

Для ряда налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения, Законами Оренбургской области от 20.04.2020 № 2189/585-VI-ОЗ и от 22.05.2020 № 2250/598-VI-ОЗ (далее – Закон) на 2020 год снижены налоговые ставки:

с 6% до 1% в случае, если объектом налогообложения является доход;

с 10% до 5% в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов.

Пониженные ставки применяются при осуществлении определенных законом видов деятельности и отнесении налогоплательщика к одной из трех категорий:

— организации и индивидуальные предприниматели, включенные по состоянию на 01.03.2020 года в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, у которых за соответствующий налоговый период не менее 70 процентов дохода составил доход от осуществления видов экономической деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, указанных в пунктах 1 — 19, 35 — 38 приложения 2 к Закону;

— организации и индивидуальные предприниматели, включенные по состоянию на 01.03.2020 года в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, у которых за соответствующий налоговый период не менее 70 процентов дохода составил доход от осуществления видов экономической деятельности в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности, указанных в пунктах 20 — 34 приложения 2 к Закону, и в 2020 году произошло снижение доходов более чем на 30 процентов по отношению к 2019 году, а также по итогам 2020 года сохранена занятость на уровне не менее 90 процентов от численности работников за март 2020 года;

— некоммерческие организации, у которых за соответствующий налоговый период не менее 70 процентов дохода составил доход от осуществления видов экономической деятельности, информация о которых содержится в Едином государственном реестре юридических лиц по состоянию на 01.03.2020 года, указанных в пунктах 1 — 19, 35 — 38 приложения 2 к Закону.

Законом Оренбургской области от 22.05.2020 № 2250/598-VI-ОЗ для ряда налогоплательщиков, применяющих патентную систему налогообложения, в два раза снижен размер потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателем годового дохода на 2020 год.

Изменения затронули 22 вида деятельности, в частности такие виды деятельности как: парикмахерские и косметические услуги, химчистка, крашение и услуги прачечных, оказание автотранспортных услуг по перевозке пассажиров автомобильным транспортом, услуги по обучению населения на курсах и по репетиторству, проведение занятий по физической культуре и спорту, розничная торговля, услуги общественного питания.

Перерасчет налога будет произведен налоговыми инспекциями самостоятельно. Подавать заявление о перерасчете суммы налога по патентной системе налогообложения не нужно.

Теги: налоговая ставка, изменения, Оренбург

Налоги при УСН

Какие налоги следут платить предпринимателям при УСН?

Упрощенная система налогообложения применяется индивидуальными предпринимателями и организациями. Система регулируется Налоговым кодексом РФ. Ее суть заключается в замене уплаты целого ряда налогов уплатой единого налога. Его рассчитывают, исходя из результатов хозяйственной деятельности каждого конкретного налогоплательщика за определенный налоговый период.

Налоги и взносы при УСН

После перехода на УСН любая компания не является плательщиком отчислений на прибыль. Она также освобождается от уплаты отчислений на имущество, НДС и ЕСН. Индивидуальные предприниматели, применяющие УСН, не платят НДФЛ с дохода от своей деятельности. Объекты, которые используются предпринимательской деятельности, также не облагаются пошлинами на имущество физических лиц. Подобно фирмам, частные бизнесмены не уплачивают НДС. Налоги при УСН колеблется в зависимости от величины доходов предпринимателя или организации.

Чтобы перейти на такое налогообложение либо остаться на общей системе, организации и частные предприниматели могут это осуществить при соблюдении определенных условий в добровольном порядке. Добровольный порядок перехода к УСН должен быть ограничен выполнением ряда обязательных условий. В случае несоблюдения условий фирмы и частные бизнесмены не имеют права применять УСН, они не считаются налоговой инспекцией плательщиками ЕН. С предприятий и частных предпринимателей, которые пользуются наемным трудом, не сняты обязанности налогового агента по НДФЛ.

Если выбран налог УСН «доходы», базу обложения налогом составляют из сумм поступлений на кассу и расчетный счет. Такой метод учета принято называть «кассовым». Поступление могло прийти из различных источников. Плательщик отчисляет в бюджет 6 % от общей суммы поступлений.

Если компания или частное лицо малого бизнеса выбрали УСН «доходы — расходы», тогда единый налог будет составлять 15 % из разности между расходом и доходом. При применении УСН отсутствует понятие об убытке. Если разность между доходами и расходами соответственно требованиям Налогового кодекса получается меньше 1 % от суммы годовых доходов, в бюджет отчисляется минимальный налог по ставке 1 % от дохода.

Какие налоги при УСН платит организация либо частный предприниматель? Помимо единого вычета, фирмы или индивидуальные предприниматели, которые следуют упрощенной системе налогообложения, обязаны платить страховые взносы на соцстрахование, взносы в Пенсионный фонд, транспортный и земельный отчисления, платить суммы за пользование недрами, различные установленные законом сборы за использование водных объектов. Также оплате подлежат государственная пошлина и таможенные сборы.Порядок расчета налога УСН осуществляют на основе финансовых результатов деятельности налогоплательщика.

Порядок изменения вида налогообложения является заявительным. Предприниматель либо руководитель организации составляют заявление о желаемом варианте обложения налогом в установленные сроки и согласно порядку, предусмотренному законодательством. Исчисление единого отчисления производят при помощи кассового метода. При расчете налоговой базы важны для учета фактически оплаченные расходы и доходы.

Налоговый период для тех, кто уплачивает налоги при УСН, составляет календарный год. Периоды отчетности – первый квартал, первое полугодие и девять месяцев. Периоды предусмотрены статьей 346.19 Налогового кодекса России.

Вопрос недели: Как нужно менять экономическую политику при пандемии?

Принятые Правительством РФ точечные решения не приведут к результату. Необходим комплексный подход ко всей экономике, не разделяя ее на виды деятельности, которым нужно помогать, а оценивать чисто экономические параметры деловой активности. Для этого необходимо принять новейшую экономическую политику.

В первую очередь необходимо поддержать развитие всех видов дистанционного бизнеса, среди которых реклама и образовательные услуги. Также стоит направить все силы на поддержку развития дистанционного взаимодействия контрагентов друг с другом и с государством посредством электронно-цифровой подписи (ЭЦП) и видеоконференций, в том числе в суде и других государственных органах.

Если говорить о поддержке высокотехнологических производств, их необходимо обложить не более 3% от налога на добавленную стоимость (НДС) с оборота, а лучше избавить от НДС. Налог на прибыль нужно сделать не более 10%, потому что именно эти производства будут обеспечивать мощь государства уже через несколько лет.
Еще одним важным шагом станет субсидирование государством части зарплат тех работников, кто работал по состоянию на 31 марта и до конца пандемии. Финансирование должно идти не через банки, а через Фонд социального страхования РФ (ФСС РФ) либо Пенсионный фонд РФ (ПФ РФ). Если через банки, то это должно быть одновременно с выплатой заработной платы. Самое главное, что нужно сделать, – оставить единственную систему налогообложения с НДС, лишь сделав разные ставки НДС для разного вида деятельности.

Для этого есть основания. Дело в том, что наличие упрощенной системы налогообложения мешает расти малому бизнесу, делает возможным недобросовестную конкуренцию для крупного бизнеса. Тот, кто применяет дробление по упрощенной системе налогообложения, тот получает нечестные конкурентные преимущества.
Важно отметить, что наличие упрощенной системы налогообложения способствует «серому» импорту. Кроме этого, наличие упрощенной системы налогообложения и патентов позволяет законно выводить деньги из России, полученные от сдачи недвижимости физическим лицом, то есть фактически способствовать оттоку активов из России, а в России такие налогоплательщики продолжают играть значимую роль на рынке обналичивания.

Тема № 511 Деловые командировочные расходы

Командировочные расходы — это обычные и необходимые расходы, связанные с выездом из дома по работе, профессии или работе. Вы не можете вычесть чрезмерные или экстравагантные расходы или расходы на личные нужды.

Вы уезжаете из дома, если в соответствии с вашими служебными обязанностями вы должны находиться вдали от основной зоны вашего налогового дома на период, значительно превышающий обычный рабочий день, и вам необходимо выспаться или отдохнуть, чтобы соответствовать требованиям вашей работы в то время как вдали.

Как правило, ваш налоговый дом — это весь город или общая территория, где находится ваше основное место работы или работы, независимо от того, где вы держите свой семейный дом. Например, вы живете с семьей в Чикаго, но работаете в Милуоки, где останавливаетесь в отеле и едите в ресторанах. Вы возвращаетесь в Чикаго каждые выходные. Вы не можете вычесть расходы на проезд, питание или проживание в Милуоки, потому что это ваш налоговый дом. Путешествие по выходным к семейному дому в Чикаго не по работе, поэтому эти расходы также не подлежат вычету.Если вы регулярно работаете более чем в одном месте, вашим налоговым домом является тот район, где находится ваше основное место работы или работы.

При определении вашего основного места деятельности примите во внимание продолжительность времени, которое вам обычно необходимо проводить в каждом месте для деловых целей, степень деловой активности в каждой области и относительную значимость финансовой отдачи от каждой области. Однако наиболее важным фактором является продолжительность времени, которое вы проводите в каждом месте.

Вы можете вычесть командировочные расходы, оплаченные или понесенные в связи с временной работой вне дома. Однако вы не можете вычесть командировочные расходы, уплаченные в связи с назначением на неопределенный срок. Любое рабочее задание более одного года считается бессрочным. Кроме того, вы не можете вычесть командировочные расходы по месту работы, если вы реально ожидаете, что проработаете там более одного года, независимо от того, действительно ли вы работаете там так долго. Если вы реально рассчитываете работать во временном месте в течение одного года или меньше, и ожидания меняются так, что в какой-то момент вы реально ожидаете работать там более одного года, командировочные расходы не будут вычитаться, когда ваши ожидания изменятся.

Командировочные расходы на конгрессы вычитаются, если вы можете доказать, что ваше участие приносит пользу вашей профессии или бизнесу. Особые правила применяются к конвенциям, проводимым за пределами Северной Америки.

Вычитаемые командировочные расходы вдали от дома включают, помимо прочего, следующие расходы:

1. Путешествуйте самолетом, поездом, автобусом или автомобилем между вашим домом и местом работы. (Если вам предоставят билет или вы едете бесплатно в результате частого путешествия или аналогичной программы, ваши расходы равны нулю.)
2. Тарифы на такси или другие виды транспорта между:
   • Аэропорт или вокзал и ваш отель,
   • Отель и место работы ваших клиентов или клиентов, место вашей деловой встречи или временное место работы.
3. Перевозка багажа, а также образцов или демонстрационных материалов между вашими постоянными и временными рабочими местами.
4. Использование вашего автомобиля в командировке. Вы можете вычесть фактические расходы или стандартную ставку пробега, а также связанные с бизнесом сборы и плату за парковку.Если вы арендуете автомобиль, вы можете вычесть из расходов только ту часть, которая используется для бизнеса.
5. Проживание и питание, не связанное с развлечениями.
6. Химчистка и прачечная.
7. Деловые звонки во время деловой поездки. (Это включает деловое общение с помощью факсимильного аппарата или других устройств связи.)
8. Чаевые, которые вы платите за услуги, связанные с любыми из этих расходов.
9. Прочие аналогичные обычные и необходимые расходы, связанные с вашей деловой поездкой. (Эти расходы могут включать в себя проезд до делового обеда и обратно, оплату услуг стенографистки, плату за аренду компьютера, а также эксплуатацию и обслуживание домашнего трейлера.)

Вместо того, чтобы вести учет расходов на питание и вычитать фактическую стоимость, вы обычно можете использовать стандартное пособие на питание, которое зависит от того, куда вы путешествуете. Вычет за деловые обеды обычно ограничивается 50% невозмещенной стоимости.

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть командировочные расходы в Таблице C (Форма 1040), Прибыль или убыток от бизнеса (Индивидуальное предпринимательство), или, если вы являетесь фермером, в Таблице F (Форма 1040), Прибыль или Убытки от ведения сельского хозяйства.

Если вы являетесь членом Национальной гвардии или военного резерва, вы можете претендовать на вычет невозмещенных дорожных расходов, уплаченных в связи с выполнением услуг в качестве резервиста, что снижает ваш скорректированный валовой доход. Это путешествие должно быть на ночь и на расстоянии более 100 миль от вашего дома. Расходы должны быть обычными и необходимыми. Этот вычет ограничен обычной федеральной ставкой суточных (на проживание, питание и непредвиденные расходы) и стандартной ставкой пробега (для расходов на автомобиль) плюс любые сборы за парковку, паромные сборы и дорожные сборы.Заявите эти расходы в форме 2106 «Деловые расходы сотрудников» и укажите их в форме 1040 или форме 1040-SR как корректировку дохода.

Хорошие записи необходимы. См. Тему № 305 для получения информации о ведении документации. Для получения дополнительной информации об этих и других путевых расходах см. Публикацию 463 «Путевые расходы, развлечения, подарки и автомобильные расходы».

Как хорошо спать в налоговое время

Выплачиваете ли вы свои налоги или платите за это кому-то другому, это никогда не приносит удовольствия. Если вы не налоговый специалист, то есть CPA, и решите взять эту задачу на себя, вы обязательно что-то упустите.Либо вы заявляете то, чего не должны, либо забываете вычесть то, что должны. Поэтому неудивительно, что опрос, проведенный Национальной федерацией независимого бизнеса два года назад, показал, что 88 процентов владельцев малого бизнеса используют платных составителей для подачи налоговых деклараций.

Но даже если вы передадите свою налоговую ситуацию в руки профессионала, он или она все равно будет зависеть от предоставленной вами информации для создания точной налоговой отчетности.

Владельцам малого бизнеса, особенно в строительстве, где дни могут быть разделены между посещениями рабочих площадок, встречами с продажами и многими другими обязанностями, может быть сложно выделить время, чтобы убедиться, что ежегодная налоговая отчетность имеет то, что она должна быть полной и точный.Но невыполнение этого требования может привести к аудиту IRS, который отнимет гораздо больше времени, чем время, необходимое для правильной подготовки вашей документации, и может привести — спросите любого, кто прошел аудит, к большому стрессу.

Многие специалисты по финансовому планированию и налоговые консультанты взвешиваются в это время года, предлагая советы о том, что делать или не делать, чтобы собрать налоги вашей компании. Все эти предложения направлены на одно: обеспечить точность вашей документации.

Доказательства потраченных денег

Начать с ведения учета.Неспособность вести хороший учет может привести к тому, что вы упустите из виду некоторые важные выводы, потому что вы просто не можете их вспомнить. Еще хуже, согласно American Express, то, что в случае аудита вы можете потерять сделанные вычеты, потому что у вас нет записей, необходимых для подтверждения права на вычеты. Компания, предоставляющая финансовые услуги, предлагает владельцам бизнеса «сохранять квитанции, счета-фактуры и другие документы, отражающие доходы и расходы. Используйте хороший бухгалтерский инструмент — программное обеспечение или в облаке — для записи своих доходов и расходов.Дэвид Ингрэм из Houston Chronicle предлагает вам подавать «товарные чеки, счета-фактуры, аннулированные чеки, депозитные квитанции и любые другие документы, подтверждающие доходы и расходы вашей компании и подтверждающие любые возможные вычеты». Он также советует хранить их не менее пяти лет, поскольку «эти документы окажутся неоценимыми, если IRS попросит вас объяснить какие-либо пункты в вашей налоговой декларации».

И лучше не прятать их в какую-нибудь коробку из-под обуви и вытаскивать их за неделю до подачи документов, пытаясь в безумстве сложить их все.Вместо этого сохраните электронные копии и настройте постоянный и обновляемый учет статей расходов, отмечая и датируя статьи расходов в соответствующих столбцах по мере их возникновения. Таким образом, когда придет время взглянуть на имеющуюся у вас информацию и сложить вычеты, которые уменьшают ваш налоговый счет, вы: 1) сэкономите время, 2) точно знаете, на какой вычет вы можете рассчитывать, и 3) Избегайте возможных ошибок, которые могут вызвать стрессовые вычисления в последнюю минуту.

Никогда не смешивай, никогда не беспокойся

Вы, наверное, уже знаете и перечисляете много законных выводов.Однако есть вероятность, что некоторые из них ускользнули от вашего внимания. Small Business Trends предоставляет список 20 лучших налоговых вычетов для малого бизнеса. На нем есть предметы, которые вы могли упустить из виду или даже не задумывались. Например, техническое обслуживание и ремонт вашего здания «полностью вычитаются», — отмечает сайт. То же самое касается комиссионных и обычных рекламных расходов, а также юридических и профессиональных гонораров (например, вашего бухгалтера).

Но не поддавайтесь искушению перечислить свой семейный отдых и няню, которую вы наняли для выгула собаки в течение этих двух недель, в качестве деловых расходов.Веб-сайт CPA Practice Advisor предлагает в своем списке пяти самых больших ошибок, которые вы можете совершить, самая большая из них — это «смешивание деловых и личных счетов и расходов». В своем блоге QuickBooks, компания, производящая программное обеспечение для финансового и бухгалтерского учета, отмечает, что владельцы часто используют в своем бизнесе такие статьи, как «аренда дома, расходы на домашних животных, продукты, одежда и личные вещи». Это было бы красным флагом для IRS.

И это может быть даже не так очевидно или просто.Это просто беспорядок, сбивает с толку и расстраивает. Например, предположим, что вы все еще платите субподрядчикам и складу со своего личного текущего счета. Или списывайте личные расходы — ремонт автомобиля — на кредитную карту вашей компании, потому что она случайно оказалась у вас в кошельке, когда пришло время платить. Вы заплатите, если ваши записи будут проверены IRS. «Самый простой способ избежать подобных действий — открыть отдельные банковские счета и кредитные карты / кредитные линии», — отмечает Исаак М.О’Баннон из консультанта по практике CPA. «Хотя наличие отдельных банковских и кредитных счетов не является строго обязательным, — отмечает О’Баннон, — это рекомендуется большинством налоговых специалистов, поскольку это не только значительно упрощает налоговое время, но и обеспечивает более точный учет в целом, а также финансовый отчет.»

Ведение отдельного банковского счета и кредитной линии для вашего бизнеса упростит налоговую подготовку и снизит вероятность ошибки. Это также даст вам быстрый способ получить представление о том, что вы тратите, поскольку завышенные деловые расходы — еще один красный флаг IRS, и компьютеры агентства запрограммированы так, чтобы быстро определять этот флаг.«Быстрый способ привлечь внимание IRS — это иметь расходы, которые либо превышают доход бизнеса в течение нескольких лет, либо иметь определенные виды расходов, которые выходят за пределы общих процентных порогов», — отмечает CPA Practice Advisor. «Будь то деловые поездки, питание и развлечения, расходные материалы для печати или другие, обычно законные вычеты, компьютеры IRS позволяют отслеживать, сколько аналогичные малые предприятия в той или иной отрасли тратят на аналогичные расходы».

Назван крайним сроком по какой-то причине

У вас может быть мало времени или другие приоритеты, но не пропустите дату подачи заявки.Не зря он назван крайним сроком. «Если вы не подадите налоговую декларацию вовремя, IRS наложит штраф от 0,5 до одного процента в месяц», — отмечает сайт TopTaxDefenders.com в своем блоге. «Компьютеры IRS автоматически налагают этот штраф за каждый месяц, когда ваше возвращение задерживается. Если вы не уплачиваете налоги вовремя, вы рискуете получить еще более высокий штраф в размере пяти процентов каждый месяц, который вы должны IRS. IRS может взимать пятипроцентный штраф на срок до пяти месяцев и в общей сложности 25 процентов от общей суммы вашего налогового счета.”

Наконец, Барбара Велтман, адвокат и автор нескольких книг по налогам и малому бизнесу или самозанятости, предлагает следующее предложение: используйте налогового специалиста, который не только компетентен, но и этичен. «Не используйте никого, кто предлагает вам скрыть доход или списать деньги, на которые, как вы знаете, вы не имеете права — это намек на то, что составитель сомнительный», — отмечает она на веб-сайте American Express. Если он делает это с вами, он делает это со всеми своими клиентами, и это вполне может стать поводом для проверки всех, кто связан с этим составителем налоговой декларации.«Если IRS поймает составителя отчетности, все его клиенты могут подвергнуться аудиту», — пишет Велтман. «И, не используя хорошего подготовителя, вы можете упустить списание, на которое имеете полное право. Уделяйте налогам время и внимание, которых они заслуживают, чтобы вы могли платить меньше, чем требуется по закону. А ночью ты будешь спать спокойно! »

—

Что такое налог на кровать?

, автор: N.B. | ВАШИНГТОН, округ Колумбия

КЕВИН ДЕМЕРРЕ, обозреватель Bergen Record , провел в воскресенье хорошую колонку, в которой объяснял множество налогов, которые американские штаты и населенные пункты ожидают от деловых путешественников.Вот вопрос, который вызвал у колонки:

«Я путешествую по должности и побывал в двух отелях в Нью-Джерси в течение последних двух месяцев», — написал читатель.

«На прошлой неделе я был в отеле Marriott в Маунт-Лорел», — сказал он. «Я заметил, что они выставили мне счет за« налог на кровать ». Что это? Я спросил: «Если бы я принесла свою кровать, меня облагали бы налогом?» Или если бы я спал на полу? Мне сказали, что это еще один налог штата Нью-Джерси.

«Это правда? В таком случае я буду использовать отели за пределами штата Нью-Джерси, где смогу; 21 доллар.45 налог на комнату — это смешно. Я понимаю налог на номер, но налог на номер и на кровать ????

«Кроме того, две недели назад я останавливался в Hampton Inn, и у меня не было налога на кровать, только налог на номер. Разве это не должно быть стандартом во всех отелях Нью-Джерси?»

Как вы, наверное, догадались, ответ заключается в том, что читатель г-на ДеМэрре имеет дело с двумя разными налоговыми режимами. Существует пятипроцентный государственный налог, но муниципалитеты могут добавить еще три процента кверху. Эти три процента идут местным властям.То же самое происходит в Нью-Йорке, где помимо государственного налога на гостиницу существует собственный налог на номер. Во многих других городах есть аналогичные сборы. Органы местного самоуправления и власти штатов любят налоги на отели, потому что бремя их уплаты ложится в основном на приезжих или приезжих (например, деловых путешественников). Эти люди не могут голосовать за или против политиков, взимающих налог.

Подобная перемена налогов — довольно распространенная практика, но в некоторых случаях она заходит слишком далеко.В 2002 году Джонатан Чейт из организации The New Republic осудил весь штат Делавэр за использование нерезидентов. Больше всего раздражает его система взимания дорожных сборов. Если государство хочет взимать с водителей расходы на содержание дорог, сборы за проезд — сомнительный способ сделать это: создаваемые ими пробки на дорогах могут быть более дорогостоящими, чем сам сбор за проезд. (Вы можете уменьшить эту загруженность, взимая двойную плату за проезд на южной магистрали и отменив плату за проезд на север, как это делает Мэриленд; но Делавэр пришел к выводу, что это побудит автомобилистов вообще ездить по штату.) …

… Причина, по которой Делавэр взимает полные 2 доллара за привилегию проехать одиннадцать миль по автомагистрали Делавэр — в четыре раза больше на милю, чем магистрали Мэриленда или Нью-Джерси, — очевидна. Случайное наблюдение за номерными знаками показывает, что многие, возможно, большинство водителей на магистралях в Мэриленде и Нью-Джерси родом из этих штатов. Поскольку эти штаты не заинтересованы в раздувании собственных граждан, плата за проезд невысока в расчете на одну милю. Но на автомагистрали Делавэр местные номерные знаки украшают лишь крошечную часть машин.(Транспортные чиновники Делавэра говорят, что они никогда не пытались подсчитать, сколько.) Так почему бы не принять посторонних во всей их ценности? Каждый доллар дорожных сборов, уплачиваемых жителями Нью-Йорка или Вашингтона, означает на один доллар меньше дохода, который должен быть получен от жителей штата Делавэр.

Стоит прочитать как колонку господина ДеМэрре, так и колонку господина Чейта j’accuse .

Взгляд непрофессионала на то, как работает налог на кровать — Дестин — Northwest Florida Daily News

Меня несколько раз просили объяснить, как используется налог на кровать или туристический налог.Также было несколько писем, в которых предлагалось использовать его для товаров или услуг, которые в настоящее время не покрываются, поэтому я подумал, что краткое объяснение может быть полезно. Имейте в виду, что я не юрист, но может показаться, что даже некоторые юристы не могут прийти к единому мнению относительно толкования некоторых положений о налоге на кровать, поэтому я придерживаюсь того, что обычно используют TDC, сборщики налогов и другие.

Возможно, вы помните, что налог на кровать был установлен для оплаты краткосрочной аренды в определенных налоговых областях.В некоторых округах действуют правила по всему округу (например, Эскамбия), в то время как в других указаны налоговые области (например, Окалуза и Уолтон). Налог собирается арендными компаниями и гостиницами и уплачивается в налоговый орган округа. Владельцы также могут платить непосредственно округу.

Полный статут Флориды — 125.0104. Если у вас проблемы со сном, вы можете найти его на странице http://ow.ly/I1Bu30a3k3D.

Чтобы было ясно, это налог на развитие туризма, который не связан с налогом с продаж.Первый взимается только при краткосрочной аренде, а второй взимается со всех при совершении соответствующих покупок. Во Флориде туристы платят 24 процента от всего налога с продаж.

Округа взимают разные суммы налога на кровать. Четыре округа вообще не взимают налог. Другие взимают от 2 до 6 процентов. Окалуза, Санта-Роза и Бэй берут 5 процентов, а Уолтон и Эскамбия — 4 процента. Вы можете найти полный список на http://ow.ly/zlOO30a3kTl.

На что можно использовать налог? Что ж, есть некоторые различия между тем, что отдельные постановления округа толкуют статут штата, но фактическое использование довольно четко определено (см. Подробности статута выше).Давайте посмотрим на 5 процентов Окалузы (округ находится в центре района), или пять пенсов, как называется коллекция. Я получил это упрощенное описание от налогового инспектора Окалузы, хотя фактический сбор сейчас передается в Департамент доходов Флориды.

1 пенни: пляж, благоустройство и обслуживание парка, защита береговой линии, восстановление.

2-й пенни: благоустройство пляжа, водного пути и туристических объектов, услуги спасателей, администрация.

3-й пенни: Конференц-центр и другие объекты.

4-й пенни: Обслуживание долга на строительство, реконструкцию или реконструкцию конференц-центра и будущие улучшения.

5-я копейка: Продвижение туризма.

Для Окалузы округ полезно описывает деятельность Департамента развития туризма и то, как они распределяют налог на своем веб-сайте http://ow.ly/r58530a3lqX. Я уверен, что все остальные округа поступают так же, но у меня нет возможности перечислить их все здесь.Для TDD Окалуза (опять же, некоторые округа отличаются), их единственное финансирование происходит за счет налога на кровать, взимаемого с туристов. Никакие местные налоги с продаж или налоги на недвижимость не используются.

Как вы увидите, только пятая часть идет на продвижение туризма. Некоторые также идут в резервные фонды для восстановления туризма в этом районе на случай стихийного бедствия — для ураганов, это «когда», а не «если»!

Мартин Оуэн — независимый консультант туристической индустрии и владелец Owen Organization в Шалимаре.Читатели могут отправлять вопросы по адресу [email protected].

9 упущенных вычетов, кредитов, которые могут сэкономить вам деньги

Какие изменения ожидать в этом налоговом сезоне

Большинство американцев опасаются налогового сезона. Это может быть дорогостоящим, запутанным и сложным. Но есть и хорошие новости: на этот раз изменений меньше.

США СЕГОДНЯ

Знакомство с налоговыми вычетами и кредитами может сократить ваши налоговые счета на тысячи долларов и сохранить больше денег в вашем кармане.

Многие американцы, однако, сами себя оборачивают. Согласно последним данным IRS, налогоплательщики, заявившие о стандартном вычете в своих декларациях, получили более 747 миллиардов долларов в виде налоговых вычетов, но многие из них упустили заслуженные налоговые вычеты.

Например, каждый пятый человек, имеющий право на получение налоговой льготы на заработанный доход, не заявляет ее в своих налоговых декларациях, сообщает IRS, что является одним из наиболее возвращаемых налоговых льгот для семей с низким или умеренным доходом.Эксперты говорят, что одна из причин, по которой многие люди не могут воспользоваться кредитами, заключается в том, что они считают себя неподходящими.

«Американцы упускают много кредитов и вычетов, — говорит Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер TurboTax.

Вот девять вычетов и вычетов, которые, по мнению экспертов, обычно упускаются из виду:

Каким будет мой возврат налогов ?: Пока они меньше в среднем на 18 долларов

Развод, алименты и налоги: Что вам необходимо знать

Налоговый кредит на заработанный доход

EITC — это возвращаемый налоговый кредит, а не вычет.Этот кредит предназначен для пополнения заработной платы работников с низким и средним доходом. Однако это не распространяется только на налогоплательщиков с низкими доходами.

Это также применимо, если вы потеряли работу, получили сокращение заработной платы или работали меньше часов в течение года, говорят эксперты.

«Многие люди думают, что при подаче налоговой декларации они зарабатывают ниже порогового уровня дохода, поэтому они не подают налоговую декларацию и упускают налоговую льготу на заработанный доход», — объясняет Грин-Льюис. «У других, возможно, произошли изменения в их доходе, поэтому они, возможно, превысили пороговое значение раньше, но позже были уволены или были безработными по другим причинам и не осознают, что теперь имеют право, потому что их доход изменился.”

Точная сумма возмещения, которую вы получите, зависит от вашего дохода, семейного положения и размера семьи. Чтобы получить возмещение от EITC, вы должны подать налоговую декларацию, даже если у вас нет налоговой задолженности. Если вы имели право потребовать возмещение в прошлом, но не сделали этого, вы можете в любое время в течение года подать заявку на возмещение EITC за до трех предыдущих налоговых лет.

Налоговая льгота по уходу за детьми и иждивенцами

Налоговая льгота обычно лучше, чем налоговый вычет, поскольку она уменьшает ваш налоговый счет в долларах за доллар, говорят налоговые эксперты.Если вы оплачиваете счета по уходу за ребенком через счет для возмещения расходов на работе, часто упускают из виду пропуск кредита по уходу за ребенком и иждивенцем. По данным TurboTax, закон позволяет вам покрывать до 5000 долларов таких расходов через счет для возмещения налогов на рабочем месте.

До 6000 долларов на расходы по уходу могут претендовать на получение кредита, но 5000 долларов со счета с льготным налогообложением не могут быть использованы, объясняет Грин-Льюис. Таким образом, если вы проводите максимальные расходы в размере 5000 долларов США по плану на работе, но тратите больше на уход за детьми, связанными с работой, вы можете запросить кредит до дополнительных 1000 долларов.Это сократит ваш налоговый счет как минимум на 200 долларов, используя минимум 20% расходов. Процент кредита повышается для домохозяйств с низкими доходами.

Проценты по студенческой ссуде

Менее одной трети заемщиков по студенческой ссуде претендуют на вычет процентов по студенческой ссуде, согласно Credible, онлайн-рынку, где заемщики могут делать покупки для продуктов по студенческим ссудам, ипотечных кредитов и кредитных карт.

Студенческие ссуды могут быть вычтены в качестве корректировки дохода в размере до 2500 долларов, по словам Кристины Тейлор, руководителя операций Credit Karma Tax.Вычет применяется в форме 1040 и не требует подробного вычета для подачи заявки.

Если ваш ребенок учится в колледже или вы студент, вот три кредита, на которые вы потенциально можете претендовать:

1. Американский налоговый кредит за возможности: Кредит на квалифицированное образование, оплачиваемый имеющим право учащимся первые четыре года высшего образования. Вы можете получить максимальный годовой кредит в размере 2500 долларов США на одного подходящего студента.

2. Кредит на пожизненное обучение: Этот кредит предназначен для оплаты квалифицированного обучения и связанных с ним расходов студентами, обучающимися в соответствующем учебном заведении.Этот кредит может использоваться для оплаты программ бакалавриата, магистратуры и профессиональной подготовки. Нет ограничений на количество лет, в течение которых вы можете претендовать на кредит, и он стоит до 2000 долларов за возврат.

3. Удержание за обучение и сборы: Этот вычет может быть востребован вместо кредита на образование и может быть более выгодным, чем кредит на пожизненное обучение для тех, кто не может претендовать на получение американской налоговой льготы. Это позволяет правомочным налогоплательщикам вычитать до 4000 долларов из налогооблагаемого дохода.Он не может быть заявлен в том же году, что и AOTC или LLC.

Реинвестированные дивиденды

Это не налоговый вычет, а вычитание, которое может уменьшить ваши налоговые обязательства. По словам Тима Спейса, соруководителя группы консультантов по личному благосостоянию EisnerAmper, если дивиденды паевого инвестиционного фонда автоматически инвестируются в дополнительные акции, каждое реинвестирование увеличивает вашу «налоговую базу» стоимости акций или паевого инвестиционного фонда. Такое увеличение налоговой базы снижает сумму налогооблагаемого прироста капитала или увеличивает убытки от экономии налогов при продаже ваших акций.

Если вы забудете включить реинвестированные дивиденды в основную стоимость, то это приведет к переплате налогов, предупреждает Speiss.

Государственный налог с продаж

Налогоплательщики, проживающие в штатах без подоходного налога, могут упускать из виду вычет по налогу с продаж штата. Подоходным налогом не облагаются штаты: Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг.

Согласно TurboTax, есть два способа подать заявление о вычете налога с продаж из вашей налоговой декларации для тех, кто находится в штате, освобожденном от подоходного налога.

Во-первых, вы можете использовать таблицы IRS, предоставленные для вашего штата, чтобы определить, что вы можете вычесть. Например, если вы приобрели автомобиль, лодку, самолет, дом или сделали капитальный ремонт дома, вы можете добавить государственный налог с продаж, который вы уплатили за эти предметы, к сумме, указанной в таблицах IRS, до предела для вашего штата. , Сообщает TurboTax. Или вы можете отслеживать все налоги с продаж, которые вы платили в течение года, и использовать их.

Общая сумма ваших детализированных вычетов для всех ваших государственных и местных налогов ограничена 10 000 долларов в год.

Ипотечные пункты

Рефинансировали ли вы ипотечный кредит в прошлом году? Если у вас есть дом, вы можете столкнуться с комиссией в виде ипотечных баллов. Когда вы рефинансируете ипотеку, вы должны вычесть баллы в течение срока действия ссуды.

Это означает, что вы можете вычесть 1/30 часть баллов в год, если это 30-летняя ипотека, то есть 33 доллара в год за каждую 1000 долларов уплаченных баллов, согласно TurboTax. В течение года, когда вы выплачиваете ссуду — потому что вы продаете дом или повторно рефинансируете — вы можете вычесть все еще не вычтенные баллы, если вы не рефинансируете с тем же кредитором.

Балл по ипотеке равен одному проценту от суммы вашей ссуды. Если у вас есть жилищный заем в размере 100 000 долларов, один балл эквивалентен 1 000 долларов.

Благотворительные пожертвования

Небольшие благотворительные взносы часто упускаются из виду. К ним относятся подарки квалифицированным некоммерческим организациям или стоимость предметов, которые вы могли внести в местную деятельность по сбору средств.

Согласно TurboTax, если в 2019 году вы управляли автомобилем в благотворительных целях, вы можете вычесть 14 центов за милю при вождении в связи с благотворительной деятельностью.Обязательно ведите точный учет всех других статей, подлежащих вычету из налогооблагаемой базы.

Расходы на переезд

Начиная с 2018 года, расходы на переезд больше не подлежат налоговому вычету из вашей федеральной налоговой декларации, если вы не являетесь военным. Однако в некоторых штатах, таких как Калифорния, по-прежнему производится вычет из налоговой декларации штата, если вы соответствуете требованиям.

Расходы на поиск работы, понесенные при поиске первой работы, не подлежат вычету, однако расходы на переезд в связи с первой работой подлежат вычету.Этот вычет возможен, даже если вы не перечисляете детали. Например, если вы проехали более 50 миль, вы можете вычесть 23 цента за милю из стоимости перевозки себя и своего домашнего имущества в новый район, плюс плата за парковку и дорожные сборы за вождение собственного автомобиля, согласно TurboTax.

Гонорары присяжных

Вы исполняли обязанности присяжных в прошлом году? Если да, то, возможно, вы получили от суда оплату за ваше время. Вы могли понести расходы при исполнении своего гражданского долга, которые суд мог вам возместить.

IRS рассматривает полученные сборы как налогооблагаемый доход. Таким образом, если вы перечисляете своему работодателю гонорары присяжных, у вас есть право вычесть переданные вам гонорары присяжных, чтобы вы не облагались налогом при получении гонораров присяжных.

9 вещей, которые необходимо знать новым родителям, прежде чем подавать налоговую декларацию в 2020 году

Рождение ребенка может не только изменить ваш режим сна, но и изменить порядок налоговой декларации.

Согласно недавнему опросу TurboTax, в прошлом году почти трое из четырех американцев, 72%, получили возврат налогов, при этом средняя сумма была близка к 3000 долларов.

В этом году сезон подачи налоговых деклараций для большинства налогоплательщиков начался 27 января 2020 года и продлится до среды, 15 апреля 2020 года. IRS ожидает получить более 150 миллионов индивидуальных налоговых деклараций за 2019 налоговый год, причем подавляющее большинство из них поступит до 15 апреля.

Хотя вы не должны стремиться получить прибыль, этот дополнительный приток денег может быть полезным, особенно для молодых родителей, которые берут на себя все дополнительные расходы, связанные с рождением или усыновлением ребенка.

К счастью, у IRS есть несколько перерывов для родителей, которые могут помочь вам вернуть дополнительные деньги в ваш карман.«Иждивенцы приносят много ценных налоговых вычетов и кредитов», — сказала CNBC Make It Лиза Грин-Льюис, сертифицированный бухгалтер и налоговый эксперт TurboTax.

Вот пример того, где родители могут получить льготы и как избежать некоторых распространенных и потенциально дорогостоящих ошибок при подаче федеральной налоговой декларации в этом году.

1. Убедитесь, что у вашего ребенка номер социального страхования

«Самое важное, что нужно помнить при регистрации в качестве нового родителя, — это убедиться, что у вас есть правильный идентификационный номер налогоплательщика», — говорит Крис Сикалезе, CPA с New Бухгалтеры и консультанты Alloy Silverstein из Джерси.

Проще говоря: номер социального страхования. Как правило, молодые родители заполняют форму регистрации рождений в больнице, в которой есть поле, которое вы можете проверить, чтобы запросить номер социального страхования. Но если ваш ребенок родился не в больнице или вы почему-то не получили номер социального страхования через форму регистрации рождения, вам нужно найти время, чтобы посетить ближайшее отделение Управления социального обеспечения (SSA) и запросить номер лично.

Вам необходимо заполнить форму SS-5 и иметь документы для подтверждения возраста, личности и гражданства вашего ребенка, такие как свидетельство о рождении, запись о рождении в больнице или другие медицинские документы.В идеале одним из них должно быть свидетельство о рождении вашего ребенка. Вам также необходимо иметь при себе водительские права или собственный паспорт.

2. Воспользуйтесь федеральной налоговой льготой на детей.

Одна из самых больших ловушек, которую делают молодые родители, — это не претендовать на все налоговые льготы, на которые они имеют право, — говорит Роберт Тоби, бухгалтер-консультант Grassi & Co в Нью-Йорке.

Семьи могут вычесть до 2000 долларов из своих федеральных подоходных налогов на каждого ребенка в возрасте до 17 лет. Это кредит, поэтому, если ваш налоговый счет составляет 10 000 долларов и вы имеете право на получение максимального кредита, ваш счет уменьшается до 8000 долларов.Даже если у вас нет задолженности перед IRS, вы можете получить эти деньги обратно в качестве возмещения при условии, что вы заработали не менее 2500 долларов, чтобы соответствовать требованиям.

Однако, как только доход налогоплательщика-единственного налогоплательщика достигает 200 000 долларов, или когда доход пары (при совместной регистрации брака) достигает 400 000 долларов, кредит «начинает постепенно прекращаться», — говорит Тоби. Однако для большинства родителей это по-прежнему выгодно. «Налоговые льготы — лучшее, что предлагает налоговое законодательство, потому что они уменьшают ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару», — говорит Тоби.

Существует также невозвращаемый кредит в размере 500 долларов США для других соответствующих критериям иждивенцев, которые в противном случае могут не соответствовать требованиям для получения более крупного налогового кредита на ребенка.Если у вас есть дети до 23 лет, которые все еще живут дома, или если вы поддерживаете внуков, вы можете запросить кредит.

3. Не забудьте вычесть расходы по уходу за ребенком

«Распространенная ошибка», которую видит CPA из Сан-Франциско Ларри Пон, заключается в том, что родители забывают требовать расходы по уходу за ребенком. «Когда вы платите за кого-то, кто ухаживает за вашим ребенком, и пользуетесь услугами детского сада, эти расходы дают право на получение кредита на уход за иждивенцем», — говорит он.

Родители, пользующиеся услугами дневного ухода или присмотра за детьми, могут иметь право на получение федерального налогового кредита по уходу за детьми и иждивенцами (CDCTC) в размере до 35% от этих личных расходов до 3000 долларов на одного ребенка или до 6000 долларов на одного ребенка. два и более.

Кредит имеет некоторые ограничения, говорит Тоби. Он распространяется только на детей младше 13 лет или если у вас есть дети старшего возраста с умственными или физическими недостатками, которые не могут заботиться о себе. Процент, который вы можете вычесть, варьируется от 20% до 35%, в зависимости от уровня вашего дохода. Чем больше вы зарабатываете, тем меньше можете вычитать.

Если вы пользуетесь услугами по уходу за детьми, узнайте у своего работодателя, предлагает ли он счет гибких расходов по уходу за ребенком. Подобно FSA в области здравоохранения, эти счета позволяют вам вносить не облагаемые налогом деньги на покрытие ваших расходов по уходу за ребенком.По словам Тоби, для кого-то из категории 28% федерального налога это сокращение дохода означает экономию федеральных налогов в размере 280 долларов на каждые 1000 долларов, потраченных на уход за иждивенцами с FSA.

Вам не нужно детализировать, чтобы воспользоваться налоговой льготой на ребенка или налоговой льготой по уходу за ребенком и иждивенцем. «Вы можете потребовать стандартный вычет и при этом получать кредиты на лечение иждивенцев», — говорит Пон.

4. Учитывайте свой статус регистрации

То, как вы себя классифицируете, может повлиять на то, сколько вы можете удержать из своего налогового счета.Стандартный вычет для одного человека в 2019 году составляет 12 200 долларов, то есть сумма дохода, не подлежащая обложению федеральным подоходным налогом. По сути, это средний перерыв, который правительство дает сразу.

Но если вы одинокий родитель, вы можете подать заявление в качестве главы семьи, что имеет более крупный стандартный вычет в размере 18 350 долларов США в качестве налога на 2019 год. Если вы состоите в браке и подаете документы совместно, наличие ребенка не повлияет на ваш статус регистрации.

5. Детализируйте медицинские расходы

«Если у вас был ребенок, соберите свои медицинские счета», — говорит Грин-Льюис.Вы можете получить налоговую льготу на эти расходы, но только если вы укажете детали своей декларации.

Для тех, кто подает налоговую декларацию за 2019 год, вы можете вычесть общие наличные расходы на квалифицированные медицинские расходы за год, которые превышают 7,5% от вашего скорректированного валового дохода. Это ваш общий валовой доход за вычетом любых платежей по студенческим займам или взносов в IRA и HSA, которые вы сделали в течение года.

Допустим, вы делаете 50 000 долларов, а выплаты по студенческому кредиту и взносы в IRA составляют в сумме 5 000 долларов в год.Это означает, что ваш скорректированный валовой доход составляет 45 000 долларов. После страховки расходы на рождение ребенка составили около 6800 долларов.

Чтобы вычислить вычет, умножьте 45 000 долларов на 0,075 (7,5%). Это составляет 3375 долларов, что означает, что любые деньги, которые вы потратили сверх этой суммы, могут быть вычтены. В данном случае это будет 3425 долларов.

6. Усыновления тоже получают кредит

Для тех, кто принял нового ребенка в семью через усыновление, есть кредит и для вас. По данным IRS, в налоговом сезоне 2019 года вы можете получить налоговую скидку на все соответствующие расходы на усыновление в размере до 14 080 долларов на ребенка.Эти расходы включают разумные сборы за усыновление, судебные издержки и дорожные расходы.

Если вы усыновили ребенка с особыми потребностями из США, вы можете потребовать весь кредит, даже если ваши расходы на усыновление составили менее 14 080 долларов. Однако имейте в виду, что усыновление ребенка вашего супруга не засчитывается.

Вам также не нужно составлять детали, чтобы воспользоваться кредитом на усыновление, — говорит Пон.

7. Откройте 529

Когда у вас появится ребенок, как правило, неплохо создать план 529 для сбережений в колледже, если в вашем бюджете есть для этого место.Пон предлагает новым родителям подумать о добавлении к плану 500 долларов в месяц.

«Вы будете поражены тем, насколько вырастет ваш счет к тому времени, когда ваш ребенок пойдет в колледж», — говорит он. Он открыл одну для своей дочери и откладывал 500 долларов в месяц, плюс несколько дополнительных пожертвований от бабушек и дедушек на протяжении многих лет. «Моя дочь сейчас учится на первом курсе колледжа, и у нее есть много денег в плане 529, чтобы покрыть оставшиеся расходы, и еще достаточно денег, если она хочет поступить в аспирантуру», — говорит Пон.

Не только деньги, которые вы вкладываете в план 529, не облагаются налогом, но некоторые штаты также предлагают налоговые льготы.Аризона, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана и Пенсильвания предлагают налоговые вычеты для тех, кто вносит вклад в любой план 529, включая планы для других штатов, в то время как около двух десятков штатов предлагают налоговые льготы для жителей, вносящих вклад в их спонсируемый государством план 529 согласно Blackrock.

8. Тщательно подумайте, если и как вы нанимаете няню.

Если за вашими детьми дома ухаживает сторонний воспитатель, возможно, вам придется заплатить так называемый «налог на няню». По сути, если у вас есть няня, IRS может рассматривать вас как работодателя, поэтому вам нужно будет подать соответствующие документы и дополнительные налоги.

«Вы можете облагаться налогом на домашних работников, при этом вам придется платить за них часть налогов на занятость», — говорит Грин-Льюис. Это включает в себя социальное обеспечение, медицинское обслуживание и безработицу.

Сюда также могут входить и взрослые няни, особенно если они регулярно присматривают за вашими детьми каждые выходные даже за номинальную сумму, например 50 долларов. Налог на няню не взимается, если няня моложе 18 лет или если она бабушка или дедушка. Вы также можете избежать этого налога, если нанимаете поставщиков услуг по уходу за детьми через агентство, поскольку они будут нести ответственность за уплату соответствующего налога.

9. Обновите свой W-4

Хотя замена W-4 сейчас не повлияет на ваши налоги за 2019 год, все же стоит обратить внимание на следующий год. W-4 — это распространенная форма, которую вы обычно заполняете, когда начинаете новую работу. Это позволяет вам выбрать, какую сумму удерживать из вашей зарплаты по налогам. Вы можете требовать пособия, в том числе для детей, что снизит сумму, удерживаемую из каждой зарплаты.

«Если ваш W-4 не точен, вы можете платить правительству слишком много денег за каждую зарплату», — говорит Чикалезе.Внимательно следите за размером возмещения после первого года рождения ребенка. «Если вы получите значительную компенсацию, возможно, пришло время приспособиться, чтобы вы приносили домой больше денег с каждой зарплаты, которые вы можете использовать для воспитания ребенка».

Исправление: Федеральный налоговый кредит на детей не возвращается. В более ранней версии детали кредита были указаны неверно.

Не пропустите: Эта группа американцев, скорее всего, получит самые большие налоговые возмещения

Понравилась эта история? Подпишитесь на CNBC Сделайте это на YouTube!

2021 Налоговое планирование | Сокращение AGI

Время чтения: 4 минуты 30 секунд

Люди часто спрашивают меня, какую ценность обеспечивают CPA в наши дни технологий.Один из способов, которым мы приносим пользу, — это дать вам поспать, когда мы не можем, потому что Конгресс предлагает новый закон, и мы должны знать последствия этого будущего закона. Мое внеурочное исследование вызвано вопросом: если это пройдет, что это будет значить для моих клиентов и их бизнеса? Я не сплю, так что ты можешь … хотя я, конечно, хочу спать.

Возьмем, к примеру, предлагаемое освобождение от дохода по безработице в размере 10 200 долларов в последнем пакете стимулов в качестве прекрасного примера. Он содержит то, что считается порогом в 150 000 долларов, при котором, если вы зарабатываете менее 150 000 долларов, первые 10 200 долларов безработицы не облагаются налогом, но если вы превысите эту сумму, вы платите налог с 10 200 долларов, которые в противном случае не облагаются налогом.

Как налоговый профи мы знаем, как избегать обрывов. Не подходи к ним. Нам нравятся холмы. Но если перед нами обрыв, мы лучше знаем о последствиях. Хорошие налоговые профи повсюду лежат в постели, думая об этом, так что вам не нужно.

Некоторые холмы круче других, но не совсем скалы. Например, холм, подобный поэтапному отказу от следующего раунда скидок на восстановление экономики, крутой. Не обрыв, а крутой. Скидки в размере 1400 долларов имеют диапазон поэтапного отказа всего в 10 000 долларов.Угадайте, с чего начинается супружеская подача совместной пары? Как вы уже догадались… 150 000 долларов. Математика — это весело: вы видите общий порог дохода в 150 000 долларов и взаимосвязь между постепенным отказом от скидок в 10 000 долларов и примерно 10 000 долларов исключения из безработицы? Да, этот сон заставляет нас метаться и вертеться в моменты, когда мы больше всего нуждаемся во сне.

Существует вполне реальная возможность того, что эффективная налоговая ставка у кого-то может превышать 100%, если вы объедините налоги и экономические скидки или стимулирующие платежи.Но подождите, как такое может быть? У нас не должно быть более высоких налогов или более низких льгот, чем мы зарабатываем? Что ж, вот сценарий, в котором это происходит:

Наш гипотетический налогоплательщик — это семейная семья с тремя маленькими детьми. Совокупный доход в 2019 году составляет 250 000 долларов США, в то время как в 2020 году у них была заработная плата в размере 150 000 долларов США и доход по безработице в размере 10 000 долларов США, а в 2021 году они сохранятся на уровне дохода 250 000 долларов США.

Здесь есть три основных элемента, которые приводят к изменению налогов / льгот из-за ограничений в 150 000 долларов, упомянутых выше:

• Налог на безработицу: Налог на 10 000 долларов безработицы составляет 2 200 долларов.Это потому, что их другой доход превышает обрыв в 150 000 долларов, поэтому вся сумма облагается налогом.
• Стимул на 2020 год: с доходом в 150 000 долларов (если безработица не облагалась налогом), они получат полные 6900 долларов стимулирующих выплат по своим заявкам на 2020 год (3600 долларов для родителей и 3300 долларов для детей). Однако при доходе в 160 000 долларов, включая 10 000 долларов безработицы, их стимулы снижаются из-за постепенного отказа на 1000 долларов. Поскольку в 2019 году у них был высокий доход, они, кстати, не получили бы свой аванс.
• Стимул 2021 года: при уровне дохода 150 000 долларов США, опять же, если этот доход был исключен из их дохода 2020 года, эта семья получит авансовые выплаты по экономическим скидкам в размере 7 000 долларов США (1400 долларов США на 5 членов семьи), а при уровне дохода 160 000 долларов США они не получат ничего в качестве аванса из-за этого резкого отказа. Кроме того, поскольку их доход снова будет высоким в 2021 году, они не получат ничего и при подаче заявки на 2021 год, поэтому стоимость составляет 7000 долларов, хотя я слышал, что может быть возврат авансового платежа для тех, чей доход увеличится в 2021 году, но не подтвердил это.

Итак, в этом «совершенном кошмаре» семья получила 10 000 долларов безработицы, а это фактически стоит им 10 200 долларов из-за повышения налогов и сокращения пособий по пандемии. Этот доход от безработицы на самом деле обходится этой семье в 200 долларов. Я не думаю, что это было задумано, но именно так я вижу сейчас.

Значение не предоставляется, хотя просто при выполнении математических расчетов. Это обходной путь, который не дает мне уснуть по ночам, даже если он просто вырабатывает гипотезу в моей голове. Итак, как мы можем уменьшить AGI? Когда речь идет об обрывах, это очень важно.

Ответ: старый забытый индивидуальный пенсионный счет. Для некоторых IRA — это второстепенная мысль, в то время как для других это то, что они делают каждый апрель после того, как их CPA или финансовый консультант. В этой ситуации, возможно, стоит немного сэкономить на налогах. ИРА может спуститься со скалы.

Для супружеской пары, на которую не распространяется пенсионный план, спонсируемый работодателем, каждая из них может внести 6000 долларов в IRA к 15 апреля ^-го на 2020 налоговый год.Таким образом, в этом случае можно внести в общей сложности 12000 долларов, если ни один из супругов не охвачен пенсионным планом на работе. Возможно, это наш шанс выбраться из этого кошмара. Останься со мной здесь.

Наша гипотетическая семья с заработной платой 150 000 долларов, без пенсионного плана, спонсируемого компанией, безработицей на 10 000 долларов и тремя маленькими детьми в 2020 году вносит по 5 000 долларов на свои счета IRA, и, следовательно, их доход ниже отметки в 150 000 долларов. Что это дает им взамен?

В обычные годы взнос IRA в размере 10 000 долларов соответствовал бы уменьшенному федеральному налогу в размере 2200 долларов.Однако в наше время это будет 2200 долларов ПЛЮС 10 200 долларов, «потерянные», когда их доход был выше 150 000 долларов из-за вышеизложенного … 10 000 долларов безработицы больше не подлежат налогообложению, они получают 100% своих стимулирующих выплат 2020 года, и они должны имеют право на получение полных стимулирующих выплат до 2021 года (скрещенные пальцы) Следуй за мной … этот взнос в размере 10 000 долларов США дает 12 400 долларов налоговых льгот. Колоссальная налоговая выгода в размере 124%. Помните, ИРА по-прежнему их деньги; это часть их будущей пенсии. Выгода еще больше, если вы находитесь в таком штате, как Калифорния, который предоставляет аналогичный вычет IRA.

Этот кошмар можно превратить в сон, если перевернуть сценарий и подумать об альтернативах. Мы не знаем, как все это будет развиваться, но здесь важны выводы: мы хотим рассмотреть эти сценарии для наших клиентов и спланировать их. Мы также должны учитывать статус подачи в этом уравнении. Кроме того, кто знает, удвоит ли Конгресс 150 000 долларов для состоящих в браке заявителей или добавит диапазон поэтапного отказа в окончательный пакет.

Очевидно, что у нас, вероятно, нет ни одного клиента, ситуация которого соответствует этому сценарию, но мы можем извлечь из него уроки.Вот почему мы не можем спать по ночам. Это то, что заставляет нас двигаться изо дня в день. Мы хотим обходить скалы, не прыгая с них. Поэтому клиенты работают с нами. Я надеюсь, ты сможешь лучше спать по ночам, зная, что кто-то заботится о тебе.