Формула чистой прибыли: Чистая прибыль: формула расчета с примерами вычислений

Источник: документы Apple SEC

Калькулятор чистой прибыли

Вы можете использовать следующий калькулятор чистой прибыли.

Актуальность и использование

• Чистая прибыль — это наиболее важная цифра в финансовом отчете компании Финансовая отчетность — это письменный отчет, подготовленный руководством компании для представления финансовой деятельности компании за определенный период (квартал, шесть месяцев или год).Эти отчеты, которые включают балансовый отчет, отчет о прибылях и убытках, движение денежных средств и отчет об акционерном капитале, должны быть подготовлены в соответствии с предписанными и стандартизированными стандартами бухгалтерского учета для обеспечения единообразия отчетности на всех уровнях. Подробнее.
• Число чистых доходов влияет на многие финансовые коэффициенты. Акционеры внимательно следят за этим показателем, поскольку размер дивидендов, выплачиваемых акционерам, зависит от чистой прибыли, полученной Компанией.
• Хотя чистая прибыль является важным показателем с точки зрения прибыли, полученной Компанией, это не фактические денежные средства, заработанные Компанией.Отчет о прибылях и убытках или отчет о прибылях и убытках компании включает множество неденежных статей. Неденежные расходы — это те расходы, которые были отражены в отчете о прибылях и убытках компании за рассматриваемый период; такие расходы не оплачиваются и не оплачиваются фирмой наличными. Он включает в себя такие расходы, как амортизация. Прочитайте больше, например, износ и амортизацию. Таким образом, любое изменение чистой прибыли или финансовых коэффициентов является показателем финансовых результатов компании. Существует несколько форм финансовых коэффициентов, которые указывают на результаты компании, финансовые риски и операционную эффективность, такие как коэффициент ликвидности, коэффициент оборачиваемости активов, коэффициенты операционной рентабельности, коэффициенты бизнес-рисков, коэффициент финансового риска, коэффициенты устойчивости и т. Д.читать дальше, как таковой, следует должным образом проанализировать.
• Более низкая чистая прибыль может быть вызвана множеством факторов, включая плохие продажи, плохое управление, высокие расходы и т. Д.
• Чистая прибыль варьируется от компании к компании и от отрасли к отрасли. Он может варьироваться в зависимости от размера компании и отрасли, в которой она работает. У некоторых компаний есть бизнес-модели с крупными активами; таким образом, амортизационные расходы будут высокими, в то время как другие могут иметь модели легких активов. Кроме того, факторы роста в отраслях, уровень долга, государственные налоги влияют на показатели чистой прибыли Компании.

Формула чистого дохода в Excel (с шаблоном Excel)

Давайте посмотрим на другой пример чистой прибыли и попробуем решить его в Excel.

Компания XYZ имеет общий доход в размере 500000 долларов США, а Себестоимость товаров, проданных Компанией Себестоимость проданных товаров (COGS) — это совокупная сумма прямых затрат, понесенных в связи с проданными товарами или услугами, включая прямые затраты, такие как сырье, прямые затраты на рабочую силу и другие прямые затраты. Однако он исключает все косвенные расходы, понесенные компанией.подробнее стоят 120 000 долларов. Компания выплатила своим сотрудникам заработную плату в размере 30 000 долларов США. Он потратил 20 000 долларов на аренду и другие коммунальные услуги. Компания учитывает 15 000 долларов США как расходы на амортизацию. Компания также выплачивает проценты по долгосрочному долгу в размере 10 000 долларов США и уплачивает налоги в размере 20 000 долларов США.

Расчет чистой прибыли можно выполнить простым вычитанием всех расходов из выручки. Расчет чистой прибыли показан в шаблоне ниже.

В приведенном ниже шаблоне Excel мы использовали формулу чистой прибыли для расчета чистой прибыли.

Чистая прибыль компании составит —

Видео о формуле чистого дохода

Рекомендованные статьи —

Это был справочник по формуле чистого дохода. Здесь мы узнаем, как рассчитать чистый доход, используя его формулу, а также несколько практических примеров. Здесь мы также предоставляем вам калькулятор чистого дохода с загружаемым шаблоном Excel. Вы можете узнать больше о моделировании в Excel из следующих статей —

| Формула | Пример

Коэффициент чистой прибыли, также называемый чистой маржой, — это показатель рентабельности, который измеряет, какой процент от каждого доллара, заработанного бизнесом, превращается в прибыль в конце года.Другими словами, он показывает, какую чистую прибыль получает бизнес с каждого доллара продаж.

Определение: Что такое коэффициент чистой прибыли?

Инвесторы и аналитики обычно используют чистую маржу, чтобы оценить, насколько эффективно управляется компания, и спрогнозировать будущую прибыльность на основе прогнозов продаж руководства. Сравнивая чистую прибыль с общим объемом продаж, инвесторы могут увидеть, какой процент доходов идет на оплату операционных и внереализационных расходов и какой процент остается на выплату акционерам или реинвестирование в компанию.

Более высокая маржа всегда лучше, чем более низкая маржа, потому что это означает, что компания может перевести большую часть своих продаж в прибыль в конце периода. Имейте в виду, что рентабельность резко меняется между отраслями, и то, что одна отрасль имеет более низкую среднюю маржу, чем другая, не означает, что она менее прибыльна. Отрасли, такие как розничная торговля, могут иметь более низкую среднюю маржу, чем другие отрасли, но они компенсируют это чистым объемом продаж, что делает их более прибыльными в общей сумме долларов.

Давайте посмотрим, как рассчитать коэффициент чистой прибыли.

Формула

Формула чистой прибыли рассчитывается путем деления чистой прибыли на общий объем продаж.

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Общий доход

Это довольно простое уравнение без каких-либо реальных скрытых чисел для вычисления. Обе эти цифры указаны на лицевой стороне отчета о прибылях и убытках: одна вверху, другая внизу.

Общая выручка или общий объем продаж включают все деньги, заработанные компанией от своей деятельности в течение периода, и, как правило, это первая цифра, указанная в отчете о прибылях и убытках.

Чистая прибыль представляет собой сумму выручки, оставшуюся после оплаты всех расходов за период. Он всегда находится внизу отчета о прибылях и убытках, отсюда и прозвище «нижняя строка».

Давайте рассмотрим пример, чтобы увидеть, как рассчитывается это соотношение.

Пример

Компании X, Y и Z работают в одной отрасли и указывают следующие цифры в своих отчетах о прибылях и убытках за этот период.

Мы можем сравнить компанию X и компанию Y на основе чистой прибыли, но это не дает нам всей картины их прибыльности.Исходя из их чистой прибыли, компания Y кажется более прибыльной, чем компания X и компания Z. Точно так же и компания X, и компания Z имеют одинаковую чистую прибыль, поэтому они могут казаться одинаково прибыльными.

Тем не менее, нам нужно посмотреть на их общую сумму прибыли в долларах в контексте того, какой доход эти компании получили.

Уравнение коэффициента чистой прибыли поможет нам количественно оценить величину прибыльности компании. NPM каждой компании рассчитывается следующим образом.

Как мы видим, и компания X, и компания Y имеют одинаковый NPM, хотя компания Y в 10 раз больше. Кроме того, компания Z и компания X имеют одинаковую чистую прибыль, но их маржа сильно различается.

Пример из реального мира

Теперь давайте посмотрим на несколько реальных примеров из розничной торговли США. Мы сравниваем чистую прибыль Wal-Mart и Costco. Оба этих имени являются крупными игроками в отрасли и хорошо пересекаются с точки зрения ассортимента продукции и предложений.

Как видно из приведенной ниже таблицы, Wal-Mart имела чистую прибыль в размере ~ 14,7 млрд долларов в 2016 году, но это составляет лишь 3,1% от выручки. Следовательно, всегда важно смотреть на чистую маржу в контексте среднеотраслевого и исторического тренда. У ИТ-компании может быть чистая маржа более 10%, но это определяется структурой отрасли. Поэтому нам не следует сравнивать компании в разных отраслях на основе NPM.

Эти примеры подчеркивают важность расчета чистой прибыли, поскольку он помогает сравнивать компании разного размера и измеряет эффективность деятельности компании, что делает ее сопоставимой с компаниями разных размеров.

Анализ и интерпретация

Как аналитики смотрят на чистую маржу?

Как и в случае с большинством финансовых показателей, чистая маржа также является наиболее полезной по сравнению с историей компании и аналогами.

Исторический анализ помогает нам понять, повышается или снижается прибыльность компании. Анализ тенденций может помочь нам поставить под сомнение устойчивость бизнес-модели. Снижение маржи может означать усиление конкуренции, снижение переговорной позиции или неэффективную базу затрат компании.К анализу временных рядов следует относиться с осторожностью, особенно в случае, если бизнес-модель компании эволюционировала или ассортимент продукции изменился со временем. В приведенном выше примере мы видим, что маржа Wal-Mart оставалась стабильной на уровне ~ 3,4% в 2014 и 2015 годах, но немного снизилась до ~ 3,1% в 2016 году. В то время как в случае Costco маржа увеличилась с 1,8% до 2,0. % за тот же период.

Себестоимость в разных отраслях разная. Следовательно, для содержательного сравнения необходимо, чтобы использовалась маржа только компаний в той же отрасли с близким ассортиментом продукции.В приведенном выше примере Wal-Mart — гораздо более крупная компания и имеет лучшую маржу по сравнению с Costco.

Аналитики также тратят много времени на сокращение различных элементов коэффициента чистой маржи, чтобы понять движущие силы маржи. Еще одно важное практическое использование этого коэффициента — анализ его влияния на рентабельность собственного капитала или другие показатели доходности (например, анализ Дюпона).

В заключение, этот коэффициент является одним из наиболее важных показателей отчета о прибылях и убытках, который анализируют руководство и инвесторы.Тем не менее, нам нужно быть внимательными, чтобы вносить поправки на одноразовые предметы. Мы также должны учитывать историческую и сопоставимую маржу, чтобы сделать из этого значимый вывод.

Объяснение практического использования: предостережения и ограничения

Чистая маржа измеряет общую прибыльность компании. Он учитывает все операционные и финансовые расходы компании в своей повседневной деятельности. Другими словами, он говорит нам, какая часть выручки, полученной компанией, остается для различных корпоративных операций.Например, у компании X остается 40% доходов, которые можно использовать либо для выплаты акционерам, либо для реинвестирования в бизнес.

Хотя NPM — полезная мера, на которую стоит обратить внимание, у нее есть некоторые ограничения.

Во-первых, он не дает четкого представления об операционной рентабельности компании. Это потому, что он учитывает выплату процентов и налоговый щит от выплаты процентов. В этом отношении лучше измерить операционную маржу.

Во-вторых, у компании может быть несколько разовых статей, которые уменьшают чистую прибыль и негативно влияют на маржу компании.В действительности, однако, повторения этих пунктов в будущем не ожидается. В таких случаях аналитики обычно добавляют обратно разовые расходы и пересчитывают скорректированную чистую прибыль (скорректированную маржу чистой прибыли).

Помимо вышеупомянутой проблемы, существует также проблема, заключающаяся в том, что NPM описывает бухгалтерскую прибыль, а не денежную прибыль компании.

Тем не менее, этот финансовый коэффициент является полезным инструментом в сочетании с другими показателями финансовых показателей.

для чистой прибыли | Малый бизнес

Уильям Адкинс Обновлено 8 марта 2019 г.

Маржа чистой прибыли — это коэффициент, который указывает, сколько остается чистой прибыли после вычитания всех расходов из выручки.Акционеры, инвесторы и другие заинтересованные стороны хотят знать размер чистой прибыли, потому что он показывает, насколько хорошо компания функционирует для получения прибыли. Кроме того, вы можете легко сравнить эти показатели с показателями других предприятий в той же или смежных отраслях.

Совет

Чтобы рассчитать маржу чистой прибыли, разделите чистую прибыль на чистые продажи и умножьте на 100, чтобы выразить результат в процентах.

Значение маржи чистой прибыли

Маржа чистой прибыли выражает чистую прибыль как процент от чистых продаж.Чистая прибыль — это сумма, остающаяся после вычета себестоимости проданных товаров и вычета всех прочих расходов из чистой суммы продаж. Эта информация содержится в отчете о прибылях и убытках и другой финансовой отчетности, которую компании периодически готовят. Публично торгуемые корпорации обязаны публиковать эти отчеты в годовом отчете. Компании обычно публикуют годовые отчеты и промежуточные отчеты на своих веб-сайтах по связям с инвесторами, где эти документы легко доступны для акционеров, потенциальных инвесторов и других заинтересованных сторон.

Формула чистой прибыли

Для расчета чистой прибыли разделите чистую прибыль на чистые продажи и умножьте на 100, чтобы выразить результат в процентах. Эти позиции также могут называться общим объемом продаж и общей прибылью.

Например, если у компании XYZ общий объем продаж за предыдущий год составил 5 миллионов долларов, а прибыль — 550 000 долларов, вы разделите 550 000 долларов на 5 миллионов долларов. Это дает чистую прибыль в 11 процентов.

Расчет общего объема продаж и чистой прибыли

Общие или чистые показатели продаж отображаются в отчете о прибылях и убытках компании как валовая выручка, скорректированная с учетом возвратов, скидок и отсутствующих или поврежденных запасов.Сначала вычитается стоимость проданных товаров, чтобы определить валовую прибыль. Затем вы вычитаете операционные расходы. Операционные расходы включают такие статьи, как административная заработная плата, аренда, коммунальные услуги, затраты на продажу и амортизация. Далее идут процентные расходы. Наконец, вычтите налоги, чтобы получить чистую прибыль.

Предположим, общий объем продаж равен 5 миллионам долларов. Стоимость товаров составляет 2 миллиона долларов, а валовая прибыль — 3 миллиона долларов. Общие операционные расходы в размере 2 100 000 долларов вычитаются вместе с 100 000 долларов в виде процентов и налогов в размере 250 000 долларов.Это оставляет чистую прибыль в размере 550 000 долларов.

Значение маржи чистой прибыли

Маржа чистой прибыли — это больше, чем просто снимок того, насколько хорошо работает бизнес. Кредиторы обращают пристальное внимание на эту меру, когда они оценивают способность фирмы возвращать заемные деньги. Для инвесторов изменение чистой прибыли может быть информативным. Например, снижение может указывать на проблемы с деятельностью компании. Норма чистой прибыли также полезна, когда вы хотите сравнить разные компании в одной отрасли.

Есть некоторые потенциальные проблемы с использованием этой метрики. Маржа чистой прибыли может быть увеличена за счет разовой прибыли от продажи недвижимости или другого актива. Поскольку чистая прибыль включает неденежные статьи, такие как амортизация, она может неточно отражать наличные деньги. Наконец, компании пытаются воспользоваться налоговыми льготами, которые могут повысить или снизить маржу чистой прибыли за счет переноса налогов и других налоговых стратегий.

Чистая прибыль: определение, формула, пример

• Чистая прибыль — это общая сумма доходов, оставшихся после вычета расходов и вычетов.
• Вы можете найти чистую прибыль компании в ее отчете о прибылях и убытках, который вы можете найти с помощью инструмента EDGAR SEC для оценки состояния бизнеса.
• Чистая прибыль также используется для расчета прибыли на акцию для инвесторов.
• Посетите справочную библиотеку Insider по инвестициям, чтобы узнать больше.

Одним из наиболее важных показателей, которые необходимо отслеживать предприятиям и инвесторам, является чистая прибыль (NI). Это также иногда называют чистой прибылью, чистой прибылью или, говоря более простым языком, «чистой прибылью», что относится к прибыли, оставшейся после вычета общих расходов.

Чистая прибыль является ключевым показателем для оценки состояния бизнеса и обозначает прибыль, которую компания получает после вычитания суммы всех вычетов и расходов из общей выручки. Выручка включает все деньги, заработанные компанией, и также называется валовым доходом.

Чистая прибыль — это часть того, что вы увидите в отчете о прибылях и убытках компании. Он расположен в нижней строке отчета о прибылях и убытках, поэтому иногда вы можете услышать термин «чистая прибыль», используемый вместо «чистой прибыли».’

«Чистая прибыль — последняя строка в отчете о прибылях и убытках компании и представляет собой сумму операционной прибыли, которую компании сообщают после вычета стоимости товаров, операционных расходов и других допустимых расходов», — говорит Габи Слемер, дипломированный финансовый аналитик и основатель Finasana, платформа финансовой грамотности и благополучия.

Когда вы смотрите только на доход, вы не смотрите на общую картину затрат на ведение бизнеса или его прибыльности.Подобно тому, как вы не можете просто посмотреть на свой личный доход, чтобы оценить свое личное финансовое благополучие (лучший показатель — чистая стоимость). Ключевым моментом является рассмотрение всех расходов и четкое представление о том, какие деньги поступают, а какие расходуются.

Чистый доход может дать вам общее представление о состоянии бизнеса, поскольку он показывает прибыль после вычета всех вычетов. Если есть существенные различия между валовой и чистой прибылью, это может быть предупреждающим знаком. Это может означать, что расходы слишком высоки, доход слишком низок или и то, и другое.

Важно отметить, что чистая прибыль — это всего лишь один показатель, на который нужно смотреть, и он может варьироваться от бизнеса к бизнесу.

«[Показатели чистой прибыли] могут резко меняться от одного бизнеса к другому в зависимости от того, как они решают финансировать свои компании и активы. Чистая прибыль также не включает капитальные затраты. У данного бизнеса может быть довольно высокая чистая прибыль по сравнению с «, — поясняет Слемер, — объясняет Слемер, — их доходы, но на самом деле истощают денежные средства. Если у компании действительно дорогой долг, ее чистый доход может быть ниже, чем у ее коллеги, которая на самом деле менее прибыльна, но имеет меньшую задолженность.»

Инвесторы могут просматривать финансовую отчетность с указанием чистой прибыли, чтобы определить финансовое состояние компании, в которую они инвестируют.

Чистая прибыль также важна для инвесторов, поскольку компании используют чистую прибыль для расчета своей прибыли на акцию (EPS).

«Прибыль на акцию (EPS) — это чистая прибыль, разделенная на количество акций в обращении. Если компания выпустила какие-либо привилегированные акции, они также вычтут эти дивиденды по привилегированным акциям», — говорит Нейт Цанг, основатель и генеральный директор WallStreetZen. .«EPS должна увеличиваться ежегодно, чтобы сигнализировать о прибыльности компании; общая стоимость EPS в любой момент времени менее важна, чем регулярный рост».

Кроме того, чистая прибыль используется не только предприятиями или инвесторами. Физические лица могут использовать чистую прибыль для создания бюджета на основе получаемой ими заработной платы после вычета налогов и отчислений. В некотором смысле это может быть более реалистичным, поскольку вы составляете бюджет с помощью денег, которые поступят на ваш счет.

Совет: Вы можете просмотреть финансовую информацию о компании с помощью инструмента EDGAR Комиссии по ценным бумагам и биржам (SEC).

Чистая прибыль обычно указывается в отчете о прибылях и убытках компании, который также называется отчетом о прибылях и убытках (P&L). Как инвестор, вы можете убедиться в этом сами, просмотрев финансовую документацию компании в SEC. Если вы владелец бизнеса, вы обычно можете увидеть это с помощью большинства бухгалтерских программ.

Чтобы рассчитать чистую прибыль самостоятельно, вы можете использовать следующую формулу:

Это упрощенная версия. Ваш общий доход включает в себя всю выручку от продаж. Ваши общие расходы, которые должны быть вычтены, включают стоимость проданных товаров (COGS), коммерческие, общие и административные (SG&A) расходы, а также проценты, амортизацию, амортизацию и любые другие дополнительные расходы.

Пример чистой прибыли

В качестве примера чистой прибыли давайте взглянем на отчет о прибылях и убытках Amazon.

Опять же, уравнение чистой прибыли:

Чистая прибыль = Выручка — себестоимость проданных товаров — расходы

Давайте возьмем весь доход, который включает в себя все продажи и доходы.Эти числа указаны в миллионах.

89 296 (выручка) = 88 912 (указана как общая чистая выручка) + 378 (указана как общая внереализационная прибыль) + 6 (указана как инвестиционная деятельность по методу долевого участия, за вычетом налогов)

Затем давайте посмотрим на общие расходы , включая себестоимость проданных товаров (которая указывается как «себестоимость продаж» и включается в общие операционные расходы)

84053 (Общие расходы, включая стоимость проданных товаров) = 83069 (указаны как общие операционные расходы) + 984 ( указаны как резерв по налогу на прибыль)

Затем возьмите 89 296 — 84 053, и вы получите чистый доход в размере 5 243 , который вы видите в нижней строке на диаграмме выше.

При оценке дохода от бизнеса или индивидуального дохода существует валовой доход и чистый доход.

Валовой доход относится к общей сумме дохода, полученного из всех источников до того, как что-либо будет вычтено. Чистая прибыль относится к доходу после того, как все налоги и отчисления вычитаются из валовой прибыли.

Как отмечалось ранее, валовая прибыль может быть намного выше чистой прибыли. Чистый доход дает лучшее представление о том, как обстоят дела в бизнесе, и является хорошим показателем, который нужно знать как человеку, чтобы помочь с вашим бюджетом.

Подсказка: Подсчитайте свой индивидуальный валовой доход и чистый доход, чтобы увидеть разницу. Ваш чистый доход может быть намного ниже после уплаты налогов и отчислений.

Инвесторы, желающие оценить результаты деятельности компании, могут посмотреть на чистую прибыль, чтобы определить, насколько хорошо они работают.

«Чистая прибыль проливает свет на то, насколько хорошо ведется бизнес. Отличный продукт или услуга могут принести высокий валовой доход, но если слишком много потеряно из-за операционных расходов, чистая прибыль пострадает или, возможно, даже станет отрицательной. «Плохо управляемый бизнес с отличным продуктом или услугой может иметь высокий валовой доход, но очень плохую чистую прибыль», — говорит Цанг.

Это число может измениться со временем, но важно знать, что компания фактически приносит после того, как все расходы оплачены.

Формула чистой прибыли: Как рассчитать по формуле чистой прибыли

Получение дохода должно быть одним из ваших главных приоритетов как владельца малого бизнеса. Однако сумма дохода, который вы зарабатываете, не дает точного представления об эффективности вашего бизнеса. Чтобы понять прибыльность вашего бизнеса, вам необходимо знать свой чистый доход . При расчете чистой прибыли вы учитываете свои бизнес-расходы, которые покажут, сколько денег осталось после того, как все будет учтено.

Независимо от того, являетесь ли вы новым стартапом или уже существующим бизнесом, очень важно знать, как рассчитать чистую прибыль. Чтобы помочь вам начать работу, мы создали это руководство по формуле чистого дохода, которое вы можете использовать для расчета своей рентабельности. Прочтите, чтобы узнать все о чистом доходе, или воспользуйтесь ссылками ниже, чтобы перейти к нужному разделу.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль, также называемая чистой прибылью, чистой прибылью и чистой прибылью, представляет собой прибыль компании после учета коммерческих расходов.Чтобы определить свой чистый доход, вычтите из дохода от продаж следующие коммерческие расходы:

• Себестоимость проданных товаров (COGS)
• Операционные расходы
• Общие расходы
• Налоги
• Интерес
• Амортизация
• Любые другие расходы

Ваш чистый доход обычно указывается в последней строке отчета о прибылях и убытках, поэтому его часто называют вашей чистой прибылью. Вы можете использовать оставшиеся деньги после учёта всех расходов несколькими способами.Например, ваш чистый доход можно разделить между акционерами, направить на новое оборудование или проекты, использовать для погашения долгов или инвестировать.

Чистая прибыль по сравнению с валовой прибылью

Очень важно отслеживать финансовую отчетность вашего предприятия. В финансовых отчетах, например в отчете о прибылях и убытках, вам нужно будет рассчитать различные показатели, такие как валовые и чистые числа. Брутто-цифры — это итоговые цифры, а чистые — это остатки после вычета.

Валовой доход — это выручка компании за вычетом ее стоимости проданных товаров.Себестоимость проданных товаров — это то, сколько вам стоит оказание услуги или производство продукта. С другой стороны, чистая прибыль учитывает стоимость проданных товаров вместе с другими расходами, такими как налоги, административные сборы и операционные расходы. Как валовая прибыль, так и чистая прибыль могут измерить прибыльность компании, но чистая прибыль дает наиболее ясную картину.

Как рассчитать чистую прибыль

Теперь, когда вы знаете, как важен чистый доход, пора научиться его рассчитывать.Ниже мы рассмотрим, как рассчитать чистую прибыль для юридических и физических лиц, чтобы вы могли лучше понимать свои финансы.

Формула чистой прибыли

Для расчета чистой прибыли воспользуйтесь следующей формулой:

Чистая прибыль = общие доходы — общие расходы

При использовании этой формулы важно помнить, что включают в себя общие доходы и общие расходы. Общая выручка также может называться вашим валовым доходом, который представляет собой ваш доход за вычетом стоимости проданных товаров.Ваши общие расходы будут включать все расходы, за которые вы несете ответственность, включая налоги, проценты, задолженность, вычеты, операционные расходы и общие расходы.

Используя чистую прибыль, вы также можете рассчитать размер чистой прибыли, разделив свой чистый доход на доход и умножив его на 100, чтобы получить процент. Этот процент покажет вам, сколько денег вы получаете с каждого доллара дохода.

Расчет чистой прибыли для предприятий

Ваша чистая прибыль покажет вам, насколько прибыльным является ваш бизнес.Для получения чистой прибыли вашей компании:

1. Начните с определения вашего валового дохода, который равен вашему доходу за вычетом стоимости проданных товаров.
2. Вычтите свои бизнес-расходы и операционные расходы, чтобы определить, сколько вы зарабатываете до вычета налогов.
3. Вычтите налоги, и вы получите чистую прибыль.

В отчете о прибылях и убытках ваш чистый доход обычно указывается в конце отчета о прибылях и убытках.

Рассмотрим пример. Допустим, вы управляете небольшой пекарней и хотите получить чистую прибыль за первый квартал года.Вы просчитываете некоторые цифры и создаете следующие статьи в своем отчете о прибылях и убытках:

• Общая выручка: 75000 долларов США
• Себестоимость проданной продукции: 8000 долларов США
• Аренда: $ 10,000
• Коммунальные услуги: 2000 долларов
• Общие расходы: 3500 долл. США
• Операционные расходы: 4500 долларов США
• Заработная плата: 7000 долларов
• Процентные расходы: 2000 долларов США
• Налоги: 6000 долларов

Глядя на эти числа, у вас есть общий доход (75 000 долларов США).Затем вам нужно будет рассчитать свои общие расходы, включая стоимость проданных товаров, аренду, коммунальные услуги, общие расходы, операционные расходы, фонд заработной платы и налоги. Это даст вам 43000 долларов. Теперь вы можете подставить оба числа в формулу чистой прибыли:

Чистая прибыль = общий доход (75 000 долларов США) — общие расходы (43 000 долларов США)

Чистая прибыль = 32 000 долларов США

В первом квартале ваша пекарня получила чистую прибыль в размере 32 000 долларов.

Расчет чистой прибыли физических лиц

Физические лица также могут рассчитать свой чистый доход, чтобы узнать, сколько денег они заберут домой после определенных вычетов.Если вам интересно, сколько денег вы приносите домой с каждой зарплаты, начните с определения вашего валового дохода. Это то, сколько денег вы зарабатываете до вычета налогов и отчислений, включая налогооблагаемую заработную плату, чаевые, а также доход от процентов и дивидендов. Затем вычтите налоги, удержания из заработной платы и другие расходы из своего валового дохода. Это включает налоги на заработную плату, такие как социальное обеспечение, Medicare и Medicaid; взносы на пенсионный счет в ваш 401 (k) или IRA; а также судебные расходы, такие как ссуды, увеличение заработной платы и алименты.

Рассмотрим пример. Предположим, вы получаете базовую зарплату в размере 50 000 долларов, распределенную на 24 зарплаты. Каждый платежный период 430 долларов идет на подоходный налог, включая налоги на социальное обеспечение, медицинское обслуживание и Медикейд; 45 долларов идут на медицинское страхование; и 200 долларов идут на ваш 401 (k). Это означает, что ежегодно 10 320 долларов идет на налоги, 1080 долларов идет на медицинское страхование и 4800 долларов идет на ваш 401 (k). Таким образом, ваши общие расходы составят 16 200 долларов. Вот ваш чистый доход по формуле чистого дохода:

Чистая прибыль = общий доход (50 000 долларов США) — общие расходы (16 200 долларов США)

Чистая прибыль = 33 800 долларов США

Ваш чистый доход за год составляет 33 800 долларов США, или 2 817 долларов США в месяц.

Где отражать чистую прибыль

Существует три основных финансовых отчета, которые компании используют для обзора своих финансов: балансы, отчеты о прибылях и убытках и отчеты о движении денежных средств. При регистрации чистой прибыли предприятия будут использовать отчет о прибылях и убытках. Отчеты о прибылях и убытках показывают, насколько прибыльна ваша компания, с учетом прибылей и убытков за определенный период. Если вы помните, чистая прибыль обычно указывается в нижней строке отчета о прибылях и убытках. Читая отчет о прибылях и убытках сверху вниз, вы просматриваете доходы компании и различные расходы.После просмотра этих цифр вы узнаете, как был определен ваш чистый доход.

Расчет чистой прибыли: часто задаваемые вопросы

Понимание чистой прибыли может сбивать с толку, особенно когда владельцы бизнеса несут ответственность за различные финансовые отчеты. Ниже приведены некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов о чистой прибыли.

Чистая прибыль равна чистой прибыли?

Да, чистая прибыль и чистая прибыль взаимозаменяемы. Оба показателя измеряют прибыльность бизнеса после вычета общих расходов из общей выручки.Однако чистая прибыль отличается от валовой прибыли, которая представляет собой сумму денег, которую компания зарабатывает после вычета стоимости проданных товаров.

Чистую прибыль также можно спутать с операционной прибылью, также известной как прибыль до уплаты процентов и налогов (EBIT). Операционная прибыль, еще один важный показатель, измеряет прибыльность бизнеса до вычета налогов и процентов.

Почему важна чистая прибыль?

Как владельцу бизнеса важно понимать, насколько прибыльным является ваш бизнес.Вы не только хотите получать доход от своей продукции; вы также хотите убедиться, что вы зарабатываете достаточно, чтобы свет оставался включенным. Подсчет чистой прибыли помогает получить четкую финансовую картину того, насколько хорошо работает ваш бизнес после оплаты всех расходов.

Расчет чистой прибыли важен не только для вас, но и для акционеров и кредиторов. Например, если вам нужен бизнес-кредит, кредитор посмотрит на ваш чистый доход, чтобы узнать, достаточно ли вы зарабатываете для его погашения.С другой стороны, инвесторы почти всегда смотрят на чистую прибыль компании, чтобы понять, прибыльна ли она. Если в отчете о прибылях и убытках компании указан чистый убыток, инвесторы, скорее всего, не захотят становиться акционерами.

В чем разница между чистой прибылью и чистым убытком?

При расчете чистой прибыли вы найдете разницу между общими доходами и общими расходами. Когда вы приносите больше доходов, чем расходов, у вас будет положительная чистая прибыль. Однако, когда ваши общие расходы превышают ваши доходы, у вас будет отрицательная чистая прибыль, также называемая чистым убытком.

Заключительные записи

Чистая прибыль показывает прибыльность бизнеса. Есть много причин, по которым чистая прибыль важна, например, определение того, какая прибыль может быть разделена между инвесторами и сколько денег может пойти на новые проекты. С помощью формулы чистого дохода вы можете легко рассчитать прибыльность вашего бизнеса, найдя разницу между вашими общими доходами и общими расходами.

Чтобы лучше понять финансовую мощь своей компании, вы можете инвестировать в бухгалтерское программное обеспечение, такое как QuickBooks Online.С QuickBooks Online вы можете легко создавать отчеты о доходах, чтобы увидеть, как ваш чистый доход влияет на вашу прибыль. Вы также можете создать множество других типов финансовых отчетов, например, отчет о движении денежных средств или баланс. Оптимизируя свою финансовую отчетность, вы сможете лучше понять свое положение и расширить свой бизнес.

Мы предоставляем сторонние ссылки только для удобства и в информационных целях. Intuit не одобряет и не одобряет эти продукты и услуги, а также мнения этих корпораций, организаций или отдельных лиц. Intuit не несет ответственности за точность, законность или содержание этих сайтов.

Валовая прибыль против чистой прибыли против операционной прибыли

Автор: rkapur

29 июня 2021 г.

Опытные предприниматели внимательно следят за продажами своих компаний.Они знают цифры своих доходов на ежедневной, еженедельной и ежемесячной основе. Они также внимательно следят за своей денежной позицией. Большинство владельцев бизнеса знают точную сумму, которая находится на их банковском счете в любой день.

Однако уровень знаний владельцев бизнеса о прибыли своих фирм не так точен.

Картина становится еще более туманной, если учесть, что в финансовой отчетности представлены три различных показателя прибыли — валовая прибыль, операционная прибыль и чистая прибыль.

Что означают эти числа?

В чем разница между валовой прибылью, чистой прибылью и операционной прибылью?

Один важнее другого?

Какая между ними связь?

Как владелец бизнеса, ознакомление с некоторыми правилами и концепциями бухгалтерского учета может иметь жизненно важное значение для благополучия вашего бизнеса. Одна из этих концепций — это вопрос о валовой прибыли, чистой прибыли и операционной прибыли. Крайне важно, чтобы вы знали разницу между этими значимыми цифрами.

Когда делается ссылка на «прибыль» фирмы, как вы можете определить, идет ли речь о валовой прибыли, чистой прибыли? , или операционная прибыль?

Есть ли способ определить разницу между валовой прибылью и чистой прибылью? Или, если на то пошло, как провести различие между операционной прибылью и чистой прибылью?

Имейте в виду, что сама по себе сумма не поможет вам отличить валовую прибыль от чистой.Вы должны узнать, как была рассчитана сумма.

Вот таблица, в которой сравнивается, как вычисляются три типа прибыли.

0 Валовая прибыль

* COGS — это стоимость проданных товаров
** Операционные расходы включают износ и амортизацию
*** Операционная прибыль не включает прибыль от деятельности, не связанной с вашим основным бизнесом

ADD_THIS_TEXT

В чем разница между валовой и чистой прибылью?

Когда вы анализируете валовую прибыль вашей компании по сравнению с чистой прибылью, важно помнить, что валовая прибыль учитывает только стоимость проданных товаров.С другой стороны, чистая прибыль — это прибыль после учёта всех расходов. Это существенная разница между валовой прибылью и чистой прибылью.

Давайте воспользуемся примером, чтобы лучше понять соотношение валовой прибыли и чистой прибыли. Пока мы делаем это, мы также рассчитаем операционную прибыль.

Это отчет о прибылях и убытках компании Cathedral Bakers за 2018 год.

Что в отчете о прибылях и убытках Cathedral Bakers за 2018 год говорится о валовой прибыли по сравнению с чистой прибылью ?

Как видите, валовая прибыль компании составляет 20 000 долларов.

Однако после вычета всех понесенных затрат получается чистая прибыль в размере 11 000 долларов.

Хотите узнать больше о каждом виде прибыли? Продолжай читать!

Валовая прибыль — это сумма, которая остается после вычета стоимости проданных товаров из вашей выручки. В качестве альтернативы, если вы не производите никаких товаров, это то, что остается после вычета затрат, связанных с предоставлением услуг.

Более высокая валовая прибыль дает вашей компании больше денег для покрытия других расходов.

Хотя валовая прибыль является важным показателем рентабельности, есть и другие меры рентабельности, которые вы также должны учитывать.

Какова формула валовой прибыли?

Вот формула валовой прибыли:

Валовая прибыль = Выручка — Себестоимость проданных товаров (COGS)

Вы должны помнить, что показатель выручки указывает на чистую выручку. Чистые продажи рассчитываются путем вычета скидок из суммы продаж. Также необходимо уменьшить сумму продажи, если покупатели вернули какие-либо товары.

Для расчета валовой прибыли вам также необходимо знать стоимость проданных товаров. Это затраты, которые непосредственно возникают при производстве проданной продукции. Вот некоторые из этих затрат:

• Стоимость сырья, которое было использовано для производства товаров.
• Заработная плата, выплачиваемая рабочим, непосредственно занятым в производственном процессе.
• Стоимость готовой продукции, закупаемой для перепродажи.
• Стоимость упаковки и доставки.

Как узнать, какие затраты следует учитывать при расчете себестоимости проданных товаров? Помните, что критический вопрос заключается в том, можно ли напрямую отнести затраты на производство товаров.Косвенные затраты обычно не учитываются.

Норма валовой прибыли

Вам также следует знать, как рассчитать норму валовой прибыли для вашей компании. Это процент продаж, превышающий стоимость проданных товаров.

Норма валовой прибыли = (Валовая прибыль x 100) / Выручка

Как рассчитать валовую прибыль: пример

Если ваш доход составляет, скажем, 100 000 долларов, а стоимость проданных товаров составляет 60 000 долларов, ваша валовая прибыль составляет 40 000 долларов. , а ваша норма валовой прибыли составляет 40%:

Валовая прибыль = 100 000 — 60 000 долларов = 40 000 долларов

Ставка валовой прибыли = (40 000 долларов X 100) / 100 000 долларов = 40%

Выполнив этот расчет, вы может использовать норму валовой прибыли для оценки валовой прибыли, которую вы получите от увеличения продаж.

Ваша операционная прибыль показывает сумму, которую ваша компания получает от своей коммерческой деятельности. Другими словами, это ваша прибыльность. В операционной прибыли не учитываются проценты и налоги.

Какова формула операционной прибыли?

Вот формула операционной прибыли:

Операционная прибыль = Выручка — себестоимость проданных товаров — операционные расходы — амортизация — амортизация

Какие расходы учитываются при расчете операционной прибыли?

Необходимо учитывать все расходы, связанные с вашей коммерческой деятельностью.Вот некоторые из этих затрат:

• Арендная плата, которую вы платите за офисное помещение.
• Ваши коммунальные расходы.
• Расходы на рекламу и маркетинг.
• Износ и амортизация. **

** амортизация начисляется на материальные активы (например, машины и оборудование), а амортизация начисляется на нематериальные активы (например, затраты по договору франшизы).

Помните, что при расчете операционной прибыли процентные расходы по ссудам не учитываются.Ни налог, который платит ваша компания.

Следовательно, операционная прибыль также называется прибылью до уплаты процентов и налогов.

Чистая прибыль — это окончательный показатель прибыли вашей компании. Это сумма, которая у вас осталась после учёта всех расходов.

#CaminoTip
Не думайте, что чистая прибыль и денежные средства, генерируемые вашим бизнесом, — это одно и то же. На самом деле, это совершенно разные вещи.

Какова формула чистой прибыли?

Вот формула чистой прибыли:

Чистая прибыль = Общая выручка — общие расходы

Если вы хотите рассчитать чистую прибыль и уже знаете, какова ваша валовая прибыль, вы можете сделать это по следующей формуле:

Чистая прибыль = валовая прибыль — операционные расходы — прочие расходы (например, налоги и проценты выплачивается в счет долга)

На что следует обратить внимание

Ваша чистая прибыль рассчитывается после рассмотрения ваших доходов и расходов за определенный период.Выручка может включать продажи в кредит.

Точно так же вы могли не оплатить поставщику некоторые из учтенных расходов. Обе эти транзакции повлияют на вашу чистую прибыль, но не повлияют на остаток денежных средств.

Владельцы бизнеса должны знать, что увеличение чистой прибыли не обязательно означает увеличение остатка денежных средств.

Давайте разберемся в этом на примере.

У Диего небольшая автомастерская.В конце финансового года он выставляет клиенту счет на 1500 долларов. Оплата производится заказчиком Диего через две недели. По этой сделке продажа состоялась до конца года, но денежные средства были получены в новом финансовом году. Другими словами, Диего совершил продажу в кредит в 1 ГОДУ и получил причитающиеся ему деньги во 2 ГОДУ.

В 1 ГОДУ выручка компании Диего увеличится на 1500 долларов, но это не повлияет на остаток денежных средств.Помните, что денежные средства были получены в ГОДУ 2. Другими словами, в 1 ГОДУ чистая прибыль была бы выше без соответствующего увеличения остатка денежных средств.

Однако есть способы конвертировать прибыль в наличные. Один из способов сделать это — сосредоточиться на сборе денег, причитающихся вам от продаж в кредит, которые вы сделали клиентам.

Есть еще одна мера, которую вы можете предпринять, чтобы увеличить чистую прибыль.

Вы можете снизить процентные расходы, которые вы платите по заемным средствам.Camino Financial предлагает ссуды для малого бизнеса по разумной процентной ставке. Вы можете обнаружить, что получение кредита у нас может снизить сумму, которую вы платите в счет процентов.

Изучение показателей валовой прибыли и чистой прибыли может предоставить вам информацию, необходимую для повышения эффективности вашего бизнеса.

Сумма валовой прибыли говорит о вашей операционной эффективности. Чистая прибыль — это окончательная прибыль, полученная вашим бизнесом за соответствующий отчетный период.

Владельцы бизнеса должны внимательно следить за этими суммами, чтобы добиться успеха. И лучший способ отслеживать их — загрузить нашу шпаргалку по формулам прибыли:

ADD_THIS_TEXT

Если вы хотите узнать, как стать более прибыльным, прочтите:

Как конвертировать прибыль в наличные деньги