Долгосрочные финансовые вложения — это… Что такое Долгосрочные финансовые вложения?

Долгосрочные финансовые вложения

Долгосрочные финансовые вложения

Долгосрочные финансовые вложения — вложение свободных денежных средств предприятия, срок погашения которых превышает один год:
— средства, направленные в уставные капиталы других предприятий;
— средства, направленные на приобретение ценных бумаг других предприятий;
— долгосрочные займы, выданные другим предприятиям; и т.п.

Финансовый словарь Финам.

.

• Долгосрочные государственные облигации
• Долгосрочный вклад

Смотреть что такое «Долгосрочные финансовые вложения» в других словарях:

• Долгосрочные финансовые вложения — финансовые вложения на срок более одного года: в долевое участие в уставном капитале других организаций; предоставление займов другим организациям под долговые обязательства; приобретение ценных бумаг (акций, облигаций и др.

  ) на долговременной… …   Официальная терминология

• Счет Бухгалтерского Учета 06 Долгосрочные Финансовые Вложения — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других предприятий, созданных на… …   Словарь бизнес-терминов

• СЧЕТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА 06 «ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ»

  — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других предприятий, созданных на… …   Словарь бизнес-терминов

• СЧЕТ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА 06 ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — счет, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других предприятий, созданных на… …   Большой экономический словарь

• «ВЛОЖЕНИЯ, ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ»

  — счет бухгалтерского учета, предназначенный для обобщения информации о наличии и движении долгосрочных вложений (инвестиций) в ценные бумаги других предприятий, процентные облигации государственных и местных займов, уставные фонды других… …   Большой бухгалтерский словарь

• Финансовые вложения или инвестиции — счета баланса, отражающие вложения в дочерние структуры и в ассоциированные компании, а также в другие долгосрочные финансовые активы …   Словарь терминов по экспертизе и управлению недвижимостью

• ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — инвестиции в ценные бумаги, уставные капиталы, затраты на приобретение государственных ценных бумаг, предоставленные займы.

  По срокам Ф.в. подразделяются на долгосрочные и краткосрочные. К долгосрочным относятся Ф.в., срок которых превышает один… …   Энциклопедический словарь экономики и права

• ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ — (англ. financial investments) – часть активов, представляющая инвестиции организации в государственные (муниципальные) ценные бумаги, облигации и иные ценные бумаги и уставные (складочные) капиталы др. организаций, а также займы, предоставленные… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

• вложения финансовые

  — Инвестиции организаций на приобретение ценных бумаг, то есть вложения денежных, основных, нематериальных и прочих активов в совместные, дочерние предприятия, акционерные общества, товарищества, а также дебиторская задолженность в виде… …   Справочник технического переводчика

• финансовые инвестиции — — [А.С.Гольдберг. Англо русский энергетический словарь. 2006 г.] финансовые инвестиции Вложение капитала в различные финансовые инструменты, главным образом в ценные бумаги. По периоду инвестирования различают краткосрочные финансовые… …   Справочник технического переводчика

Долгосрочные инвестиции — лучшие варианты долгосрочные инвестиций, примеры, риски

19.08.2020

10353

Автор: Игорь Смирнов

Фото: pixabay.com

Долгосрочными инвестициями обычно называют вложение на 5-10 лет или дольше. Во всем остальном долгосрочные инвестиции могут сильно разниться. Хотя принципиальных отличий между долгосрочными и краткосрочными инвестициями нет, но есть две часто встречающиеся тенденции. При прочих равных условиях:

Последние новости:

• долгосрочные инвестиции прибыльнее, во-первых потому что доход от вложения пропорционален сроку вложения; во-вторых – некоторые инвестиции приносят доход только спустя довольно долгое время;
• долгосрочные инвестиции обычно более рискованные, за долгое время успевает произойти масса событий, в т.ч. неблагоприятных.

Остальные особенности долгосрочных инвестиций лучше рассматривать на примерах.

Что может быть активом для долгосрочных инвестиций?

Способов сделать долгосрочное вложение довольно много, но все подходящие для этого активы можно объединить в несколько категорий:

• Вложения денег в банки и другие кредитные учреждения. Это и классические депозиты и связанные с ними варианты, к примеру – депозитные сертификаты;
• Акции. Сюда относятся привилегированные и простые акции, с начислением дивидендов и правом на управление предприятием; акции с правом свободной продажи и ограничениями.
• Облигации. Для долгосрочных вложений подходят облигации государств, отдельных государственных органов, территориальных единиц, корпораций и банков.
• Недвижимость. Долгосрочные вложения делают в коммерческую и жилую недвижимость, вспомогательные сооружения и пр.
• Драгоценные металлы и камни. Чаще всего речь идет о золоте в слитках. Его покупают в качестве надежного актива, как страховку на случай обвала рынков, прекращения обязательств и пр.

Для долгосрочных инвестиций также годятся произведения искусства, антиквариат, оборудование, права, патенты и обязательства и многие другие материальные активы.

Но все эти активы имеют ограниченный оборот, подходят не всем и не для всех ситуаций. Такие вложения не бывают массовыми, и рассматривать их здесь мы не будем. Также не будет рассматривать криптовалюты – их волатильность и положение среди других активов пока непредсказуемы.

Как делают долгосрочные инвестиции?

Долгосрочные вложения делают либо напрямую, от своего имени и за свой счет, либо через посредников, которые за вознаграждение покупают активы на деньги клиентов и к выгоде клиентов.

К инвестициям через посредников относятся.

• Покупка ценных бумаг на биржах с помощью брокеров и других профессиональных участников бирж.
• Торговля на небиржевых рынках, в частности – на Форекс, которая тоже обычно идет через профессиональных участников системы.
• Доверительное управление активами клиента. Эту услугу оказывают отдельные управляющие, управляющие компании, банки и др.
• Инвестиционные фонды разного типа. Все они тем или иным способом привлекают деньги клиентов и вкладывают их в какие-то активы для получения прибыли.

Практически все приобретаемое через посредников частный инвестор может купить напрямую. Но иногда это выгодно только при крупных вложениях: когда приобретается дорогой неделимый объект, к примеру – недвижимость, когда дорого обходится вход на рынок – это касается биржевой торговли, и др.

Примеры долгосрочных инвестиций

Варианты долгосрочных инвестиций весьма разнообразны, но некоторые из них требуют специальных знаний, подготовки, условий или имеют особые ограничения. Потому назовем только то, что доступно массовому частному инвестору, в т.ч. начинающему:

✔ Покупка депозитных сертификатов

Это уже не обычные банковские вклады, но ценные бумаги свидетельствующие о вложении определенной суммы, и обязательстве банка вернуть эту сумму в определенное время с оговоренными процентами. Депозитный сертификат чем-то похож на облигацию, его также возможно перепродавать на вторичном рынке.

20 лет назад и ранее депозитные сертификаты приносили до 10% годовых. Однако ставки падали, особенно в последнее десятилетие:

Фото: goodfinancialcents.com

Но еще можно приобрести депозитный сертификат на 5 лет со ставкой в 1,6%, часто предлагают сертификаты под 1,3%. Средняя ставка по разным сертификатам за последние 5 лет была около 0,6%, в мае 2020 года она равнялась 0,45%.

Достоинство сберегательных счетов – высокая надежность. Их возврат, в пределах 250 тыс. долл. в США гарантирован на федеральном уровне, наравне с банковскими депозитами. В других странах также подобные системы также существуют.

✔ Приобретение облигаций

По степени надежности облигации идут сразу после банковских депозитных продуктов. Они не гарантированы на государственном уровне, но их надежность обеспечивает эмитент облигаций, т.е. орган их выпустивший и взявший обязательство выкупить их обратно по заранее оговоренной цене.

Степень доходности облигаций обычно обратно пропорциональна их надежности:

• Государственные облигации США предлагаются с доходностью чуть выше нулевой: на 1 месяц – 0,129%; на 10 лет – 0,653%, на 30 лет – 1,411%.
• Немецкие гособлигации идут с отрицательной ставкой от 0,097% до 0,583%. И только облигации на 30 лет обещают доход в 0,008% годовых.
• Государственные облигации Аргентины на 1 год предлагают под 28,90%, 4-летние – 45,81%. Напомним, что эта страна уже неоднократно объявляла дефолт или грозила им, и уже многие годы находится в экономическом кризисе.

Корпоративные облигации стран с устойчивой экономикой обычно имеют положительные ставки, но также не слишком высокие. Ставки падают уже более 3-х десятилетий. Сейчас компании с высокой надежностью назначают по своим облигациям около 3% годовых

Фото: goodfinancialcents.com

У облигаций есть и другие особенности: способ начисления дохода – купонный или дисконтный, способ первичного распространения и пр. Но все это скорее технические детали, чем факторы определяющие доход инвестора.

✔ Покупка дивидендных акций

Существует два варианта заработка на акциях: на дивидендах и на росте рыночной цены акций. Эти два дохода часто сочетаются, но лучшего понимания рассмотрим их отдельно.

Есть компании выплачивающие акционерам регулярные и высокие дивиденды. Такие акции называют «дойными коровами» (сash сow) Это привлекает новых покупателей акций на вторичном и первичном рынках, но цена акций может долго оставаться на одном уровне. Есть термин «коэффициент выплаты дивидендов» (payout ratio), который определяется как отношение чистой прибыли компании к сумме дивидендов. Величина этого коэффициента обычно в пределах 25%-75%.

На текущий момент хорошей дивидендной доходностью акций считается 5%-6%.

✔ Покупка акций роста

Акциями роста (growth stocks) называют бумаги тех компаний, которые вкладывают значительную часть прибыли в собственное развитие. Капитал таких фирм растет и, пропорционально этому, растут цены их акций. Предсказать будущую цену акций трудно. Кроме капитала фирмы-эмитента, имеет значение ситуация в сфере деятельности компании, политические события, а самое главное – спрос и предложение на каждый момент времени.

Вот данные по доходности (без учета дивидендов) 500 ведущих компаний США:

Фото: goodfinancialcents.com

Среднегодовой рост составил около 6%.

✔ Совокупная доходность от вложения в акции

Чаще всего держатели акций получают прибыль и от роста их цены и по дивидендам. Сейчас аналитики говорят о средней совокупной доходности в 7%-9%. В современных условиях, с учетом падения ставок, это довольно высокий уровень.

✔ Вложения в недвижимость

Покупка недвижимости традиционно считается одним из самых надежных вариантов долгосрочных инвестиций.

Чаще всего под недвижимостью понимают жилье: квартиры и отдельные дома. Хотя инвестиции в торговые и производственные площади весьма выгодны, но их доля заметно меньше.

Как и в случае с акциями недвижимость приносит прибыль двумя путями:

• доход от текущего использования, обычно – арендную плату;
• доход от роста цены недвижимости.

Все, что касается рынка недвижимости, имеет региональную специфику. Где-то спрос на квадратный метр жилья стремительно растет, так бывает в городах с высокими заработками, где-то за символическую плату продают замки и деревни.

Самый крупный и в совокупности дорогой рынок недвижимости – безусловно в Соединенных Штатах. Общие тенденции в этой сфере удобно демонстрировать именно на примере этой страны:

Фото: goodfinancialcents.com

Сразу заметно, что цена недвижимости росла в целом быстрее, чем население и стоимость строительства. Это связано, главным образом, с ростом доходов и доступностью кредитования. За представленные на графике 140 лет средний рост цены недвижимости составлял порядка 0,9%. Доход от аренды – в среднем чуть больше 5%.

✔ Вложения в инвестиционные фонды

Рассмотренные выше инвестиции могли быть сделаны напрямую либо через посредника: брокера, финансового управляющего, банк и пр. Но делать все это можно не индивидуально, а присоединив свой капитал к общему капиталу какого-то инвестиционного фонда. Есть разные варианты таких фондов, рассматривать сейчас их особенности не будем. Достаточно знать что существуют: фонды акций, облигаций, фонды недвижимости и «металлические» фонды инвестирующие в золото.

Суть работы с фондом короче всего описать так:

• Фонд, а вернее его управляющий орган, продает свои акции или другим способом привлекает средства клиентов.
• На средства клиентов фонд приобретает активы какого-то определенного типа.
• Совокупный доход от активов делится между акционерами/пайщиками, пропорционально вкладам.

За свою работу управляющие органы фонда взимают комиссию, но благодаря профессиональному управлению активами и масштабу, операции инвестиционного фонда бывают выгодней прямых операций. Так некоторые ETF фонды акций в прошлые годы давали больше 50% прибыли от суммы вложения, платформа Fundrise для совместного приобретения недвижимости приносила 12%-14% годовых и т.д.

Но обычно средняя прибыль от инвестиций в фонды примерно равна прибыли от прямых инвестиций в те же активы. У большинства фондов, несмотря на опыт управляющих, редко бывает 5 хороших лет подряд, когда фонд получает стабильно высокую прибыль.

Какие долгосрочные инвестиции выгоднее?

Это сложный вопрос. У разных инвесторов разное понимание выгоды. Кто-то ищет вариант безрисковых долгосрочных инвестиций, кто-то ориентируется на максимальный доход. Кто-то в первую очередь заботится о сохранности всего вложения и довольствуется 3% от вложений в облигации, депозитные продукты и особо надежные акции. Кто-то будет искать фонд, инвестирующий в новые технологии или развивающиеся рынки, где прибыль и риски в разы выше, чем в старых компаниях богатейших стран.

Также имеет значение временной период. Доходность многих продуктов в прошлые годы отличалась. Так в 2019 году в Ежеквартальном экономическом журнале (The Quarterly Journal of Economics included) появилось исследование «Доходность всего, 1870–2015 годы» («The Rate of Return on Everything, 1870-2015»), о чистой, т.е. с учетом инфляции, прибыльности некоторых из описанных выше вариантов инвестиций:

	1870-2015	1950-2015	1980-2015
Облигации	2,85%	2,77%	5,90%
Акции	8,46%	8,89%	9,31%
Недвижимость	6,10%	5,76%	5,86%

Заметно, что общая доходность вложений падает. Это естественно, т.к. финансовый рынок уже страдает от избытка денег. Но доходность вложения в акции немного растет, что можно объяснить развитием технологий и ростом прибыли реальных производств.

Наилучшей стратегией долгосрочного инвестирования всегда называют сбалансированность активов. Когда вложения с низким риском не дают разориться при обвале рискованных, но доходных активов. А последние позволяют заработать в благоприятные периоды.

Если вы заметили ошибку в тексте новости, пожалуйста, выделите её и нажмите Ctrl+Enter

РФ резко сократила инвестиции в долгосрочные гособлигации США в апреле

Российские инвесторы сократили до минимума вложения в долгосрочные американские государственные облигации в апреле 2021 года, увеличив при этом инвестиции в краткосрочные бонды, благодаря чему общий показатель снизился лишь незначительно.

Объем инвестиций резидентов России в US Treasuries в апреле составил $3,96 миллиарда против $3,98 миллиарда месяцем ранее, следует из данных Казначейства США размещенных на его сайте

Российские инвестиции в долгосрочные бумаги США на конец апреля рухнули до $306 миллионов с $1,09 миллиарда месяцем ранее, тогда как вложения в краткосрочные бонды увеличились до $3,65 миллиарда с $2,89 миллиарда.

Ситуация, когда вложения в американские краткосрочные гособлигации превышают инвестиции в долгосрочные бумаги, в целом является нетипичной для большинства стран.

Основным инвестором РФ в американские госбонды традиционно является российский Центробанк.

Максимальный объем российских вложений в американский госдолг был достигнут в октябре 2010 года и составлял $176,3 миллиарда, а многолетний минимум — в марте 2020 года: $3,85 миллиарда. После этого показатель вернулся на уровень выше $5 миллиардов и удерживался на нем до ноября.

Россия в 2018 году покинула список 30 крупнейших держателей госдолга США за счет распродажи американских госбумаг после того, как Вашингтон ввёл очередные санкции против Москвы с риском их дальнейшего расширения.

Совокупные вложения иностранных инвесторов в американский госдолг увеличились в апреле до $7,07 триллиона с $7,03 триллиона месяцем ранее. На долю государств и центробанков приходилось $4,20 триллиона из этого объема.

Япония повысила инвестиции в американские гособлигации сразу на $36,4 миллиарда, оставшись крупнейшим держателем госдолга США с показателем $1,28 триллиона. На втором месте находится Китай, за апрель снизивший вложения в US Treasuries на $4,3 миллиарда до $1,10 триллиона. Третью строчку со значительным отставанием занимает Великобритания, сократившая инвестиции на $11,4 миллиарда до $431,8 миллиарда.

РФ резко сократила инвестиции в долгосрочные гособлигации США в апреле

A view shows a Russian rouble coin and a U.S. dollar banknote in this picture illustration taken October 26, 2018. Picture taken October 26, 2018. REUTERS/Maxim Shemetov

(Рейтер) — Российские инвесторы сократили до минимума вложения в долгосрочные американские государственные облигации в апреле 2021 года, увеличив при этом инвестиции в краткосрочные бонды, благодаря чему общий показатель снизился лишь незначительно.

Объем инвестиций резидентов России в US Treasuries в апреле составил $3,96 миллиарда против $3,98 миллиарда месяцем ранее, следует из данных Казначейства США here, размещенных на его сайте here.

Российские инвестиции в долгосрочные бумаги США на конец апреля рухнули до $306 миллионов с $1,09 миллиарда месяцем ранее, тогда как вложения в краткосрочные бонды увеличились до $3,65 миллиарда с $2,89 миллиарда.

Ситуация, когда вложения в американские краткосрочные гособлигации превышают инвестиции в долгосрочные бумаги, в целом является нетипичной для большинства стран.

Основным инвестором РФ в американские госбонды традиционно является российский Центробанк.

Максимальный объем российских вложений в американский госдолг был достигнут в октябре 2010 года here и составлял $176,3 миллиарда, а многолетний минимум — в марте 2020 года: $3,85 миллиарда. После этого показатель вернулся на уровень выше $5 миллиардов и удерживался на нем до ноября.

Россия в 2018 году покинула список 30 крупнейших here держателей госдолга США за счет распродажи американских госбумаг после того, как Вашингтон ввёл очередные санкции против Москвы с риском их дальнейшего расширения.

Совокупные вложения иностранных инвесторов в американский госдолг увеличились в апреле до $7,07 триллиона с $7,03 триллиона месяцем ранее. На долю государств и центробанков приходилось $4,20 триллиона из этого объема.

Япония повысила инвестиции в американские гособлигации сразу на $36,4 миллиарда, оставшись крупнейшим держателем госдолга США с показателем $1,28 триллиона. На втором месте находится Китай, за апрель снизивший вложения в US Treasuries на $4,3 миллиарда до $1,10 триллиона. Третью строчку со значительным отставанием занимает Великобритания, сократившая инвестиции на $11,4 миллиарда до $431,8 миллиарда.

Текст Владимира Садыкова. Редактировала Ольга Вишневская.

В прошлом году предпринимательские общества Резекненской СЭЗ осуществили долгосрочные вложения в размере 19,2 миллиона евро

В 2019 году предпринимательские общества Резекненской СЭЗ вложили в своё долгосрочное развитие 19,2 миллиона евро. Общая сумма накопленных предприятиями вложений достигла 171,1 млн. евро. Кроме того, как свидетельствуют обобщённые данные деятельности предприятий, повысились и другие показатели – общий оборот увеличился на 4,1 млн. евро, также было создано 43 новых рабочих места.

Управляющая Резекненской СЭЗ Сандра Эжмале: «Многолетняя деятельность Резекненской специальной экономической зоны содействовала значительно более стремительному развитию города Резекне и края по сравнению с регионом в целом. В предпринимательские общества Резекненской СЭЗ вкладываются значительные инвестиции, создаются новые рабочие места, а также, благодаря нашим предприятиям, повышается средний уровень доходов жителей. Это подтверждают и подготовленная экспертами оценка потенциала развития Латгальского региона, и результаты деятельности предприятий Резекненской СЭЗ в 2019 году».

Оборот предпринимательских обществ Резекненской СЭЗ в 2019 году достиг 109,5 млн. евро. Самые высокие показатели в 2019 году были у производителя гранул ООО РСЭЗ «NewFuels» (35,2 млн. евро), производителя фанеры ООО РСЭЗ «VEREMS» (32,8 млн. евро) и у предприятия по металлообработке ООО РСЭЗ «LEAX Rēzekne» (18,9 млн. евро). Самое стремительное увеличение оборота 2019 году показало АО РСЭЗ «Rēzeknes Dzirnavnieks» — его оборот увеличился на 55% и достиг 4,1 млн. евро.
На предприятиях Резекненской СЭЗ в 2019 году трудились 990 работников, что на 43 работника больше чем в 2018 году. За последние пять лет количество, работающих на территории Резекненской СЭЗ увеличилось на 22% (или на 179 работников). По-прежнему статус самого крупного работодателя удерживает предприятие ООО РСЭЗ «VEREMS» — здесь работают 343 человека.

Общая сумма накопленных долгосрочных вложений предпринимательских обществ Резекненской СЭЗ в прошлом году достигла 171,1 млн. евро. В 2019 году в инфраструктуру и во внедрение современных технологий предприятия инвестировали 19,2 млн. евро, из которых 6,4 млн. евро вложены в рамках проектов Резекненской СЭЗ, Самые крупные инвестиционные вложения сделаны на предприятиях ООО РСЭЗ «LEAX Rēzekne» (12,2 млн. евро) и ООО РСЭЗ «VEREMS» (5,9 млн. евро).

Кроме того, в прошлом году Управление Резекненской СЭЗ заключило три договора о реализации новых инвестиционных проектов, в рамках которых планируются вложения в размере 1 563 000 евро. Среди тех, кто подал проекты, предприятие по обработке и покрытию металлических поверхностей ООО РСЭЗ «MEGASTEEL», получившее статус предпринимательского общества Резекненской СЭЗ в 2019 году. В ходе реализации проекта предприятие планирует дать работу в покрасочном цехе, самое малое, 20 работникам и инвестировать в технологическое оборудование 713 000 евро.

Долгосрочные вложения в ассоциированные организации и совместные предприятия

Приложение N 2

к приказу Министерства финансов

Российской Федерации

от 27.03.2018 N 56н

ДОЛГОСРОЧНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ

В АССОЦИИРОВАННЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ И СОВМЕСТНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

(ПОПРАВКИ К МСФО (IAS) 28)

Поправки к МСФО (IAS) 28 «Инвестиции в ассоциированные организации и совместные предприятия»

После пункта 14 включить пункт 14A следующего содержания:

14A Организация применяет МСФО (IFRS) 9 также к другим финансовым инструментам в ассоциированной организации или совместном предприятии, к которым не применяется метод долевого участия. К ним относятся долгосрочные вложения, которые, в сущности, составляют часть чистой инвестиции организации в ассоциированную организацию или совместное предприятие (см. пункт 38). Организация применяет МСФО (IFRS) 9 к таким долгосрочным вложениям прежде, чем она применит пункт 38 и пункты 40 — 43 настоящего стандарта. При применении МСФО (IFRS) 9 организация не принимает во внимание корректировки балансовой стоимости долгосрочных вложений, возникающие вследствие применения настоящего стандарта.

Пункт 41 исключить.

После пункта 45E включить пункты 45G — 45K следующего содержания:

45G Документом «Долгосрочные вложения в ассоциированные организации и совместные предприятия», выпущенным в октябре 2017 года, добавлен пункт 14A и удален пункт 41. Организация должна применять данные поправки ретроспективно в соответствии с МСФО (IAS) 8 в отношении годовых отчетных периодов, начинающихся 1 января 2019 года или после этой даты, за исключением случаев, указанных в пунктах 45H — 45K. Досрочное применение допускается. Если организация применит данные поправки досрочно, она должна раскрыть этот факт.

45H Организация, которая впервые применит поправки, предусмотренные пунктом 45G, одновременно с первоначальным применением МСФО (IFRS) 9, должна применять переходные положения МСФО (IFRS) 9 к долгосрочным вложениям, указанным в пункте 14A.

45I Организация, которая впервые применит поправки, предусмотренные пунктом 45G, после первоначального применения МСФО (IFRS) 9, должна применять переходные положения МСФО (IFRS) 9, необходимые для применения требований, предусмотренных пунктом 14A, к долгосрочным вложениям. В этих целях указания на дату первоначального применения МСФО (IFRS) 9 следует рассматривать как указания на дату начала годового отчетного периода, в котором организация впервые применяет данные поправки (дата первоначального применения поправок). Организация не обязана пересчитывать информацию за прошлые периоды для отражения применения данных поправок. Организация может произвести пересчет информации за прошлые периоды только в том случае, если такой пересчет возможен без использования более поздней информации.

45J При первом применении поправок, предусмотренных пунктом 45G, организация, которая применяет временное освобождение от применения МСФО (IFRS) 9 в соответствии с МСФО (IFRS) 4 «Договоры страхования», не обязана пересчитывать информацию за прошлые периоды для отражения применения данных поправок. Организация может произвести пересчет информации за прошлые периоды только в том случае, если такой пересчет возможен без использования более поздней информации.

45K Если организация не производит пересчет информации за прошлые периоды в соответствии с пунктом 45I или пунктом 45J, на дату первоначального применения данных поправок она должна признать в составе вступительного сальдо нераспределенной прибыли (или другого компонента собственного капитала, если применимо) разницу между:

(a) прежней балансовой стоимостью долгосрочных вложений, указанных в пункте 14A, на эту дату; и

(b) балансовой стоимостью этих долгосрочных вложений на эту дату.

Представители международных фондов, совместно с АСИ обсудили возможности долгосрочных вложений в экономику регионов России

В рамках IX Красноярского экономического форума состоялось заседание круглого стола «Привлекательность долгосрочных иностранных инвестиций в регионы Российской Федерации». Организаторами мероприятия стали Российский Фонд Прямых Инвестиций (РФПИ) и Агентство стратегических инициатив (АСИ). Круглый стол стал завершающей частью регионального турне зарубежных инвесторов, организованного РФПИ и АСИ с целью привлечения долгосрочных финансовых вложений в экономику России.
«Прежде, чем принять участие в форуме, АСИ совместно с РФПИ организовали поездку по регионам пула крупнейших международных инвесторов. Совокупный объем средств находящихся под управлением этих фондов превышает 1$ трл. Мы посетили Ульяновск, Екатеринбург, а сейчас и Красноярск. Важно отметить, что это не просто ознакомительная поездка, а предметный разговор по конкретным проектам представляемыми регионами», — рассказал Артем Аветисян, Директор направления «Новый бизнес» АСИ.
Артем Аветисян убежден, что в ближайшее время инвесторы определяться в какие проекты они заинтересованы вложить деньги.
«Подобная поездка для инвесторов такого масштаба в России организована впервые, — отметил генеральный директор РФПИ Кирилл Дмитриев. — Среди участников иностранной делегации – представители крупнейших международных фондов: Apollo (США), CIC (Китай), Caisse des Depots (Франция), Macquarie (Австралия), Goldman Sachs (США), Apax (Великобритания), Eton Park (США), CVCI (США). Под их управлением находится свыше 1 трлн долларов США».
Заместитель председателя Правительства Красноярского края Андрей Гнездилов презентовал инвесторам инвестиционный потенциал Красноярского края, рассказал о проектах, которые уже реализуются в рамках частно-государственного партнерства.
Говоря о перспективах экономики Красноярского края, губернатор Лев Кузнецов сказал, что  безусловным приоритетом краевой власти является создание благоприятного инвестиционного климата, развитие промышленного, научного потенциала, социальной инфраструктуры. В конечном итоге эти вложения являются инвестициями в человека, повышают качество жизни населения. Принципиально важными для региона являются проекты, связанные с глубокой переработкой сырья, высокой добавленной стоимостью, с обязательным соблюдением всех экологических стандартов.
«Мы готовы рассматривать любые предложения инвесторов, при этом все заявленные проекты будут проходить тщательную экологическую экспертизу – даже более жесткую, чем в других регионах России», — заявил Лев Кузнецов.

3 Долгосрочные инвестиции, за которые вы поблагодарите себя

Превратил ли вас этот маниакальный рынок в трейдера, а не в инвестора, который придерживается принципа «покупай и держи»? Ты не одинок. Окружающая среда недавно вознаградила некоторые краткосрочные сделки и скрыла то, что мы можем разумно ожидать от будущего.

Однако философия выигрышных инвестиций не изменилась. Это все еще игра, в которой в конечном итоге выигрывают люди, готовые игнорировать шум, покупать качественные акции и придерживаться этих позиций в течение многих лет.

На этом фоне, вот краткое изложение трех качественных отборов, которые не только достаточно безопасны для длительного использования, но и достаточно эффективны, чтобы принести удивительно высокую прибыль.

Макдональдс

Вы знаете компанию. На самом деле компанию знает весь мир. Консалтинговая компания Interbrand оценивает McDonald’s (NYSE: MCD) как девятый самый дорогой бренд 2020 года, согласуясь с другими аналогичными рейтингами, в которых ее золотые арки считаются одним из самых узнаваемых логотипов в мире.Это очень важно для сети ресторанов, которые постоянно конкурируют с другими сетями.

Инвесторы, которые смотрят на McDonald’s как на фаст-фуд, однако, неправильно смотрят на компанию. Многие справедливо называют ее риэлторской компанией. Прежде всего, это арендодатель, взимающий со своих франчайзи не только ежемесячную плату за обслуживание в размере 4% от продаж, но и арендную плату за недвижимость, принадлежащую компании. Это просто помогает арендаторам получать столь необходимый доход за счет продажи чизбургеров, картофеля фри и молочных коктейлей.

Источник изображения: Getty Images.

Это иногда враждебные отношения. Финансовые требования компании к получателям франшизы временами могут казаться непосильными и недоступными. Однако большинство из них обычно соглашаются с требованиями головной организации, потому что головная боль того стоит. Рестораны McDonald’s, как правило, приносят операторам значительно больше продаж и больше прибыли, чем другие рестораны быстрого питания. Вот как компания могла ежегодно увеличивать выплату дивидендов в течение последних 45 лет.

Хотя это не всегда идеальный шаг, реинвестирование этих дивидендов в большее количество акций той же компании — разумный способ быстро увеличить свою долю в прибыльных инвестициях.

Nvidia

Инвесторам не придется принимать такое решение о выплате дивидендов с Nvidia (NASDAQ: NVDA), поскольку компания почти их не платит. Но в любом случае вам захочется владеть этой технологической компанией не поэтому. Nvidia — это долгосрочная покупка, потому что она идеально подходит для извлечения выгоды из текущего и будущего роста центров обработки данных.

Компания наиболее известна как производитель компьютерных видеокарт. Это также название некоторых компьютерных процессоров. Однако, как выясняется, базовая технология, используемая в его видеокартах и ​​процессорах, очень удобна в центре обработки данных. Выручка компании от оборудования для центров обработки данных во втором квартале, составившая почти 2,4 миллиарда долларов, не только увеличилась на 35% по сравнению с прошлым годом, но и составила более трети общей выручки Nvidia. В зависимости от квартала иногда центры обработки данных представляют собой более крупный бизнес, чем видеоигры.

Компания лишь поверхностно оценила потенциал рынка центров обработки данных. Искусственный интеллект становится все более доступным и доступным во многом благодаря усилиям Nvidia. По оценкам компании по исследованию рынка Omdia, процессоры Nvidia выполняют 80% всей работы в области искусственного интеллекта в мире, которая в настоящее время выполняется, и эта оценка еще не отражает спрос на чип Nvidia Grace, запуск которого запланирован на 2023 год. Компания заявляет, что процессор Grace составляет 10 в несколько раз мощнее, чем что-либо на рынке сегодня, а это означает, что инвесторы могут рассчитывать на продолжающееся доминирование на рынке ИИ, который, по мнению IDC, будет расти ежегодно более чем на 17% до 2023 года.

JPMorgan Chase

Наконец, добавьте JPMorgan Chase (NYSE: JPM) в свой список инвестиций, и вы будете рады, что купили сейчас.

При беглом взгляде JPMorgan очень похож на все другие мегабанки. Кредитование, инвестиции и потребительское обслуживание являются частью его репертуара. Несмотря на то, что его бизнес процветает на некоторых фронтах, таких как торговля и коммерческое банковское дело, эта продолжающаяся эра низких процентных ставок была жесткой для чистой прибыли, поскольку банковское дело является более прибыльным бизнесом, когда ставки выше.Но это было верно в отношении всех банковских имен, и остается таковым.

Не отвергайте JPMorgan Chase как неправильное имя, не в том месте и не в то время, однако по нескольким причинам.

Одна причина: растущие шансы на повышение процентных ставок в ближайшие пару лет. Хотя это по-прежнему оставит ставки на уровне ниже среднего, управляющие Федеральной резервной системы коллективно прогнозируют от четырех до шести повышений ставки по федеральным фондам в период с настоящего момента до конца 2024 года. Новички извлекут выгоду из растущей маржи JPMorgan, связанной с этим повышением ставок.

Другая часто упускаемая из виду причина, по которой это финансовое название является таким замечательным долгосрочным дополнением, — это стремление компании к значительному росту дивидендов. JPMorgan Chase ежегодно с 2011 года увеличивал дивиденды, причем значительно. Выплата в этом году составит 3,80 доллара на акцию, тогда как дивиденды за 2011 год составили 0,80 доллара.

Как и в случае с McDonald’s, если вам не нужен доход прямо сейчас, лучший курс действий — это реинвестировать эти дивиденды в дополнительные акции JPMorgan.

Эта статья представляет мнение автора, который может не согласиться с «официальной» позицией рекомендаций премиальной консультационной службы Motley Fool. Мы разношерстные! Ставка под сомнение по поводу инвестиционного тезиса — даже нашего собственного — помогает всем нам критически относиться к инвестированию и принимать решения, которые помогают нам стать умнее, счастливее и богаче.

Эти криптовалюты лучше всего подходят для долгосрочных инвестиций

Биткойн — крупнейшая в мире криптовалюта, и ее стоимость растет

Основные моменты

• Криптовалюта: инвесторы рассматривают их как долгосрочные инвестиции
• Биткойн — крупнейшая в мире криптовалюта
• Криптовалюта: Монета заработала высокий уровень добычи с момента ее создания

Криптовалюта в наши дни едва ли является спекулятивным вложением.Розничные и институциональные инвесторы очень серьезно относятся к цифровым активам. В связи с тем, что цифровая валюта распространяется так много, инвесторы рассматривают ее как полезную не только для получения краткосрочной прибыли, но и для долгосрочных инвестиций. Но в какие из них стоит инвестировать? Чтобы упростить вам задачу, мы обсуждаем некоторые криптовалютные монеты, которые снова и снова возглавляют диаграммы рыночной капитализации. Учитывая их относительную стабильность, они могут быть хорошим выбором для долгосрочных инвестиций. ( Также читайте: Познакомьтесь с «Джедаем-мастером криптовалюты»: он также инвестировал в индийский стартап )

Ниже приведены подробности о прибывших криптовалютах:

1) Биткойн (BTC)

Биткойн — это крупнейшая в мире криптовалюта.Его стоимость растет, поскольку все больше инвесторов одобряют это «цифровое золото». Самым важным фактором, определяющим его призовую стоимость, является максимальный лимит его монет: 21 миллион.

2) Ethereum (ETH)

Ethereum или эфир почти всегда конкурируют с биткойнами, Ethereum или эфиром. Его доля на рынке криптовалют недавно выросла с 18 до 20 процентов. Это децентрализованная блокчейн-платформа, исключающая третьих лиц.

3) Cardano (ADA)

Cardano также является децентрализованной платформой блокчейн, которая использует собственную криптовалюту.Это обеспечивает безопасные одноранговые транзакции. В ближайшее время планируется включить в него смарт-контракты.

4) Uniswap (UNI)

Эта валюта уже позволяет использовать смарт-контракты. Он упрощает автоматические транзакции с токенами в блокчейне Ethereum.

5) Dogecoin (DOGE)

Монета заработала высокий уровень добычи с момента своего создания. Он все еще находится на стадии спекуляций и не пересек долларовую отметку. Тем не менее, он имеет больший тираж и неограниченную способность добывать больше.

6) Binance Coin (BNB)

Как и Биткойн, он имеет ограничение на количество токенов, которые он циркулирует: 200 миллионов монет. Он также следует ежеквартальной программе уничтожения или «сжигания» большей части своей валюты в течение года. Это основные причины его стремительного роста.

7) Polkadot (DOT)

Эта валюта обеспечивает мост для сетей, так что многие приложения, созданные на Polkadot, могут также работать на Ethereum и Bitcoin. Однако он более масштабируемый и быстрый.

8) Tether (USDT)

Он стал одной из первых криптовалют, привязанных к доллару США. Это криптовалюта на основе блокчейна. Монеты поддерживаются фиатной валютой, хранящейся в банках.

Ожидание ответа для загрузки …

Что такое долгосрочные инвестиции? — Определение | Значение

Определение: Долгосрочные инвестиции — это внеоборотные активы, которые не используются в операционной деятельности для получения доходов.Другими словами, долгосрочные инвестиции — это активы, которые удерживаются более одного года или отчетного периода и используются для создания других доходов помимо обычных операций компании.

Что означают долгосрочные инвестиции?

Векселя к получению, акции и облигации обычно считаются долгосрочными инвестициями, если руководство планирует хранить их более одного года. Ни один из этих активов традиционно не используется в операционной деятельности. Например, компания обычно не покупает облигации в рамках своей деятельности, если она не является инвестиционной фирмой.Покупка облигаций будет считаться инвестицией для производителя.

Компании также могут инвестировать в активы, которые могут быть использованы в производственной деятельности, но удерживаются в качестве инвестиций.

Пример

Земля — ​​хороший пример долгосрочной инвестиции. Земля сама по себе является долгосрочным активом, который обычно используется в деятельности компании, но не обязательно. Например, производитель, который хочет расширить свой завод, может купить 300 акров земли. Он использует 100 акров для строительства заводских зданий и парковок.

Производитель удерживает остальные 200 земель и ждет, чтобы продать их другому предприятию, желающему приобрести место в промышленном парке. Эта земля считается инвестициями и не используется в деятельности компании. Таким образом, он классифицируется как долгосрочная инвестиция, а не как долгосрочный актив. 100 акров, которые были использованы для строительства завода, классифицируются как долгосрочный актив.

Традиционно классифицированный баланс разделяет общие внеоборотные активы на долгосрочные инвестиции, производственные активы или основные средства и нематериальные активы.Таким образом, инвесторы могут видеть, сколько компания вкладывает в свою деятельность по сравнению с другими видами деятельности.

---

Долгосрочные инвестиции — простое определение

Активы, которые будут удерживаться в течение длительного периода времени. Как долго это «длинный» зависит от точки зрения отдельного инвестора. Для внутридневных трейдеров долгосрочное значение может означать неделю (поскольку они обычно удерживают позицию в течение нескольких часов или около того).

Хотя некоторые из наших инструментов могут использовать другое определение, в Sunshine Profits мы предполагаем, что под долгосрочным периодом подразумевается период не менее 6 месяцев .

Еще немного о долгосрочных инвестициях

Несмотря на то, что не существует единого мнения относительно продолжительности «долгосрочных» инвестиций, есть несколько интуитивно понятных индикаторов того, можно ли считать инвестиции долгосрочными. В частности, если инвестиции производятся с учетом фундаментальных факторов, а не исключительно как краткосрочная спекулятивная сделка, они могут попасть в категорию «долгосрочных».

Долгосрочный период — это период, в течение которого цены имеют тенденцию следовать указаниям фундаментальных факторов («склонность» здесь, конечно, не равно «всегда»).И наоборот, краткосрочный период — это период, в течение которого цены не должны вести себя так, как предполагают фундаментальные факторы. Для золота и серебра это будет означать, что, хотя цены имеют тенденцию следовать фундаментальным показателям в долгосрочной перспективе, в краткосрочной перспективе довольно часто можно наблюдать сильные отклонения от общего направления ценовых изменений, предлагаемых фундаментальными факторами (также известный как восходящий тренд).

Если вы работаете исходя из предположения, что драгоценные металлы находятся в постоянном общем восходящем тренде, долгосрочные инвестиции могут быть восприняты вами как менее рискованные из-за того, что (если ваше предположение верно), чем дольше период инвестирования, тем меньше вероятность того, что золото и серебро будут торговаться низкими.Проще говоря, если правильно предположить, что золото находится в общем восходящем тренде, то маловероятно (но все же возможно!), Что оно будет обесцениваться в течение следующих двух лет. Однако, если мы рассмотрим горизонт в одну неделю, возможность обесценивания за этот период уже не кажется такой уж маловероятной.

Теоретическое различие между долгосрочными инвестициями и краткосрочными сделками и связанная с этим неопределенность в течение длительных периодов времени имеют некоторые операционные последствия при создании портфеля золота и серебра.Один из наиболее важных — это то, как долгосрочные инвесторы получают доступ к рынку драгоценных металлов в долгосрочной перспективе. Из-за того, что они склонны открывать позицию и поддерживать ее в течение длительного периода, они обычно не используют деривативы, например, из-за временного спада опционов.

Использование ETF или ETN в долгосрочной перспективе может быть неприемлемым, поскольку они либо недостаточно (ETF), либо совсем не обеспечены (ETN) реальным золотом или серебром. Отсутствие надлежащей поддержки в физических драгоценных металлах важно, потому что фонды могут просто обанкротиться, и в этом случае инвесторы могут никогда не увидеть свои основные вложения (не говоря уже о прибылях).

Из-за факторов, упомянутых выше, было бы целесообразно выбрать физическое золото и серебро в качестве основного инструмента долгосрочного инвестирования. Для долгосрочных инвестиций основные недостатки хранения физических слитков, такие как низкая ликвидность, высокие затраты на хранение и транспортировку, компенсируются тем, что позиции сохраняются в течение более длительного периода времени.

Кроме того, географически диверсифицированные физические холдинги предлагают одну из лучших доступных страховок от юридических рисков и банкротств контрагентов.Первое имеет место, потому что, если золото конфискуется в одной юрисдикции, его может не быть в других. Последнее верно, поскольку ваши активы являются материальными, а не только обещанием кого-то еще заплатить вам деньги в зависимости от цены на золото и серебро. Одним из конкретных рисков, связанных с физическим золотом и серебром, является риск кражи, поскольку хранилища вашего хранителя никогда не могут быть безопасными на 100%. Для получения дополнительной информации о том, как покупать золото и серебро в зависимости от временного горизонта ваших инвестиций, ознакомьтесь с нашим руководством по покупке золота.

Надеемся, вам понравилось читать приведенное выше определение. Если вы хотите узнать больше о золоте и, в частности, о его последних колебаниях цен и их последствиях, мы приглашаем вас подписаться на нашу новостную рассылку по золоту. Это бесплатно, и если вам это не нравится, вы можете легко отказаться от подписки. Зарегистрироваться Сегодня.

Назад

Понравилась статья? Поделись с другими!

Долгосрочные инвестиции — Обзор, преимущества, стратегии

Что такое долгосрочные инвестиции?

Долгосрочные инвестиции — это активы, которые физическое или юридическое лицо намеревается владеть в течение более трех лет.Инструменты, способствующие долгосрочным инвестициям, включают акции, недвижимость. Недвижимость. Недвижимость — это недвижимость, состоящая из земли и улучшений, включая здания, приспособления, дороги, сооружения и инженерные сети. Права собственности дают право собственности на землю, улучшения и природные ресурсы, такие как полезные ископаемые, растения, животные, вода и т. Д., Денежные средства и т. Д. Долгосрочные инвесторы берут на себя значительную степень риска в погоне за более высокой прибылью.

Долгосрочные инвестиции не подлежат корректировкам из-за временных колебаний рынка.Однако такие инвестиции могут быть списаны, чтобы отразить снижение рыночной стоимости.

Преимущества долгосрочного инвестирования

Долгосрочное инвестирование, вероятно, приведет к значительному накоплению богатства в долгосрочной перспективе. Многие люди, которым не хватает опыта, необходимого для участия на рынках производных финансовых инструментов Рынок производных финансовых инструментов Рынок производных финансовых инструментов — это финансовый рынок для финансовых инструментов, таких как фьючерсные контракты или опционы. зависят от долгосрочной окупаемости инвестиций при планировании своего финансового будущего.Он может включать дивиденды от владения акциями и проценты, полученные по фиксированным депозитам.

2. Меньше времени

Долгосрочное инвестирование требует меньше времени, поскольку инвесторам не нужно ежедневно отслеживать небольшие колебания рынков.

3. Более низкие комиссии за транзакции

Брокерские комиссии и налоги на прирост капитала составляют большую часть затрат на инвестирование, за исключением фактора риска. Долгосрочные инвесторы несут комиссию за транзакции реже, если не по более низкой ставке, чем краткосрочные инвесторы. Краткосрочные инвесторы и долгосрочные инвесторы.Краткосрочные инвесторы — это инвесторы, вкладывающие средства в финансовые инструменты. Многие инвесторы могут позволить доходам накапливаться на своих банковских счетах, откладывая налоги на прирост капитала. Налог на прирост капитала также взимается по более низкой ставке, чем краткосрочная прибыль.

Стратегии долгосрочных инвестиций

1. Стратегия текущего дохода

Стратегия текущего дохода включает в себя ряд решений о распределении, направленных на выявление установленных организаций, которые обеспечивают распределение выше среднего без риска дефолта, например акции с крупной капитализацией и голубые фишки Голубые фишки Голубые фишки — это акции хорошо зарекомендовавшей себя корпорации с репутацией надежности, качества и финансовой стабильности.Акции «голубых фишек» обычно являются лидерами рынка в своих секторах и имеют рыночную капитализацию в миллиарды долларов. Они лучше всего подходят для инвестора, ищущего относительно устойчивую и последовательную стратегию.

Чтобы найти подходящие компании, инвестор должен сосредоточить внимание на основных факторах долгосрочной прибыли для акционеров. Они включают в себя конкурентное преимущество бизнеса, перспективы его роста и компетентность его управленческой команды, а не квартальные отчеты и цены на акции.Характерные признаки хорошей инвестиционной возможности включают:

• Компании со значительной историей стабильных или постоянно увеличивающихся дивидендов

Редкие события часто вызывают временное падение цен на акции компании. Такие случаи обычны в нефтяной отрасли, которая чрезвычайно чувствительна к изменениям геополитической ситуации. Однако это не оказывает постоянного влияния на способность компании выплачивать дивиденды. Напротив, для долгосрочных инвесторов это скорее возможность для покупок, чем угроза.

• Компании, работающие в малоизменяющихся отраслях с растущим доходом.

Это означает, что по мере роста доходов и численности населения люди с большей вероятностью будут тратить деньги на товары в таких отраслях. К ним относятся отрасли производства основных потребительских товаров, такие как продукты питания и напитки, а также здравоохранение.

2. Стратегия роста капитала

Стратегия роста капитала направлена ​​на максимальное повышение стоимости всех ценных бумаг в портфеле в течение 10 лет и более.Такие портфели могут включать акции и упакованные продукты, такие как биржевые фонды (ETF) и паевые инвестиционные фонды. Такая стратегия может включать разнообразный набор ценных бумаг в зависимости от склонности людей к риску.

Обычно максимальный прирост капитала достигается только за счет агрессивного распределения, что очень рискованно. Инвесторы обычно выбирают фонды с установленной датой, поскольку основной целью инвестиций является финансирование обучения в колледже или пенсионных планов. Вначале они могут быть агрессивными, а по мере приближения установленной даты становятся более консервативными.

3. Сбалансированная инвестиционная стратегия

Сбалансированная инвестиционная стратегия направлена ​​на объединение инвестиций в портфель таким образом, чтобы риски и доходность были уравновешены. Как правило, акции и облигации составляют равную долю владения в таком портфеле. Такая стратегия больше всего подходит инвесторам со средним аппетитом к риску.

Что касается сохранения капитала, то они включают низкодоходные, но безопасные инструменты, такие как высококачественные облигации и акции, по которым выплачиваются стабильные дивиденды.С другой стороны, сюда включаются более рискованные, но более высокооплачиваемые акции, такие как привилегированные акции, а также акции компаний с низкой рыночной капитализацией и кредитным рейтингом. Они представляют собой аспект агрессивного роста капитала сбалансированных стратегий.

Дополнительные ресурсы

CFI является официальным поставщиком услуг глобального финансового моделирования и оценки (FMVA) ™. Стать сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Сертификация CFI по анализу финансового моделирования и оценки (FMVA) ® поможет вы обретете необходимую уверенность в своей финансовой карьере.Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы продолжить продвижение по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы:

• Инвестирование: руководство для начинающих Инвестирование: руководство для начинающих Руководство CFI по инвестициям для начинающих научит вас основам инвестирования и научит их начинать. Узнайте о различных стратегиях и методах торговли. стратегия, направленная на создание инвестиционного портфеля, специально структурированного для получения регулярного дохода.
• Инвестиционные фонды в сфере недвижимости (REIT) Инвестиционные фонды в области недвижимости (REIT) Инвестиционные фонды в области недвижимости (REIT) — это инвестиционные фонды или ценные бумаги, которые инвестируют в приносящую доход недвижимость. Фонд управляется и принадлежит компании акционеров, которые вкладывают деньги в коммерческую недвижимость, такую ​​как офисные и многоквартирные дома, склады, больницы, торговые центры, студенческие общежития, отели

Долгосрочные инвестиции по сравнению с краткосрочными Инвестиции: в чем разница?

Понимание разницы между долгосрочными и краткосрочными инвестициями может помочь инвесторам выстроить свои инвестиционные стратегии.Развитие этих знаний может стать первым шагом к определению инвестиционных ценных бумаг, подходящих для ваших целей. Вот что нужно учесть.

Что такое долгосрочные инвестиции?

Долгосрочные инвестиции покупаются и удерживаются в течение нескольких лет, например, 10 лет и более. Эта инвестиционная стратегия может подходить для долгосрочных финансовых целей, таких как выход на пенсию, и может включать в себя определенные акции и паевые инвестиционные фонды.

Когда у инвестора есть несколько лет или больше до того, как он планирует начать вывод средств со своих инвестиционных счетов, он может считать себя в состоянии взять на себя больший риск, чем если бы у него было всего несколько лет для инвестирования.Это связано с тем, что более длительные периоды времени могут позволить инвестициям потенциально восстановиться после периодического снижения стоимости. Конечно, такое выздоровление не гарантируется; любая инвестиция может со временем обрести или потерять ценность, включая возможную потерю основной инвестиционной стоимости.

Что такое краткосрочные инвестиции?

Краткосрочные инвестиции обычно покупаются и удерживаются в течение более короткого периода времени — обычно три года или меньше. Обычно они подходят для нужд или целей, которые являются ближайшими или ближайшими.Если инвестор выбирает краткосрочный период инвестирования, он может рассмотреть такие типы инвестиций, которые имеют относительно низкий рыночный риск. Однако стремление к снижению рыночного риска не гарантирует получения прибыли или стабильной основной стоимости.

Примеры краткосрочных инвестиций могут включать депозитные сертификаты (CD), счета денежного рынка, государственные облигации и казначейские векселя.

Долгосрочное и краткосрочное инвестирование

Вот некоторые различия между долгосрочным и краткосрочным инвестированием:

• Временной горизонт: Продолжительность времени до того, как вы начнете снимать средства со своих инвестиционных счетов, определяет ваш временной горизонт.Долгосрочным обычно считается 10 лет или более, а краткосрочным — три года или меньше.
• Рыночный риск: Рыночный риск — это возможность того, что выставленные на рынок активы могут потерять стоимость. Уровень рыночного риска, связанного с инвестициями, зависит от типа инвестиций и вашей стратегии. При определении того, подходят ли вам краткосрочные или долгосрочные инвестиции, подумайте о том, чтобы обсудить рыночный риск с профессиональным финансовым специалистом.
• Инвестиционные цели: Для достижения долгосрочных инвестиционных целей обычно требуются годы или десятилетия, и они могут включать выход на пенсию и сбережения для учебы в колледже.Краткосрочные инвестиционные цели могут занять месяцы или несколько лет. Примеры краткосрочных инвестиционных целей могут включать сбережения на отпуск, свадьбу или улучшение дома.

Планирование долгосрочных и краткосрочных инвестиционных стратегий

Долгосрочные инвестиционные стратегии могут помочь поддержать крупные покупки или жизненные события, которые произойдут через несколько лет или даже десятилетий. Поскольку для достижения долгосрочных целей сбережений, таких как выход на пенсию или обучение в колледже, часто требуются большие суммы денег, это может помочь спланировать свою инвестиционную стратегию как можно раньше.

Краткосрочные инвестиционные стратегии обычно разрабатываются для небольших целей, до которых могут потребоваться месяцы или несколько лет. Из-за более коротких временных рамок типы инвестиций, подходящие для краткосрочных целей, обычно отличаются от типов инвестиций, используемых для долгосрочных целей.

Несмотря на то, что у них могут быть разные временные горизонты и разные связанные тактики, долгосрочные инвестиционные стратегии и краткосрочные инвестиционные стратегии могут быть частично сформированы путем ответов на некоторые из одних и тех же вопросов.

Вот несколько вопросов, которые следует изучить перед формированием инвестиционной стратегии:

• Сколько денег вам понадобится ? Чтобы ответить на этот вопрос, вам может потребоваться сделать несколько связанных предположений. Например, если вы откладываете на пенсию, вы, вероятно, захотите принять во внимание свою ожидаемую продолжительность жизни, желаемый образ жизни после выхода на пенсию и потребности в медицинском обслуживании, среди других факторов.
• Как налоги повлияют на вашу инвестиционную стратегию? Как и инфляция, налоги могут иметь большое влияние на вашу инвестиционную стратегию.Например, вы можете захотеть рассмотреть счета с особыми налоговыми функциями, такими как 529 сберегательных планов колледжа, которые предлагают рост ваших инвестиций с отсрочкой налогообложения.
• Когда начнется вывод средств? Это еще один способ спросить, какова будет ваша инвестиционная стратегия. Например, если вы откладываете деньги на образование своего ребенка, вы можете предположить, что отчисления начнутся в первый год обучения в колледже.
• Как долго продлится вывод средств? Возможно, вы не захотите заканчивать долгосрочную инвестиционную стратегию единовременным снятием средств.Например, если вы планируете выйти на пенсию в возрасте 65 лет и предполагаете, что ожидаемая продолжительность жизни составит 85 лет, вы можете захотеть, чтобы ваши отказы продлились 20 лет. Однако для краткосрочных целей, таких как отпуск, вы можете снять единовременную выплату.
• Будете ли вы инвестировать единовременно или периодически? При расчете максимальной суммы, которую вы потенциально можете достичь к концу своей цели по сбережениям, вам необходимо принять во внимание частоту платежей или инвестиционных покупок. Например, будете ли вы инвестировать единовременную сумму вперед? Будете ли вы вносить определенную сумму в начале каждого года или будете вкладывать фиксированную сумму каждый месяц?
• Какие типы инвестиций вы будете использовать? Типы инвестиций, которые вы используете, могут быть выбраны в зависимости от желаемой нормы прибыли и вашей терпимости к риску.Количество времени, которое вы должны инвестировать, также может помочь вам определиться с выбором типа инвестиций.

Кто может рассмотреть долгосрочные инвестиционные стратегии?

Проще говоря, долгосрочные инвестиционные стратегии могут быть полезны любому, у кого есть цель сбережений, которая находится по крайней мере через несколько лет. В мире личных финансов обычно считается, что до долгосрочных целей нужно от семи до десяти лет.

Долгосрочные инвестиционные стратегии могут быть рассмотрены инвесторами, которые хотят:

• Накопление на пенсию: Это частая причина для долгосрочной инвестиционной стратегии.Это связано с тем, что для многих выход на пенсию может быть самой крупной финансовой целью в жизни, а также самой долгой задачей.
• Экономия на колледже: Высшее образование стоит дорого, и его стоимость растет. Долгосрочные инвестиционные стратегии могут быть важным средством оплаты обучения в колледже.
• Build Wealth: Долгосрочные инвестиционные стратегии могут помочь приумножить деньги с течением времени.

Важно помнить, что типичные типы долгосрочных инвестиций подходят не всем инвесторам.Например, акции и паевые инвестиционные фонды потенциально могут сделать полезные долгосрочные инвестиции. Однако потенциально более высокая относительная эффективность инвестиций в акции сопряжена с большим рыночным риском. Поэтому люди с низкой толерантностью к риску могут рассмотреть другие типы инвестиций, чтобы диверсифицировать свои активы за счет инвестиций с меньшим риском.

Кто может рассмотреть краткосрочные инвестиционные стратегии?

Люди, вкладывающие средства с целью сбережений, до которых осталось менее трех лет, могут подумать об изучении краткосрочных инвестиционных стратегий.

Краткосрочные инвестиционные стратегии могут рассмотреть люди, которые откладывают на:

• V acations: Возможно, вы предпочтете спланировать эту большую поездку, о которой вы всегда мечтали, финансируя ее вложенными деньгами, а не размещать ее, например, на кредитной карте и накапливать долги.
• Свадьбы: У вас может быть от нескольких месяцев до нескольких лет, чтобы сэкономить на всех расходах, связанных со свадьбой. Правильная краткосрочная стратегия сбережений может помочь сделать ваш важный день наилучшим.
• Подарки: Будь то день рождения или большой праздник, вы можете хранить деньги на процентном счете для покупки подарков для друзей и семьи.
• Благоустройство дома: Краткосрочная инвестиционная стратегия может помочь вам профинансировать ремонт дома или проекты, а не вынимать деньги из собственного капитала.

Стратегия балансировки с потребностью

Ваш временной горизонт или количество лет, в течение которых ожидается начало вывода средств из инвестиций, является одним из определяющих факторов при выборе подходящих типов инвестиций.Как и при планировании поездки, вы хотите выбрать лучший автомобиль, который доставит вас туда, куда вы хотите.

Важно отметить, что инвесторы также должны учитывать свою терпимость к риску при выборе инвестиций. Хотя акции и паевые инвестиционные фонды могут подходить для долгосрочных инвестиционных стратегий, эти ценные бумаги могут не подходить для инвестора, исходя из других аспектов их потребительского профиля.

Также имейте в виду, что планирование долгосрочных целей сбережений может быть более сложным, чем краткосрочные цели сбережений.Если вы планируете долгосрочные цели, например, выход на пенсию, может быть полезно использовать калькулятор выхода на пенсию. Также может быть полезно поговорить с финансовым представителем, который поможет сформировать и реализовать вашу инвестиционную стратегию.

Сопутствующие товары
Инвестиции

Долгосрочные инвестиции — законные

Долгосрочные инвестиции — это интерпретация активов баланса компании, которая отражает вложения компании, включая акции, облигации, недвижимость и денежные средства.Долгосрочные инвестиции — это собственность, которую компания планирует удерживать более года.

В основном счет долгосрочных инвестиций отличается от счета краткосрочных вложений, поскольку краткосрочные инвестиции, скорее всего, будут проданы, тогда как долгосрочные инвестиции не будут продаваться в течение многих лет и, в некоторых случаях, могут никогда не быть проданы.

Долгосрочный инвестор означает, что вы готовы согласиться с определенной степенью риска при отслеживании потенциально более высоких вознаграждений и что вы можете позволить себе проявлять терпение в течение длительного периода времени.Он также рекомендует, чтобы у вас был достаточный доступный капитал, чтобы позволить себе закрепить установленную сумму на длительный период времени.

Долгосрочные инвестиции — это внеоборотные активы, которые не используются в операционной деятельности для получения доходов. Другими словами, долгосрочные инвестиции — это имущество, которое удерживается более одного года или отчетного периода и используется для получения другого дохода за пределами обычной деятельности компании.

Средние долгосрочные инвестиции

Векселя к получению, акции и облигации обычно отражаются как долгосрочные инвестиции, если руководство планирует удерживать их более одного года.Ни одно из этих вещей обычно не используется в производственной деятельности. Например, компания обычно не покупает облигации в рамках своей деятельности, если это не инвестиционная фирма. Покупка облигаций будет отражена в инвестициях производителя.

Компании также могут инвестировать в имущество, которое может быть использовано в производственной деятельности, но хранится в качестве инвестиций.

Пример

Земля — ​​лучший пример долгосрочной инвестиции. Земля сама по себе является долгосрочным активом, который обычно используется в деятельности компании, но не обязательно.Например, производитель, который хочет надуть свой завод, может купить 300 акров земли. Он использует 100 акров для строительства заводских зданий и парковок.

Производитель удерживает остальные 200 земель и ждет, чтобы продать их другому бизнесу, желающему приобрести площадь в промышленном парке. Эта земля отражается как инвестиция и не используется в деятельности компании. Следовательно, он классифицируется как долгосрочная инвестиция, а не как долгосрочный актив.100 акров земли, которые использовались для строительства завода, относятся к категории долгосрочных активов.

Обычно в классифицированном балансе общее внеоборотное имущество делится на долгосрочные инвестиции, заводское имущество или недвижимое имущество и незначительное имущество. Таким образом, инвесторы могут видеть, сколько компания вкладывает в свою деятельность, связанную с другими видами деятельности.

Объяснение долгосрочных инвестиций

Взаимная форма долгосрочного инвестирования происходит, когда компания A инвестирует в основном в компанию B и получает значительную поддержку по сравнению с компанией B, не имея основного потока голосующих акций.В этом случае цена покупки будет раскрыта как долгосрочная инвестиция.

Когда холдинговая компания или другая фирма покупает облигации или обыкновенные акции в качестве инвестиций, решение о том, классифицировать ли их как краткосрочные или долгосрочные, имеет некоторые весьма императивные последствия для способа оценки этого имущества в балансе. Краткосрочные инвестиции оцениваются по рыночной цене, а снижение стоимости считается убытком.

Однако повышение стоимости не будет известно до тех пор, пока предмет не будет продан.Следовательно, балансовая классификация инвестиций, будь то долгосрочные или краткосрочные, оказывает прямое влияние на чистую прибыль, отражаемую в отчете о прибылях и убытках.

Инвестиции, удерживаемые до погашения

Если организация предполагает сохранить инвестицию до наступления срока ее погашения и компания может подтвердить свою способность сделать это, инвестиция отмечается как удерживаемая до погашения. Инвестиции указаны в ценнике, хотя любые премии или уступки возмещаются в течение всего срока действия инвестиции.

Например, классической инвестицией, удерживаемой до погашения, была покупка PayPal компанией eBay в 2002 году. После того, как PayPal значительно расширила свою инфраструктуру и базу пользователей, в 2015 году она была выделена как собственная компания с пятилетним соглашением на продолжение обработка платежей для eBay. Эти инвестиции помогли PayPal развиваться и в то же время дали eBay возможность владеть решением для обработки платежей мирового класса на протяжении почти двух десятилетий.

Долгосрочная инвестиция может быть списана для надлежащего отражения обесцененной стоимости.Однако временные колебания рынка не подлежат никаким изменениям. Поскольку у инвестиций должна быть дата окончания, долевые ценные бумаги могут не классифицироваться как удерживаемые до погашения.

Доступные для продажи и торговые инвестиции

Инвестиции, удерживаемые с целью перепродажи в течение года с целью получения краткосрочной прибыли, классифицируются как текущие инвестиции. Необязательно, чтобы торговые инвестиции были долгосрочными. Однако компания может держать инвестиции с целью торговать в будущем.

Эти инвестиции классифицируются как «имеющиеся в наличии для продажи», если предполагаемая дата продажи не наступит в ближайшие 12 месяцев.