БАНК ВТБ (ПАО), ОКПО 00032520
Индекс: 190000
Адрес: Г САНКТ-ПЕТЕРБУРГ,УЛ Б МОРСКАЯ, 29
GPS координаты: 59.933856964,30.311990738
Юридический адрес: 191144, САНКТ-ПЕТЕРБУРГ ГОРОД, ПЕРЕУЛОК ДЕГТЯРНЫЙ, ДОМ 11, ЛИТЕР А
Телефон: 8 (495) 258-46-01
E-mail:
ИНН: 7702070139
КПП: 783501001
ОКПО: 00032520
ОГРН: 1027739609391
ОКФС: 31 — Совместная федеральная и иностранная собственность
ОКОГУ: 4100102 — Банк ВТБ (публичное акционерное общество)
ОКОПФ: 12247 — Публичные акционерные общества
ОКТМО: 40911000000
код РТС: VTBR, VTBRS, VTBRG, VTBR04, VTBR05, VTBR06
код ММВБ: VTBR-002D, VTBR, RU000A0JS1M1, RU000A0JS1P4, RU000A0JS1T6, RU000A0JSX00, RU000A0JT3C7, RU000A0JT3E3, RU000A0JTK20, RU000A0JTN01, RU000A0JU773, RU000A0JUQE1, RU000A0JV3Q3, RU000A0JWWT3, RU000A0JWWV9, RU000A0JWWY3, RU000A0JWX38, RU000A0JWX61, RU000A0JWXE3, RU000A0JWXK0, RU000A0JWXS3, RU000A0JWXY1, RU000A0JWY11, RU000A0JWY52, RU000A0JWYA9, RU000A0JWYL6, RU000A0JWYT9, RU000A0JWYZ6, RU000A0JWZ51, RU000A0JWZ85, RU000A0JWZA6, RU000A
ОКАТО: 40298000 — 40298 — Центральный, Город Санкт-Петербург
Предприятия рядом: ЗАО «РОСМЕТАЛЛКОМПЛЕКТ», ООО «ПРОМЭКСПОРТ», ООО «БАЛТСЕРВИСОЙЛ», ООО «АЛЬФА ПЛЮС» — Посмотреть все на карте
Регистрационный номер: 088027198752
Дата регистрации: 24. 11.2020
Наименование органа ПФР: Государственное Учреждение Управление Пенсионного фонда РФ по Центральному району Санкт-Петербурга
ГРН внесения в ЕГРЮЛ записи: 2207805642383
Дата внесения в ЕГРЮЛ записи: 24.11.2020
Регистрационный номер: 770600238878041
Дата регистрации: 17.11.2020
Наименование органа ФСС: Филиал №4 Санкт-Петербургского регионального отделения Фонда социального страхования Российской Федерации
ГРН внесения в ЕГРЮЛ записи: 2207805622561
Дата внесения в ЕГРЮЛ записи: 23.11.2020
По данным rkn.gov.ru от 19.02.2021 по ИНН компания состоит в реестре операторов, осуществляющих обработку персональных данных:
Регистрационный номер: 09-0058664
Дата внесения оператора в реестр: 09.07.2009
Основание внесения оператора в реестр (номер приказа): 253
Адрес местонахождения оператора: 191144, Санкт-Петербург г. , пер. Дегтярный, д. 11, литер А
Дата начала обработки персональных данных: 17.10.1990
Субъекты РФ, на территории которых происходит обработка персональных данных: Алтайский край, Амурская область, Архангельская область, Астраханская область, Белгородская область, Брянская область, Владимирская область, Волгоградская область, Вологодская область, Воронежская область, Забайкальский край, Ивановская область, Иркутская область, Кабардино-Балкарская Республика, Калининградская область, Калужская область, Камчатский край, Кемеровская область, Кировская область, Костромская область, Краснодарский край, Красноярский край, Курганская область, Курская область, Ленинградская область, Липецкая область, Магаданская область, Москва, Московская область, Мурманская область, Ненецкий автономный округ, Нижегородская область, Новгородская область, Новосибирская область, Омская область, Оренбургская область, Орловская область, Пензенская область, Пермский край, Приморский край, Псковская область, Республика Адыгея (Адыгея), Республика Алтай, Республика Башкортостан, Республика Бурятия, Республика Дагестан, Республика Карелия, Республика Коми, Республика Марий Эл, Республика Мордовия, Республика Саха (Якутия), Республика Северная Осетия — Алания, Республика Татарстан (Татарстан), Республика Хакасия, Ростовская область, Рязанская область, Самарская область, Санкт-Петербург, Саратовская область, Сахалинская область, Свердловская область, Смоленская область, Ставропольский край, Тамбовская область, Тверская область, Томская область, Тульская область, Тюменская область, Удмуртская Республика, Ульяновская область, Хабаровский край, Ханты-Мансийский автономный округ — Югра, Челябинская область, Чувашская Республика — Чувашия, Ямало-Ненецкий автономный округ, Ярославская область
Цель обработки персональных данных: проведения собеседований и принятия решения о приеме или отказе в приеме на работу, проверки достоверности предоставленных кандидатом на замещение вакантной должности данных, оформления и ведения личного дела работника, подключение к зарплатному проекту Оператора, в том числе оформление и выпуск персонифицированной банковской карты, осуществления перечисления заработной платы и иных выплат на банковский счет, ведения кадрового делопроизводства, организация проведения обучения, охраны труда, проведение периодических медицинских осмотров, оформления полиса добровольного медицинского страхования работников и их близких родственников, проведение специальной оценки условий труда, предоставления корпоративной сотовой связи, проведения конференций, мероприятий, маркетинговых акций, формирования справочников работников компаний группы ВТБ для налаживания и осуществления внутрикорпоративных связей, коммуникации с третьими лицами, исполнения работниками должностных обязанностей, размещения информации на сайте Банка ВТБ (ПАО) и в материалах проводимых Банка ВТБ (ПАО) мероприятиях, оценки персонала, организации управления доступом (к информационным ресурсам и системам, на территорию и в помещения Банка ВТБ (ПАО)), организация деловых (служебных) поездок, командировок, в том числе для приобретения на имя Субъекта проездных билетов, гостиничных номеров, оформления визитных карточек, негосударственного пенсионного обеспечения, оказания материальной помощи близким родственникам работников, исполнения требований трудового законодательства Российской Федерации (заполнение карты Т-2), ведения и передачи списка инсайдеров, оформления льгот, оформления доверенностей для представления интересов Банка ВТБ (ПАО), защиты законных прав и интересов Банка ВТБ (ПАО) и третьих лиц, исполнения требований законодательства Российской Федерации, формирования отчетности о выполнении своих должностных обязанностей, защиты жизни, здоровья или иных жизненно важных интересов работника, если получение согласия работника невозможно, взаимодействия с контактными лицами работников в случае чрезвычайных ситуаций, заключения и исполнения договоров с контрагентами в процессе осуществления административно-хозяйственной деятельности, предупреждения действий, наносящих репутационный или регуляторный ущерб Обществу, управление регуляторным (комплаенс) риском, предотвращение и (или) идентификация и урегулирование возможных конфликтов интересов, предупреждение коррупции, ведения базы договоров, защиты законных прав и интересов Банка ВТБ (ПАО) и третьих лиц, в частности исполнения требований Законодательного акта США ",О налогообложении иностранных счетов",, осуществления обработки запросов физических лиц, осуществления статистических и аналитических исследований, предоставления доступа к веб-сервисам продвижения своих услуг, заключение и исполнение договоров с клиентами, осуществление возложенных на Банк законодательством Российской Федерации функций в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, федеральными законами, в том числе, но не ограничиваясь: Федеральным законом от 02.
Описание мер, предусмотренных ст. 18.1 и 19 Закона: а) Уровень защищенности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных: уровень защищенности 3. б) В Банке ВТБ (ПАО) разработаны и введены в действие нормативные документы в области информационной безопасности и регламентирующие различные процессы деятельности, в том числе и в области обработки персональных данных. В Банке ВТБ (ПАО) принимаются следующие правовые и организационные меры, необходимые для обеспечения выполнения обязанностей, предусмотренных статьями 18.1. и 19 Федерального закона от 27.07.2006 г. №152-ФЗ «О персональных данных»: назначено лицо, ответственное за организацию обработки персональных данных, разработаны локальные нормативные акты в области обработки и обеспечения безопасности персональных данных (Политика обработки персональных данных в Банке ВТБ (ПАО), Положение в отношении обработки персональных данных и др.), проводится регулярный внутренний контроль соответствия обработки персональных данных требованиям действующего законодательства, осуществляется оценка вреда, который может быть причинен субъектам персональных данных в случае нарушения действующего законодательства, проводится ознакомление работников Банка ВТБ (ПАО), непосредственно осуществляющих обработку персональных данных с требованиями действующего законодательства РФ о персональных данных и требованиями внутренних локальных нормативных актов, осуществляется принятие необходимых организационных и технических мер, направленных на защиту персональных данных от неправомерного или случайного доступа к ним, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, предоставления, распространения персональных данных, а также от иных неправомерных действий в отношении персональных данных, осуществляется определение угроз безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных, применяются организационные и технические меры по обеспечению безопасности персональных данных при обработке их в информационных системах обработки персональных данных, необходимые для выполнения требований к защите персональных данных в соответствии с установленным уровнем защищённости, применяются технические средства защиты информации, прошедшие в установленном порядке процедуру оценки соответствия, проводится оценка эффективности принимаемых мер по обеспечению безопасности персональных данных до ввода в эксплуатацию информационной системы персональных данных, осуществляется учёт машинных носителей персональных данных, осуществляется обнаружение фактов несанкционированного доступа к персональным данным и принятием мер, осуществляется восстановление персональных данных, модифицированных или уничтоженных вследствие несанкционированного доступа к ним, установлены правила доступа к персональным данным, обрабатываемым в информационной системе персональных данных, обеспечивается регистрация и учёт действий, совершаемых с персональными данными в информационных системах персональных данных, осуществляется контроль за принимаемыми мерами по обеспечению безопасности персональных данных и уровнем защищенности информационных систем персональных данных
Категории персональных данных: фамилия, имя, отчество,год рождения,месяц рождения,дата рождения,адрес,доходы, пол, гражданство и резидентность, паспортные данные и данные иных документов, удостоверяющих личность, СНИЛС, ИНН
Категории субъектов, персональные данные которых обрабатываются: клиентам – физическим лицам и физическим лицам – представителям клиентов – юридических лиц, заемщикам (созаемщикам, залогодателям, поручителям)
Перечень действий с персональными данными: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), использование, передача (распространение), блокирование, удаление
Обработка персональных данных: смешанная,с передачей по внутренней сети юридического лица,с передачей по сети Интернет
Правовое основание обработки персональных данных: Уставом Банка ВТБ (ПАО), Налоговым кодексом Российской Федерации, Трудовым кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 01. 04.1996 №27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования», Федеральным законом от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», Федеральным законом от 16.07.1999 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», Федеральным законом от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», ст.ст. 17, 19 Федерального закона от 12.01.1996 № 10-ФЗ «О профессиональных союзах, их правах и гарантиях деятельности», трудовым договором, согласием на передачу персональных данных, договором со страховыми, договором с туристическими компаниями, договором с обучающей организацией, договором с контрагентом, Гражданским Кодексом Российской Федерации, согласием на обработку персональных данных, п.2 Постановления Госкомстата РФ от 5 января 2004 г. № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты», договором с сотовым оператором, Федеральным законом от 29. 07.2017 №245-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О связи» (вступление изменений с 1.06.2018), Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (утв. Банком России 30.12.2014 № 454-П), Положением о порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки — участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также о порядке раскрытия и представления в Банк России информации о структуре и составе акционеров (участников) негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, управляющих компаний, микрофинансовых компаний, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся (утв. Банком России 26.12.2017 № 622-П), Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», Федеральным законом от 27 июля 2010 г. № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», Федеральным Законом № 173-ФЗ от 28.06.2014 «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», Положением об осуществлении Банком ВТБ (ПАО) мероприятий с целью соответствия требованиям законодательства об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными налогоплательщиками и оказания финансовых услуг налоговым резидентам иностранных государств, введенное в действие Приказом Банка от 26.06.2014 № 406, Инструкцией о порядке взаимодействия подразделений Банка ВТБ (ПАО) в процессе идентификации налоговых резидентов иностранных государств, введенная в действие приказом Банка от 21. 01.2015 № 28, Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», кредитным договором, договором поручительства, договором о залоге, заявлением- анкетой на получение кредита, договором цессии, согласием на поручение персональных данных, агентским договором, Федеральным законом «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральным законом «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 03.07.2016 № 230-ФЗ, договором комплексного обслуживания, согласием на получение рекламных рассылок, Правилами совершения операций по счетам в Банке ВТБ (ПАО), договорами банковского счета, Инструкцией Банка России № 153-И от 30.05.2014, договорами с партнерами, договорами с контрагентами, Федеральным законом «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ, договорами с клиентами,Федеральным законом от 02. 12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных, Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Договором между РФ и США от 17.06.1992 «Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал», Генеральной лицензией Банка за № 1000 от 08.07.2015, Лицензией ФСБ РФ Рег.№1002Н от 10 мая 2016 г. На осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, Лицензией на проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих ГТ № 6066 от 20.06.2018 (до 16.07.2020), Лицензией на проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих ГТ № 9930 от 27.12.2017 (до 16.07.2020), Проектной документацией на ИСПДн в части обезличивания ПДн
Наличие трансграничной передачи: нет
Сведения о местонахождении базы данных: Россия
По данным rkn. gov.ru от 22.02.2021 по ИНН является учредителем (соучредителем) 4 средств(а) массовой информации:
АО «ПОЧТА БАНК», ОКПО 09106059
Основание внесения оператора в реестр (номер приказа): 485
Адрес местонахождения оператора: 107061, Москва г., пл. Преображенская, д. 8
Дата начала обработки персональных данных: 11.11.1992
Субъекты РФ, на территории которых происходит обработка персональных данных: Москва
Цель обработки персональных данных: С целью: — осуществления банковских операций по открытию, ведению, закрытию банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) физических лиц, кредитованию физических лиц и иных банковских операций на основании Устава АО «Почта Банк» и в соответствии с лицензиями Банка России на осуществление банковских операций № 650 от 25.03.2016, — исполнения обязанностей, возложенных на АО «Почта Банк» Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», выполнения Инструкции Банка России от 30. 05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», — исполнения договора, одной из сторон которого является клиент АО «Почта Банк», — обеспечения соблюдения законов и иных нормативных правовых актов, содействия работникам в трудоустройстве, обучении и продвижении по службе, обеспечения личной безопасности работников АО «Почта Банк», контроля количества и качества выполняемой работы и обеспечения сохранности имущества, ведения кадрового и бухгалтерского учета, — подбора персонала, — оформления визитных карточек, — проведения исследований на предмет наличия новой коронавирусной инфекции COVID-19.
Описание мер, предусмотренных ст. 18.1 и 19 Закона: 1) назначение ответственного за организацию обработки персональных данных, 2) издание документов, определяющих политику АО «Почта Банк» в отношении обработки персональных данных, локальных актов по вопросам обработки персональных данных, а также локальных актов, устанавливающих процедуры, направленные на предотвращение и выявление нарушений законодательства Российской Федерации, устранение последствий таких нарушений, 3) применение правовых, организационных и технических мер по обеспечению безопасности персональных данных в соответствии со статьей 19 Федерального закона № 152-ФЗ от 27. 07.2006, 4) осуществление внутреннего контроля и (или) аудита соответствия обработки персональных данных Федеральному закону № 152-ФЗ от 27.07.2006 и принятым в соответствии с ним нормативным правовым актам, требованиям к защите персональных данных, политике оператора в отношении обработки персональных данных, локальным актам АО «Почта Банк», 5) оценка вреда, который может быть причинен субъектам персональных данных в случае нарушения Федерального закона № 152-ФЗ от 27.07.2006, соотношение указанного вреда и принимаемых оператором мер, направленных на обеспечение выполнения обязанностей, предусмотренных Федеральным законом № 152-ФЗ от 27.07.2006, 6) ознакомление работников АО «Почта Банк», непосредственно осуществляющих обработку персональных данных, с положениями законодательства Российской Федерации о персональных данных, в том числе требованиями к защите персональных данных, документами, определяющими политику оператора в отношении обработки персональных данных, локальными актами по вопросам обработки персональных данных, и (или) обучение указанных работников, 7) определяет угрозы безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных, 8) применение организационных и технических мер по обеспечению безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных, необходимых для выполнения требований к защите персональных данных, исполнение которых обеспечивает установленные Правительством Российской Федерации уровни защищенности персональных данных, 9) применение прошедших в установленном порядке процедуру оценки соответствия средств защиты информации, 10) оценка эффективности принимаемых мер по обеспечению безопасности персональных данных до ввода в эксплуатацию информационной системы персональных данных, 11) учет машинных носителей персональных данных, 12) обнаружение фактов несанкционированного доступа к персональным данным и принятием мер, 13) восстановление персональных данных, модифицированных или уничтоженных вследствие несанкционированного доступа к ним, 14) установление правил доступа к персональным данным, обрабатываемым в информационной системе персональных данных, а также обеспечением регистрации и учета всех действий, совершаемых с персональными данными в информационной системе персональных данных, 15) контроль за принимаемыми мерами по обеспечению безопасности персональных данных и уровня защищенности информационных систем персональных данных.
Категории персональных данных: биометрические персональные данные,фамилия, имя, отчество, — персональные данные, отнесенные в соответствии с ФЗ «О персональных данных» к специальным категориям персональных данных: состояние здоровья, результаты лабораторных исследований на наличие/отсутствие коронавирусной инфекции COVID-19, — персональные данные, которые не могут быть отнесены к специальным категориям, к биометрическим персональным данным, к общедоступным или обезличенным персональным данным — фамилия, имя, отчество, доходы, профессия, образование, имущественное положение, социальное положение, семейное положение, адрес, место рождения, дата рождения, месяц рождения, год рождения, паспортные данные или данные иного документа, удостоверяющего личность (серия, номер, дата выдачи, наименование органа, выдавшего документ), гражданство, занимаемая должность, сведения о трудовом и общем стаже, сведения о воинском учёте, состав семьи, место жительства (пребывания), — место работы или учебы членов семьи, реквизиты ИНН, реквизиты страхового номера Индивидуального лицевого счета в Пенсионном фонде Российской Федерации (СНИЛС), — реквизиты полиса обязательного медицинского страхования, контактные телефоны (домашний, мобильный), сведения о званиях и чинах, сведения о социальных гарантиях, — данные свидетельства о заключении брака, — сведения об имуществе, в том числе: 1) транспортные средства (государственные номера и другие данные из свидетельств о регистрации транспортных средств и из паспортов транспортных средств), 2) недвижимое имущество (вид, тип, способ получения, общие характеристики, стоимость, полные адреса размещения объектов недвижимости и другие сведения), 3) банковские вклады (данные договоров с клиентами, в том числе номера их счетов, вид, срок размещения, сумма, условия вклада и другие сведения), 4) кредиты (займы), поручительства, банковские счета (данные договоров с клиентами, в том числе номера счетов, адреса приобретаемых объектов недвижимости, сумма и валюта кредита или займа, цель кредитования, условия кредитования, сведения о залоге, сведения о приобретаемом объекте, данные по ценным бумагам, остатки и суммы движения по счетам и другие сведения), — пол, — код субъекта кредитной истории, -данные миграционной карты, — телефон, — e-mail, — данные водительского удостоверения, — сведения о знании иностранных языков, — сведения о судимости или уголовном преследовании, — IP адрес, — уникальный идентификатор пользовательского устройства, — параметры используемого программного обеспечения, название и версия используемой пользователем операционной системы, — тип устройства и аппаратные идентификаторы, — информация о действиях пользователя, — географическое положение владельца устройства, — сведения о профессиональном опыте, навыках и способностях, характере, количестве и качестве выполняемой работы, достигнутых результатах, — сведенья о посещаемости и учете рабочего времени, — дата и срок (при наличии) регистрации по месту жительства (месту фактического проживания (пребывания)), наименование регистрируемого органа, время проживания (пребывания) по данному адресу, — сведения о деловой репутации заемщика, — реквизиты (серия, номер, когда и кем выдана) трудовой книжки, — реквизиты (серия, номер, когда и кем выдано, срок действия) водительского удостоверения, — сведения о наличии военной обязанности (в пределах, указанных в паспорте и/или ином документе, удостоверяющем личность), — сведения о страховых случаях с субъектом ПДн и/или с его имуществом — только для целей получения субъектом ПДн как застрахованным лицом/страхователем и/или субъектом ПДн и/или Банком как выгодоприобретателем страхового возмещения/страховой выплаты по Договору коллективного страхования жизни и здоровья Заемщиков или по договору имущественного страхования, — факс, — наличие (отсутствие) детей, — информация о дополнительных источниках доходов, — информация о замещении должностей государственной или муниципальной службы, — данные свидетельства о браке, — данные свидетельства о рождении ребенка, — данные о государственных наградах, правовые основания нахождения в жилом здании (помещении) по месту жительства (месту фактического проживания (пребывания)), собственность на здание (помещение), аренда, безвозмездное проживание у родственников или др. , — статус (резидент/нерезидент), — данные документа, подтверждающего право на работу (трудовую деятельность) в Российской Федерации, -персональные данные, отнесенные в соответствии с ФЗ «О персональных данных» к общедоступным или обезличенным персональным данным.
Категории субъектов, персональные данные которых обрабатываются: Принадлежащих: работники, состоящие в трудовых отношениях с АО «Почта Банк», члены семьи работников АО «Почта Банк», субъекты, состоящие в договорных и иных гражданско-правовых отношениях с АО «Почта Банк», связанных с осуществлением АО «Почта Банк» оанковских операций по открытию, ведению, закрытию банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) физических лиц, кредитованию физических лиц и иных банковских операций на основании и в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций № 650 от 25.03.2016, физические лица, состоящие в иных договорных отношениях с АО «Почта Банк», физические лица, обратившиеся в Банк с целью получения информации, заключения договора либо вступления в иные гражданско-правовые отношения с Банком (лицам, интересы которого представляет Банк), физические лица, не состоявшие с Банком в трудовых или гражданско- правовых отношениях, проходящим на территорию (в помещения), на которой находится Банк, представители физических лиц, указанные в настоящем пункте, уволенные работники, члены органов управления АО «Почта Банк», физические лица, являющиеся аффилированными лицами АО «Почта Банк», кандидаты, посетители сайтов АО «Почта Банк».
Перечень действий с персональными данными: Путем: сбора, записи, систематизации, накопления, хранения, уточнения (обновления, изменения), извлечения, использования, передачи (распространения, предоставления, доступа), блокирования, удаления, уничтожения персональных данных.
Обработка персональных данных: смешанная,без передачи по внутренней сети юридического лица,с передачей по сети Интернет
Правовое основание обработки персональных данных: Руководствуясь: ст. 23-24 Конституции Российской Федерации, ст. 86-90 Трудового кодекса Российской Федерации, ст. 5.27, 13.11 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, ст. 151, 152, 1099-1101 Гражданского кодекса Российской Федерации, ст. 137, 140, 272 Уголовного кодекса Российской Федерации, Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных», Федеральным законом от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и защите информации», ст. 26 Федерального закона от 02. 12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», ст. 4-8 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», ст. 7 — 7.2 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», ст. 29-31 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», ст. 11, 23 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», ст. 8-9, 11, 14, 15, 17 Федерального закона от 01.04.1996 № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования», ст. 25 Закона РФ от 19.04.1991 № 1032-1 «О занятости населения в Российской Федерации», ст. 17 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний», ст. 14 Федерального закона от 21.07.1997 № 118-ФЗ «О судебных приставах», Постановление Правительства от 01.11.2012 № 1119 «Об утверждении требований к защите персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных», Постановлением Правительства РФ от 15.09.2008 № 687 «Об утверждении Положения об особенностях обработки персональных данных, осуществляемой без использования средств автоматизации», Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», Положением Банка России от 27.02.2017 №579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения», Положением от 15.10.2015 №499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Постановлением Правительства от 16.04.2003 № 225 «О трудовых книжках» (вместе с «Правилами ведения и хранения трудовых книжек, изготовления бланков трудовой книжки и обеспечения ими работодателей»), Постановлением Госкомстата РФ от 05. 01.2004 № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты», Федеральный закон от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации», Методическими документами ФСТЭК России. Базовой моделью угроз безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных, Методическими документами ФСТЭК России. Методикой определения актуальных угроз безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных, Приказом ФСТЭК России от 18.02.2013 № 21 «Об утверждении Состава и содержания организационных и технических мер по обеспечению безопасности персональных данных при их обработке в информационных системах персональных данных», лицензиями Банка России на осуществление банковских операций № 650 от 25.03.2016 г. Согласием на обработку персональных данных работника, согласием на обработку персональных данных кандидата, согласием на обработку персональных данных посетителя сайта. Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Инструкцией Банка России от 02.04.2010 № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», Федеральным закон от 27 июля 2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», Федеральным законом № 173-ФЗ от 28.06.2014 «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утративших силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», Федеральным законом от 21 декабря 1994 г. № 68-ФЗ «О защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера», Указом Мэра Москвы от 05 марта 2020 № 12-УМ «О введении режима повышенной готовности».
Наличие трансграничной передачи: да
Сведения о местонахождении базы данных: Россия
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПАО) В Г. НЬЮ-ДЕЛИ (ИНДИЯ) |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПАО) В Г. ШАНХАЙ (КИТАЙ) |
ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКЕ |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПАО) В Г. МОСКВЕ Москва, наб Пресненская, 12 |
ФИЛИАЛ ОПЕРУ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ Санкт-Петербург, пр-кт Малый В.О., 78/12, ЛИТ. А |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. ВОРОНЕЖЕ г Воронеж, пр-кт Революции, 58 |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. РОСТОВЕ-НА-ДОНУ г Ростов-на-Дону, пр-кт Ворошиловский, 62/284 |
ФИЛИАЛ № 6602 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. ЕКАТЕРИНБУРГЕ г Екатеринбург, пр-кт Ленина, 27 |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. КИРОВЕ г Киров, ул Мопра, 113А |
ФИЛИАЛ № 5440 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. НОВОСИБИРСКЕ г Новосибирск, ул Фрунзе, 232,234,234/1 |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. ХАБАРОВСКЕ г Хабаровск, ул Московская, 7 |
ФИЛИАЛ № 7777 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. МОСКВЕ Москва, ул Полянка Б., 10, СТРОЕНИЕ 1 |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. КРАСНОЯРСКЕ г Красноярск, ул Ленина, 46 |
ФИЛИАЛ № 2754 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. ХАБАРОВСКЕ г Хабаровск, ул Муравьева-Амурского, 18, ПОМЕЩЕНИЕ 0,1 |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. НИЖНЕМ НОВГОРОДЕ г Нижний Новгород, ул Решетниковская, 4 |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. СТАВРОПОЛЕ г Ставрополь, ул Маршала Жукова, 7 |
ФИЛИАЛ № 2351 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. КРАСНОДАРЕ г Краснодар, ул Красноармейская, 43/68 |
ФИЛИАЛ БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. ЕКАТЕРИНБУРГЕ г Екатеринбург, ул Маршала Жукова, 5 |
ФИЛИАЛ № 3652 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. ВОРОНЕЖЕ г Воронеж, ул Кольцовская, 31 |
ФИЛИАЛ № 7806 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ Санкт-Петербург, ул Большая Морская, 29, ЛИТЕР «А» |
ФИЛИАЛ № 6318 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. САМАРЕ г Самара, ул Молодогвардейская, 204 |
ФИЛИАЛ «ЦЕНТРАЛЬНЫЙ» БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. МОСКВЕ Москва, ул Рождественка, 10/2, СТРОЕНИЕ 1 |
ФИЛИАЛ № 7701 БАНКА ВТБ (ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) В Г. МОСКВЕ Москва, ул Кузнецкий Мост, 17, СТРОЕНИЕ 1 |
О Банке
Уважаемые клиенты и партнеры Банка!
В связи с получением 14 августа 2015 года от Центрального банка Российской Федерации зарегистрированных изменений № 24 в Устав Банка, новой Генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 3349 от 12. 08.2015 и новой лицензии на осуществление банковских операций, связанных с привлечением и размещением драгоценных металлов, № 3349 от 12.08.2015, настоящим уведомляем вас об изменении наименований Банка:
новое полное фирменное наименование Банка:
на русском языке: Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк»;
на английском языке: Joint stock company Russian Agricultural Bank;
новое сокращенное фирменное наименование Банка:
на русском языке: АО «Россельхозбанк»;
на английском языке: JSC Rosselkhozbank.
Произошедшие изменения связаны с приведением Устава и наименования Банка в соответствие с Федеральным законом № 99-ФЗ от 05.05.2014 «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» и не влекут за собой ни изменений прав и обязанностей Банка по отношению к своим клиентам и контрагентам, ни изменений порядка обслуживания клиентов. Переоформление действующих договоров Банка и доверенностей, выданных от имени Банка, в связи с изменением его наименования также не требуется.
ОГРН, ИНН, КПП и место нахождения Банка не изменились.
Платежные реквизиты Банка (кроме наименования) остаются без изменений.
Информация о дате замены наименования Банка в Справочнике БИК будет дополнительно размещена на сайте Банка в сети Интернет (www.rshb.ru). До указанной даты при осуществлении платежей и оформлении платежных документов следует использовать прежнее наименование Банка.
Начиная с даты внесения в Справочник БИК изменений в части наименования Банка, платежные документы, содержащие прежнее наименование Банка, к исполнению приниматься не будут.
Всю дополнительную информацию по вопросам обслуживания в Банке можно получить по телефонам: (495) 787-7-787, (495) 777-11-00, 8 (800) 200-02-90, а также на сайте (www. rshb.ru).
О Газпромбанке
«Газпромбанк» (Акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.
Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.
Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.
Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.
В числе клиентов Газпромбанка – около 5 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.
В настоящее время Газпромбанк участвует в капитале банков, расположенных в России, Республике Беларусь, Швейцарии и Люксембурге, финансовых компаний на Кипре и в Гонконге, имеет представительства в Нур-Султане (бывшая Астана) (Казахстан), Пекине (Китай), Улан-Баторе (Монголия) и Нью-Дели (Индия).
В России региональная сеть Газпромбанка представлена 20 филиалами, расположенными от Калининграда до Южно-Сахалинска. Общее число офисов, предоставляющих высококачественные банковские услуги, превышает 400.
Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.
Юридические реквизиты и лицензии
АО «УК УРАЛСИБ» Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами №21-000-1-00037, выдана ФКЦБ России 14 июля 2000 г. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045-06475-001000, выдана ФКЦБ России 5 марта 2003 г. Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с Правилами доверительного управления фондом. Правилами фондов предусмотрены надбавки при приобретении и скидки при погашении паев. Взимание надбавок (скидок) уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов. Вся необходимая информация раскрывается на сайте Управляющей компании и, в случае если это предусмотрено законодательством Российской Федерации и Правилами доверительного управления, публикуется в печатном издании «Приложение к Вестнику ФСФР России». Получить информацию о фондах и ознакомиться с Правилами доверительного управления фондами, иными документами, предусмотренными Федеральным законом «Об инвестиционных фондах» и нормативными актами в сфере финансовых рынков, можно по адресам Агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, а также по адресу: 129110, город Москва, Проспект Мира, дом 69, строение 1, этаж 3, пом.3-07 Тел.: 8 (495) 723 76 74. Адрес Управляющей компании в информационно-телекоммуникационной сети Интернет: www.uralsib-am.ru. Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Глобальные акции» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 2610 от 28. 05. 2013 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Глобальные облигации» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 2608 от 28.05.2013 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Драгоценные металлы» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 2342 от 19.04.2012) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Первый» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0029-18610555 от 14.09.1998 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Профессиональный» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0053-56612554 от 27.04.2001 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Консервативный» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0056-56658088 от 06.06.2001 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Природные ресурсы» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 1143-94140753 от 27.12.2007 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Энергетическая перспектива» (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 1145-94140670 от 27. 12.2007 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Глобальные инновации». (Правила зарегистрированы ФСФР России, № 1142-94140995 от 27.12.2007 г.) Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «УРАЛСИБ Акции роста» (Правила зарегистрированы ФКЦБ России, № 0030-18610638 от 14.09.1998 г.) АО «УК УРАЛСИБ» информирует о совмещении различных видов деятельности, а также о существовании риска возникновения конфликта интересов.Раскрытие информации (Инструкция №19 от 11.01.2013)
1. наименование, сведения о местонахождении, государственной регистрации банка (регистрационный номер в Едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, дата принятия решения об их государственной регистрации), лицензионных полномочиях на осуществление банковской деятельности (номер и дата выдачи лицензии на осуществление банковской деятельности, перечень банковских операций, указанный в ней), информация о приостановлении и восстановлении действия или об отзыве Национальным банком Республики Беларусь лицензии на осуществление банковской деятельности, в том числе в части осуществления отдельных банковских операций, полный текст устава банка, размер уставного фонда, режим работы и справочные телефоны.
2. Сведения об осуществляемых банковских операциях и иных услугах, в том числе об условиях заключения и осуществления сделок, размере вознаграждения (платы) за их осуществление, порядке осуществления расчетов и другие сведения.
1.1. Головная организация банковского холдинга
Закрытое акционерное общество Банк ВТБ (Беларусь) (ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)).
Местонахождение: г. Минск, ул. Московская,14
1.2. Участники банковского холдинга:
1.2.1 Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-Агро» (ООО «СНБ-Агро») — доля участия ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) в уставном фонде ООО «СНБ-Агро» — 99,99656%.
Местонахождение: 223125, Минская область, Логойский р-н, д. Калачи, административное здание, комн.1
1.2.2 Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-строй»
(ООО «СНБ-строй») – доля участия ООО «СНБ-Агро» в уставном фонде ООО «СНБ-строй» — 99,56%.
Местонахождение: 223125, Минская область, Логойский р-н, д. Калачи, административное здание, комн.5
1.3. Сведения о видах деятельности банковского холдинга
ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) – деятельность коммерческих банков;
Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-Агро» — основной вид деятельности — сельское хозяйство, производство и сбыт сельскохозяйственной продукции.
Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-строй» — основной вид деятельности — строительство зданий и сооружений сельхозназначения, операции с недвижимым имуществом, сельское хозяйство.
1.4. Структура банковского холдинга;
2. Сведения об осуществляемых банковских операциях и иных услугах, в том числе об условиях заключения и осуществления сделок, размере вознаграждения (платы) за их осуществление, порядке осуществления расчетов и другие сведения;
3. Сведения об организационной структуре банка в разрезе регионов (области и город Минск): наименование, местонахождение, режим работы и справочные телефоны филиалов и представительств, а также созданных банком, его филиалом структурных подразделений и удаленных рабочих мест.
4. Состав (председатель, независимые директора, представители государства в органах управления банка, иные члены) совета директоров банка: фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется), место основной работы, квалификация и профессиональный опыт, членство (руководство) в комитетах, созданных советом директоров банка.
5. Состав (члены) исполнительного органа банка: фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется), занимаемая должность, квалификация и профессиональный опыт, полномочия (курируемые вопросы), порядок (график) приема посетителей.
6. Состав банковской группы и (или) банковского холдинга, в которую (который) входит банк: наименование юридических лиц, структура взаимного участия участников банковской группы и (или) банковского холдинга, в том числе доля участия, наименование местонахождение и адрес интернет-сайта ее (его) головной организации:
6.1. Головная организация банковского холдинга:
Закрытое акционерное общество Банк ВТБ (Беларусь) (ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)).
Местонахождение: г. Минск, ул. Московская,14
6.2. Участники банковского холдинга:
6.2.1 Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-Агро» (ООО «СНБ-Агро») — доля участия ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) в уставном фонде ООО «СНБ-Агро» — 99,9997%.
Местонахождение: 223125, Минская область, Логойский р-н, аг. Калачи, административное здание, комн.1
www.vtb-bank.by
6.2.2 Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-строй» (ООО «СНБ-строй») – доля участия ООО «СНБ-Агро» в уставном фонде ООО «СНБ-строй» — 99,78%.
Местонахождение: 223125, Минская область, Логойский р-н, аг. Калачи, административное здание, комн.5
www.vtb-bank.by
6.3. Сведения о видах деятельности банковского холдинга;
ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) – деятельность коммерческих банков
Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-Агро» — основной вид деятельности — сельское хозяйство, производство и сбыт сельскохозяйственной продукции.
Общество с ограниченной ответственностью «СНБ-строй» — основной вид деятельности — строительство зданий и сооружений сельхозназначения, операции с недвижимым имуществом, сельское хозяйство.
6.4. Структура банковского холдинга;
7. Значения показателей, характеризующих выполнение банком нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком.
8. Размер фактически созданных и требуемых специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе месяца.
9. Сведения о структуре собственности банка: акционеры и иные бенефициарные собственники банка, владеющие пятью и более процентами акций банка: наименование и страна местонахождения (в отношении организации), фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется) и страна проживания (в отношении физического лица).
10. В полном объеме годовая отчетность и отчетность о деятельности банка, составленные в соответствии с НСФО, за исключением сведений, составляющих банковскую, коммерческую и иную охраняемую законом тайну банка, а также аудиторское заключение, подтверждающее достоверность годовой отчетности.
11. В полном объеме годовая отчетность банка, составленная в соответствии с МСФО, вместе с аудиторским заключением, подтверждающим ее достоверность, а также отчетность о деятельности банка, составленная в соответствии с МСФО, в объеме, определенном соответствующим локальным нормативным правовым актом банка в соответствии с законодательством, если банком принято решение о составлении такой отчетности в соответствии с МСФО.
12. Стратегический план развития ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) на 2020-2022 годы.
12.1. Отчет о ходе реализации Стратегического плана развития ЗАО Банк ВТБ (Беларусь) на 2017-2019 годы.
13. Описание системы управления рисками и системы внутреннего контроля в объеме, обеспечивающем конфиденциальность информации, содержащей банковскую, коммерческую и иную охраняемую законом тайну, информация о должностных лицах, ответственных за управление рисками в банке и за внутренний контроль в банке, их назначении и освобождении отвыполненных функций.
14. Принципы и стандарты профессиональной этики.
15. Политика банка в отношении раскрытия информации, определенная локальными нормативными правовыми актами банка.
16. Описание политики по исключению конфликта интересов и условий его возникновения и политики по вознаграждениям руководителей и работников банка.
17. Описание политики по противодействию коррупции в ЗАО Банк ВТБ (Беларусь)
18. Пресс-релизы, сообщения, содержащие существенную информацию об изменениях в деятельности, организационной структуре, структуре собственности и состоянии банка.
19. Сайт Национального банка Республики Беларусь.
Три типа операций с денежными потоками
Цель обучения
- Опишите три категории денежных потоков.
Вопрос: Какие три типа денежных потоков представлены в отчете о движении денежных средств?
Ответ: Денежные потоки классифицируются как операционная, инвестиционная или финансовая в отчете о движении денежных средств, в зависимости от характера операции. Каждая из этих трех классификаций определяется следующим образом.
- Операционная деятельность включает денежные операции, относящиеся к чистой прибыли. Например, денежные средства, полученные от продажи товаров (выручка) и денежные средства, уплаченные за товары (расходы), являются операционной деятельностью, поскольку выручка и расходы включаются в чистую прибыль.
- Инвестиционная деятельность включает денежные средства, относящиеся к внеоборотным активам. К внеоборотным активам относятся (1) долгосрочные вложения; (2) основные средства; и (3) основная сумма кредитов, предоставленных другим организациям.Например, в эту категорию включаются денежные средства, полученные от продажи земли и денежные средства, уплаченные за инвестиции в другую компанию. (Обратите внимание, что проценты, полученные по займам, включаются в операционную деятельность.)
- Финансовая деятельность включает денежные операции, относящиеся к внеоборотным обязательствам и собственному капиталу. Долгосрочные обязательства и статьи собственного капитала включают (1) основную сумму долгосрочного долга, (2) продажу и обратную покупку акций и (3) выплату дивидендов. (Обратите внимание, что проценты, уплаченные по долгосрочной задолженности, включаются в операционную деятельность.)
На рисунке 12.1 «Примеры денежных потоков от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности» показаны примеры операций с денежными потоками, которые генерируют денежные средства или требуют оттока денежных средств в течение периода. На рисунке 12.2 «Примеры деятельности по движению денежных средств по категориям» представлен более полный список примеров статей, которые обычно включаются в операционные, инвестиционные и финансовые разделы отчета о движении денежных средств.
Рисунок 12.2 Примеры деятельности по движению денежных средств по категориям
* Поступления денежных средств в счет дивидендов от инвестиций и процентов по ссудам, предоставленным другим организациям, включаются в операционную деятельность, поскольку обе статьи относятся к чистой прибыли.Аналогичным образом, платежей денежных средств по процентам по ссудам в банке или по выпущенным облигациям также включаются в операционную деятельность, поскольку эти статьи также относятся к чистой прибыли.
Вопрос: Какой раздел отчета о движении денежных средств большинство финансовых экспертов считает наиболее важным?
Ответ: Раздел «Операционная деятельность» отчета о движении денежных средств обычно считается наиболее важным разделом, поскольку он предоставляет информацию о движении денежных средств, относящуюся к повседневной деятельности компании. В этом разделе дан ответ на вопрос: «Сколько денег мы получили от повседневной деятельности нашего основного бизнеса?» Владельцы, кредиторы и менеджеры больше всего заинтересованы в денежных потоках, генерируемых повседневной деятельностью, а не в результате разовой эмиссии акций или разовой продажи земли. Раздел «Операционная деятельность» позволяет заинтересованным сторонам оценить текущую жизнеспособность компании. Мы обсудим, как использовать информацию о денежных потоках для оценки организаций позже в этой главе.
Бизнес в действии 12.2
Кассовая деятельность в Home Depot и Lowe’s
Хоз. Депо. Inc., и Lowe’s Companies, Inc., — крупные розничные компании по продаже товаров для дома с магазинами по всей Северной Америке. Обзор отчетов о движении денежных средств обеих компаний выявляет следующую кассовую деятельность. Положительные суммы — это поступления денежных средств, а отрицательные суммы — их отток.
Суммы в миллионах.Эта информация показывает, что обе компании генерировали значительные суммы денежных средств в результате ежедневной операционной деятельности ; 4 600 000 000 долларов США за The Home Depot и 3 900 000 000 долларов США за Lowe’s .Интересно отметить, что обе компании потратили значительные суммы денежных средств на приобретение основных средств и долгосрочные инвестиции, что отражено в отрицательной сумме , инвестирующей операций. Для обеих компаний значительная часть денежных потоков от финансирования операций была связана с обратным выкупом обыкновенных акций. Судя по всему, обе компании предпочли вернуть деньги владельцам путем выкупа акций.
Ключевые вынос
- Три категории денежных потоков — это операционная деятельность, инвестиционная деятельность и финансовая деятельность.Операционная деятельность включает денежные операции, относящиеся к чистой прибыли. Инвестиционная деятельность включает денежные средства, относящиеся к внеоборотным активам. Финансовая деятельность включает денежные операции, относящиеся к внеоборотным обязательствам и собственному капиталу.
Задача обзора 12.2
Определите, будет ли каждая из следующих статей появляться в разделе «Операционная, инвестиционная или финансовая деятельность» отчета о движении денежных средств. Объясните свой ответ по каждому пункту.
- Оплата наличными при покупке товаров
- Денежные поступления от продажи обыкновенных акций
- Денежные платежи за оборудование
- Денежные поступления от продажи товаров
- Дивиденды, выплаченные акционерам
- Денежные выплаты работникам
- Денежные выплаты кредиторам по процентам по ссудам
- Денежные поступления от взыскания основной суммы по кредитам, предоставленным другим организациям
- Денежные поступления от выпуска облигаций
- Денежные поступления от взыскания процентов по кредитам, предоставленным другим организациям
Решение проблемы 12. 2
- Это будет отображаться как операционная деятельность , потому что товарная деятельность влияет на чистую прибыль как расход (затраты на товары в конечном итоге проходят через себестоимость проданных товаров в отчете о прибылях и убытках).
- Это будет обозначаться как финансовая деятельность , поскольку продажа обыкновенных акций влияет на капитал владельцев.
- Это будет отображаться как инвестиционная деятельность , поскольку покупка оборудования влияет на внеоборотные активы.
- Это будет отображаться как операционная деятельность , потому что торговая деятельность влияет на чистую прибыль как выручку.
- Это будет обозначаться как финансовая деятельность , поскольку выплаты дивидендов влияют на собственный капитал.
- Это будет отображаться как , операционная деятельность , потому что деятельность по начислению заработной платы сотрудников влияет на чистую прибыль как расход.
- Это будет отображаться как , операционная деятельность , поскольку процентные платежи влияют на чистую прибыль как расход.
- Это будет обозначаться как инвестиционная деятельность , поскольку основная сумма сборов влияет на внеоборотные активы.
- Это будет выглядеть как финансовая деятельность , поскольку деятельность по выпуску облигаций влияет на долгосрочные обязательства.
- Это будет отображаться как операционная деятельность , поскольку полученные проценты влияют на чистую прибыль как выручку.
Определена активность по счету
Что такое активность аккаунта?
В финансах деятельность по счету относится к транзакциям, совершенным на определенном счете. К ним относятся снятие наличных, оплата счетов, электронные переводы и другие подобные операции.
Действия со счетом иногда используются в программах вознаграждения, чтобы определить, имеет ли клиент право на получение определенного вознаграждения. В других случаях финансовые учреждения будут предлагать более низкие комиссии для клиентов, которые поддерживают большой объем операций по счету.
Ключевые выводы
- Действия по счету — это операции, совершаемые клиентом, такие как оплата счетов и электронные переводы.
- Этот термин используется во всем финансовом секторе, в таких областях, как банковские и инвестиционные брокерские услуги.
- Фирмы часто стимулируют клиентов поддерживать высокий уровень активности по счетам, чтобы получать комиссионные сборы и стимулировать удержание клиентов.
Общие сведения об активности счета
В банковском деле типичные примеры операций со счетами включают перевод средств между счетами или отправку денег с помощью электронных денежных переводов (EFT). Для бизнес-клиентов обычным источником операций со счетами является управление дебиторской и кредиторской задолженностью, а также управление заработной платой сотрудников. Клиенты, пользующиеся услугами инвестиционного брокера, также будут активировать активность счета, размещая сделки или занимая деньги под маржу.
Финансовые учреждения часто предлагают клиентам стимулы быть активными пользователями своих счетов. С точки зрения фирмы, высокая активность выгодна из-за связанных с ней различных сборов. Однако это также может быть полезно, потому что клиенты, которые участвуют в нескольких типах транзакций в одном учреждении, с меньшей вероятностью переключатся с этого учреждения на конкурента. По этой причине фирмы часто предоставляют программы вознаграждений, сниженные комиссии и другие льготы для клиентов, которые являются активными пользователями своих учетных записей.
Чтобы отслеживать и вознаграждать действия клиентов по счетам, банкам и другим финансовым учреждениям необходимо вести подробный и точный учет клиентских транзакций. Раньше это делалось на бумажных носителях, но сегодня это в основном электронный формат. Например, данные могут автоматически отслеживаться и учитываться платформами онлайн-банкинга и мобильного банкинга. Точно так же компании, выпускающие кредитные карты, и брокерские фирмы могут обрабатывать транзакции почти мгновенно, как правило, без необходимости оформления каких-либо документов.
Сегодня ведение документации вручную, как правило, предназначено для нечастых и важных операций, таких как открытие новых счетов, ипотечные заявки или запросы на рефинансирование. Эти транзакции обычно включают личные встречи с персоналом фирмы, на которых документы могут быть просмотрены и подписаны лично. В некоторых случаях также могут быть задействованы сторонние специалисты, например юристы, бухгалтеры и оценщики.
Пример активности счета в реальном мире
Лаура — клиент XYZ Financial, крупного национального банка.В своей повседневной жизни она использует онлайн-платформу и платформу для смартфонов XYZ для большинства своих банковских потребностей. В настоящее время у Лоры есть текущий и сберегательный счет в банке, а также кредитная карта, которая хранится в конкурирующей фирме ABC Credit.
Чтобы привлечь и удержать новых клиентов, XYZ предлагает акцию, в соответствии с которой клиенты могут получать более низкие комиссии, если они поддерживают активность по счету не менее 10 транзакций в месяц. По оценкам Лауры, между двумя своими счетами она уже генерирует пять транзакций в месяц посредством таких действий, как оплата счетов и снятие наличных.
Чтобы довести свою сумму до необходимого уровня, она решает закрыть свою кредитную карту в ABC Credit и вместо этого подать заявку на получение кредитной карты в XYZ Financial. Она считает, что после того, как транзакции по ее кредитной карте будут засчитаны в общую сумму, ее объединенная активность по счету с XYZ будет достаточной для получения сниженных комиссий, предлагаемых рекламной акцией.
Что такое финансовая деятельность?
4 мин. Читать
Финансовая деятельность — это операции, связанные с долгосрочными обязательствами, собственным капиталом и изменениями краткосрочных займов.Эта деятельность включает поток денежных средств и их эквивалентов между компанией и ее источниками финансирования, то есть инвесторами и кредиторами по неторговым обязательствам, таким как долгосрочные ссуды, облигации к оплате и т. Д.
Денежный поток от финансовой деятельности — это средства, которые предприятие получило или выплатило для финансирования своей деятельности. Это один из трех разделов отчета о движении денежных средств компании, два других относятся к операционной и инвестиционной деятельности.
О чем рассказывается в статье:
ПРИМЕЧАНИЕ. Члены группы поддержки FreshBooks не являются сертифицированными специалистами по подоходному налогу или бухгалтерскому учету и не могут давать советы в этих областях, кроме дополнительных вопросов о FreshBooks.Если вам нужна консультация по подоходному налогу, обратитесь к бухгалтеру в вашем районе .
Что такое финансовая деятельность в отчете о движении денежных средств?
В отчете о движении денежных средств под финансовой деятельностью понимается движение денежных средств между предприятием и его владельцами и кредиторами. Основное внимание уделяется тому, как бизнес привлекает капитал и возвращает его инвесторам. Эта деятельность включает выпуск и продажу акций, выплату денежных дивидендов и добавление кредитов.
Положительное число в отчете о движении денежных средств указывает на то, что предприятие получило денежные средства.Это повышает уровень его активов. С другой стороны, отрицательная цифра указывает на то, что компания выплатила капитал, например, выплачивая дивиденды акционерам или выплачивая долгосрочную задолженность.
Что входит в финансовую деятельность?
Источником капитала для бизнеса может быть собственный капитал или заем. Когда бизнес берет в долг, он берет ссуду в банке или выпускает облигацию. Он выплачивает проценты кредиторам и держателям облигаций за ссуду своих денег.
Если бизнес выбирает путь участия в капитале, он выпускает акции инвесторам, которые покупают их за долю в компании. Эти действия используются для поддержки операций и стратегической деятельности предприятия.
Долгосрочные обязательства
Примером финансовой деятельности, связанной с долгосрочными обязательствами (внеоборотными обязательствами), является выпуск или погашение долга, например облигаций. Положительная сумма означает улучшение погашения облигаций и указывает на то, что денежные средства были получены за счет дополнительных выпущенных облигаций.
Отрицательная сумма означает уменьшение задолженности по облигациям. Это означает, что денежные средства были израсходованы на выкуп или погашение подлежащих оплате облигаций.
Собственный капитал
Увеличение запасов на счетах собственника отражено как положительные итоги в сегменте финансовой деятельности отчета о движении денежных средств. Это указывает на то, что денежные средства были предложены путем выпуска дополнительных акций.
Примеры использования денежных средств, которые указаны как отрицательные суммы, включают денежные расходы на обратную покупку ранее выпущенных акций, погашение долга, выплату процентов по долгу и выплату дивидендов акционерам.
Какие примеры финансовой деятельности?
Как приток, так и отток денежных средств от кредиторов и инвесторов считаются финансовой деятельностью. Все, что связано с движением денег, — это финансовая деятельность.
Вот некоторые примеры денежных потоков от финансовой деятельности:
- Выпуск облигаций (положительный денежный поток)
- Продажа собственных акций (положительный денежный поток)
- Кредит от финансовой организации (положительный денежный поток)
- Погашение существующих кредитов (отрицательный денежный поток)
- Денежные средства от выпуска новых акций (положительный денежный поток)
- Выплата дивидендов акционерам (отрицательный денежный поток)
- Покупка собственных акций (отрицательный денежный поток)
- Выкуп существующих запасов (отрицательный денежный поток)
- Погашение облигаций (отрицательный денежный поток)
Эти виды деятельности могут включать или не включать использование наличных денег.Однако в отчете о движении денежных средств отражается только деятельность, которая влияет на денежные средства. Действия, не влияющие на денежные средства, известны как операции безналичного финансирования. К ним относятся конвертация долга в обыкновенные акции или погашение обязательства путем выпуска облигации к оплате.
Финансовая деятельность предприятия дает представление о финансовом состоянии предприятия и его целях. Положительные денежные потоки от финансовой деятельности могут свидетельствовать о намерениях бизнеса расширяться и расти.Если денег поступает больше, чем оттекает, положительная сумма указывает на увеличение бизнес-активов.
С другой стороны, отрицательные денежные потоки от финансовой деятельности могут сигнализировать об улучшении ликвидности бизнеса, а также предоставлять информацию о его дивидендной политике.
Различия между операционной, инвестиционной и финансовой деятельностью — Принципы бухгалтерского учета, Том 1: Финансовый учет
Отчет о движении денежных средств представляет источники и использование денежных средств в трех различных категориях: потоки денежных средств от операционной деятельности , потоки денежных средств от инвестиционной деятельности и потоки денежных средств от финансовой деятельности .Пользователи финансовой отчетности могут оценить стратегию компании и ее способность получать прибыль и оставаться в бизнесе, оценивая, насколько компания полагается на операционную, инвестиционную и финансовую деятельность для создания своих денежных потоков.
Классификация денежных потоков имеет значение
Предположим, вы — главный финансовый директор T-Shirt Pros, небольшого предприятия, которое производит футболки с индивидуальным принтом. При просмотре финансовой отчетности, подготовленной бухгалтером компании, вы обнаруживаете ошибку.В этот период компания приобрела складское здание в обмен на вексель на сумму 200 000 долларов США. Политика компании заключается в отражении безналичной инвестиционной и финансовой деятельности в отдельном отчете после представления отчета о движении денежных средств. Эта операция по безналичному инвестированию и финансированию была непреднамеренно включена как в раздел финансирования как источник денежных средств, так и в раздел инвестирования как использование денежных средств.
Отчет о движении денежных средствT-Shirt Pros, подготовленный бухгалтерами компании, содержит следующую информацию за период и не содержит никаких других капитальных затрат.
Из-за неправильного размещения транзакции расчет свободного денежного потока сторонними аналитиками может существенно пострадать. Свободный денежный поток рассчитывается как денежный поток от операционной деятельности, за вычетом капитальных затрат, значение которых обычно получают из инвестиционного раздела отчета о движении денежных средств. Как их руководитель, вы бы восприняли ошибку бухгалтеров как безобидную неправильную классификацию или как серьезную ошибку с их стороны? Объяснять.
Денежные потоки от операционной деятельности
Денежные потоки от операционной деятельности возникают в результате деятельности, которую бизнес использует для получения чистой прибыли. Например, операционные денежные потоки включают источники денежных средств от продаж и денежные средства, используемые для приобретения запасов и для оплаты операционных расходов, таких как заработная плата и коммунальные услуги. Операционные денежные потоки также включают денежные потоки от процентов и дивидендов, процентных расходов и налога на прибыль.
Денежные потоки от инвестиционной деятельности
Денежные потоки от инвестиционной деятельности — это денежные хозяйственные операции, связанные с инвестициями бизнеса в долгосрочные активы.Обычно их можно определить по изменениям в разделе «Основные средства» раздела «Долгосрочные активы» баланса. Некоторыми примерами инвестиционных денежных потоков являются платежи за покупку земли, зданий, оборудования и других инвестиционных активов, а также денежные поступления от продажи земли, зданий, оборудования и других инвестиционных активов.
Денежные потоки от финансовой деятельности
Денежные потоки от финансовой деятельности — это операции с денежными средствами, связанные с привлечением компанией денег из долга или акций или погашением этого долга.Их можно определить по изменениям в долгосрочных обязательствах и капитале. Примеры финансовых потоков денежных средств включают денежные поступления от выпуска долговых инструментов, таких как векселя или облигации к оплате, денежные поступления от выпуска основного капитала, денежные выплаты для распределения дивидендов, погашение основной суммы или погашение векселей или облигаций к оплате или покупка казначейских акций. Денежные потоки, связанные с изменениями в собственном капитале, можно идентифицировать в Отчете о собственном капитале, а денежные потоки, связанные с долгосрочными обязательствами, можно идентифицировать по изменениям в долгосрочных обязательствах в балансе.
Может ли негатив быть позитивным?
Инвесторы не всегда воспринимают отрицательный денежный поток как отрицательный. Например, предположим, что в 2018 году убыток Amazon составил 124 миллиарда долларов, а чистый отток денежных средств в результате инвестиционной деятельности составил 262 миллиарда долларов. Тем не менее, в том же году Amazon смогла привлечь 254 миллиарда долларов за счет финансирования. Почему инвесторы и кредиторы готовы размещать деньги в Amazon ? Во-первых, несмотря на чистый убыток, Amazon принесла 31 миллиард долларов денежных средств от операционной деятельности.Во многом это произошло из-за задержки оплаты товарно-материальных запасов. Кредиторская задолженность Amazon увеличилась на 78 миллиардов долларов, а запасы — на 20 миллиардов долларов.
Другая причина, по которой кредиторы и инвесторы были готовы финансировать Amazon , заключается в том, что инвестиционные платежи часто являются признаком роста компании. Предположим, что в 2018 году Amazon Amazon заплатил почти 50 миллиардов долларов за приобретение основных средств и других предприятий; это сигнал о том, что компания растет. Кредиторы и инвесторы истолковали денежные потоки Amazon как свидетельство того, что Amazon сможет приносить положительный чистый доход в будущем.Фактически, Amazon имел чистую прибыль в размере 19 миллиардов долларов в 2017 году. Более того, Amazon по-прежнему демонстрирует рост в своем отчете о движении денежных средств; он потратил около 26 миллиардов долларов на фиксированное оборудование и приобретения.
Ключевые концепции и резюме
- Операции необходимо разделить на три вида деятельности, представленные в отчете о движении денежных средств: операционные, инвестиционные и финансовые.
- Денежные потоки от операционной деятельности возникают в результате обычных операций по получению дохода, таких как денежные поступления от выручки и выплаты денежных средств для оплаты расходов.
- Денежные потоки от инвестиций возникают в результате инвестирования или продажи долгосрочных активов компанией.
- Финансовые денежные потоки возникают в результате привлечения компанией средств за счет заемных средств или капитала и погашения долга.
Множественный выбор
(Рисунок) Какие из этих операций , а не , будут частью денежных потоков из раздела операционной деятельности отчета о движении денежных средств?
- в кредит закупка инвентаря
- продажа товара, за наличные
- наличными за приобретение оборудования
- выплаты заработной платы работникам
(рисунок) Какой порядок разделов отчета о движении денежных средств?
- финансирование, инвестирование, операционная
- операционная, инвестиционная, финансовая
- инвестиционная, операционная, финансовая
- операционная, финансирование, инвестирование
(Рисунок) Какие из этих транзакций будут частью раздела финансирования?
- инвентарь закуплен за наличные
- продажа товара, за наличные
- наличными за приобретение оборудования
- Выплата дивидендов акционерам денежными средствами
(Рисунок) Какие из этих транзакций будут частью операционного раздела?
- земельный участок приобретен с векселем
- продажа товара, за наличные
- наличными за приобретение оборудования
- Выплата дивидендов акционерам денежными средствами
(Рисунок) Какие из этих транзакций будут частью инвестиционного раздела?
- земля куплена с векселем
- продажа товара, за наличные
- наличными за приобретение оборудования
- Выплата дивидендов акционерам денежными средствами
Вопросы
(Рисунок) Какие категории деятельности указываются в отчете о движении денежных средств? Имеет ли значение, в каком порядке представлены эти разделы?
Операционная, Инвестиционная, Финансовая (всегда в этом порядке).
(Рисунок) Опишите три примера операционной деятельности и определите, представляет ли каждый из них собранные или потраченные денежные средства.
(рисунок) Опишите три примера инвестиционной деятельности и определите, представляет ли каждый из них собранные или потраченные денежные средства.
Любая операция, связанная с приобретением или отчуждением долгосрочных активов, таких как земля, здания, оборудование, акции, облигации или другие инвестиции. Это могут быть денежные средства, потраченные на покупку долгосрочных активов, или денежные средства, полученные от продажи долгосрочных активов.
(Рисунок) Опишите три примера финансовой деятельности и определите, представляет ли каждый из них собранные или потраченные денежные средства.
Набор упражнений A
(рисунок) В какой раздел отчета о движении денежных средств будет включена каждая из следующих операций? Для каждого из них определите соответствующий раздел отчета о движении денежных средств как операционный (O), инвестиционный (I), финансовый (F) или нулевой (N). (Примечание: некоторые транзакции могут включать две секции.)
- оплаченные расходы на рекламу
- выплачено дивидендов акционерам
- приобретено оборудование для бизнеса
- продал товаров покупателям
- приобретено заводских активов
(рисунок) В какой раздел отчета о движении денежных средств будет включена каждая из следующих операций? Для каждого из них определите соответствующий раздел отчета о движении денежных средств как операционный (O), инвестиционный (I), финансовый (F) или нулевой (N).(Примечание: некоторые транзакции могут включать две секции.)
- привлечено в банке под бизнес-кредит
- объявленных дивидендов, подлежащих выплате в следующем году
- приобретенных казначейских акций
- приобрел двухлетний страховой полис
- приобретено заводских активов
Набор упражнений B
(рисунок) В какой раздел отчета о движении денежных средств будет включена каждая из следующих операций? Для каждого из них определите соответствующий раздел отчета о движении денежных средств как операционный (O), инвестиционный (I), финансовый (F) или нулевой (N).(Примечание: некоторые транзакции могут включать две секции.)
- полученная дебиторская задолженность клиентов
- выпущенных обыкновенных акций за наличные
- объявленных и выплаченных дивидендов
- остаток оплаченной кредиторской задолженности
- продал долгосрочный актив на ту же сумму, что и купил
(рисунок) В какой раздел отчета о движении денежных средств будет включена каждая из следующих операций? Для каждого из них определите соответствующий раздел отчета о движении денежных средств как операционный (O), инвестиционный (I), финансовый (F) или нулевой (N).(Примечание: некоторые транзакции могут включать две секции.)
- приобретены акции Xerox Corporation
- закуплено канцелярских товаров
- выпущенных обыкновенных акций
- Продано заводских активов за наличные
- продано техники за наличные
Набор задач A
(рисунок) Обеспечьте записи журнала для записи каждой из следующих транзакций. Для каждого также укажите * соответствующий раздел отчета о движении денежных средств и **, представляет ли операция источник денежных средств (S), использование денежных средств (U) или ни то, ни другое (N).
- выплачено 12000 долларов кредиторской задолженности
- собрал 6000 долларов от клиента
- выпущенных обыкновенных акций по номинальной стоимости за 24000 долларов наличными
- выплатила акционерам дивиденды в размере 6000 долларов США
- продал товаров клиентам за 15000 долларов
- оплатил счет за коммунальные услуги в текущем месяце, 1500 долларов США
Набор задач B
(рисунок) Обеспечьте записи журнала для записи каждой из следующих транзакций. Для каждого также определите: * соответствующий раздел отчета о движении денежных средств и ** указывает, представляет ли операция источник денежных средств (S), использование денежных средств (U) или ни то, ни другое (N).
- выкупил казначейские акции на сумму 30 000 долларов США
- приобрел инвентарь за 20 000 долларов
- выпущенных обыкновенных акций на сумму 40 000 долларов США по номинальной стоимости .
- куплен земельный участок за 25000 долларов
- собрал $ 22 000 от клиентов в счет дебиторской задолженности
- внес основной платеж в размере 33000 долларов в счет погашения векселя в банк
Глоссарий
- финансовая деятельность
- Хозяйственная операция с денежными средствами, отраженная в отчете о движении денежных средств, при получении или прекращении финансирования
- инвестиционная деятельность
- Операция с денежными средствами, отраженная в отчете о движении денежных средств от приобретения или выбытия долгосрочного актива
- операционная деятельность
- Хозяйственная операция с денежными средствами, отраженная в отчете о движении денежных средств, относящаяся к текущим повседневным операциям
Четыре различных типа услуг | Банковское дело
Работа банка — предоставлять клиентам финансовые услуги, которые помогают людям лучше управлять своей жизнью.По мере развития технологий и роста конкуренции банки предлагают различные виды услуг, чтобы оставаться в курсе и привлекать клиентов.
Независимо от того, открываете ли вы свой первый банковский счет или управляете текущим счетом в течение многих лет, это поможет узнать о различных типах доступных банковских услуг. Это гарантирует, что вы получите максимальную отдачу от вашего текущего финансового учреждения. Решение о том, какие услуги являются наиболее важными, может привести вас к банку, который лучше всего соответствует вашим потребностям.
Различные виды услуг | Банковские счета
Индивидуальное банковское дело —Банки обычно предлагают различные услуги, чтобы помочь физическим лицам в управлении своими финансами, в том числе:
Business Banking — Большинство банков предлагают финансовые услуги для владельцев бизнеса, которым необходимо различать профессиональные и личные финансы.Различные виды банковских услуг для бизнеса включают:
- Бизнес-кредиты
- Расчетные счета
- Сберегательные счета
- Дебетовые и кредитные карты
- Торговые услуги (обработка кредитных карт, сверка и отчетность, инкассо чеков)
- Казначейские услуги (расчет заработной платы, депозитные услуги и т. Д.)
Цифровой банкинг — Возможность управлять своими финансами в Интернете с компьютера, планшета или смартфона становится все более и более важной для потребителей.Банки обычно предлагают услуги цифрового банкинга, которые включают:
- Интернет-банкинг, мобильный и планшетный банкинг
- Мобильный чек
- Текстовые оповещения
- Электронные сообщения
- Оплата счетов онлайн
Ссуды — Ссуды — это обычные предлагаемые банковские услуги, они бывают всех форм и размеров. Некоторые распространенные типы кредитов, которые предоставляют банки:
Лучшие банковские услуги от Первого банкаЕсли ваше текущее финансовое учреждение не предлагает упомянутые выше услуги, возможно, вы не получаете наилучшее возможное банковское обслуживание.В First Bank мы стремимся помочь нашим клиентам максимально эффективно использовать свои деньги.
Именно поэтому мы предлагаем разные виды банковских услуг для удовлетворения самых разных потребностей. Чтобы узнать больше о наших банковских услугах, посетите свой местный филиал сегодня.
* Инвестиционные и страховые продукты НЕ являются банковскими депозитами, НЕ застрахованы FDIC, НЕ ИМЕЮТ банковской гарантии, НЕ застрахованы каким-либо федеральным правительственным агентством, могут упасть в цене
———
Источники:
http: // www.stockmonkeys.com/what-services-do-modern-banks-offer-4BTIGOI3/
Бизнес
http://www.cbsnews.com/news/smart-phones-are-revolutionizing-consumer-banking-habits/
Филиалы
Типы подозрительных действий или транзакций — Подразделение финансовой разведки
Хотя давние клиенты могут отмывать деньги через инвестиционный бизнес, более вероятно, что это новый клиент, который может использовать один или несколько счетов для коротких только период и может использовать вымышленные имена и фиктивные компании.
Инвестиции могут осуществляться напрямую с местным учреждением или косвенно через посредника, который «не задает слишком много неудобных вопросов», особенно (но не только) в юрисдикции, где отмывание денег не предусмотрено законодательством или где правила не соблюдаются строго. .
Дополнительные запросы обычно возникают в следующих ситуациях:
- личный клиент, для которого проверка личности оказывается необычно сложной задачей и который неохотно сообщает подробности;
- корпоративный / трастовый клиент, у которого возникают трудности или задержки с получением копий счетов или других учредительных документов;
- клиент без видимых причин для использования услуг фирмы, e.грамм. клиенты с удаленными адресами, которые могут найти те же услуги поблизости от своей базы; клиенты, чьи потребности не входят в обычную структуру бизнеса фирмы, которую легче было бы обслужить в другом месте; и
- любая сделка, в которой контрагент неизвестен
Существует множество очевидных законных причин для использования клиентом посредника. Однако использование посредников вводит в транзакцию дополнительных сторон, что увеличивает непрозрачность и, в зависимости от назначения учетной записи, сохраняет анонимность.Точно так же существует ряд законных причин для ведения сделок через посредников на основе «нумерованного счета»; однако это также полезная тактика, которую может использовать лицо, занимающееся отмыванием денег, чтобы задержать, скрыть или избежать обнаружения.
Любое явно ненужное использование посредника в сделке должно повлечь за собой дальнейшее расследование.
Цель отмывателя денег — ввести как можно больше слоев.Это означает, что деньги будут проходить через ряд источников и через ряд различных лиц или организаций. Давние и очевидно законные счета клиентов могут использоваться для невиновного отмывания денег, в качестве услуги или в результате оказания ненадлежащего давления.
Примеры необычных дилинговых схем и аномальных транзакций могут быть следующими:
- Модели ведения дел
- Большое количество транзакций с ценными бумагами в разных юрисдикциях;
- Операции, не соответствующие обычной деятельности инвестора, финансовым рынкам, на которых он работает, и бизнесу, которым он занимается;
- Покупка и продажа ценной бумаги без видимой цели или в необычных обстоятельствах, e.грамм. сбивание по желанию клиента;
- Ценные бумаги с низким рейтингом, приобретенные в зарубежной юрисдикции, проданные на месте, и ценные бумаги с высоким рейтингом, приобретенные на выручку; и
- Ценные бумаги на предъявителя, хранящиеся вне признанной кастодиальной системы.
- Ненормальные транзакции
- количество транзакций одного и того же контрагента с небольшими суммами одной и той же ценной бумаги, каждая из которых была куплена за наличные, а затем продана в рамках одной транзакции, при этом поступления зачисляются на счет, отличный от исходного счета;
- любая транзакция, характер, размер или частота которой кажутся необычными, e.грамм. досрочное прекращение фасованной продукции в убыток из-за фронтальной загрузки; досрочная отмена, особенно если были переданы наличные деньги или чек на возврат средств третьей стороне;
- передача инвестиций очевидно несвязанным третьим лицам;
- транзакций, не соответствующих обычной практике на рынке, к которому они относятся, например со ссылкой на размер и частоту рынка или по нерыночным ценам; и
- других транзакций, связанных с рассматриваемой транзакцией, которые могут быть предназначены для сокрытия денег и их направления в другие формы или в другие места назначения или бенефициаров.
Денежный поток от финансовой деятельности
Что такое денежный поток от финансовой деятельности?
Денежный поток от финансовой деятельности — это чистая сумма финансирования, которую компания генерирует в заданный период времени. Финансовая деятельность включает выпуск и погашение капитала. В финансах и бухгалтерском учете капитал — это стоимость, относящаяся к бизнесу. Балансовая стоимость капитала — это разница между активами и пассивами, выплата дивидендов Дивиденды Дивиденды — это доля прибыли и нераспределенной прибыли, которую компания выплачивает своим акционерам.Когда компания генерирует прибыль и накапливает нераспределенную прибыль, эта прибыль может быть либо повторно инвестирована в бизнес, либо выплачена акционерам в качестве дивидендов. Выпуск и погашение долга Долгосрочная задолженность Долгосрочная задолженность (LTD) — это любая сумма непогашенной задолженности. компания имеет срок погашения 12 месяцев и более. На балансе компании оно классифицируется как внеоборотное обязательство. Срок погашения для LTD может варьироваться от 12 месяцев до 30+ лет, а типы долгов могут включать облигации, ипотечные кредиты и обязательства по капитальной аренде.Компании, которым требуется капитал, будут собирать деньги, выпуская долговые обязательства или акции, и это будет отражено в отчете о движении денежных средств Отчет о движении денежных средств (официально именуемый Отчет о движении денежных средств) содержит информацию о том, сколько денежных средств компания сгенерировала и использовались в течение определенного периода. Он состоит из 3 разделов: денежные средства от операционной деятельности, денежные средства от инвестиций и денежные средства от финансирования.
Что включено в денежный поток от финансовой деятельности?
Бухгалтерам, финансовым аналитикам и инвесторам важно понимать, что составляет этот раздел отчета о движении денежных средств и какие виды финансовой деятельности включают в себя.Поскольку это раздел отчета о движении денежных средств, в котором указано, как компания финансирует свою деятельность, он обычно включает изменения во всех счетах, связанных с заемным и собственным капиталом.
Финансовая деятельность включает:
- Выпуск капитала
- Погашение капитала
- Выплата дивидендов
- Выпуск долга
- Погашение долга
- Платежи по капитальному / финансовому лизингу
Пример движения денежных средств from Financing Activities
Ниже приведен пример годового отчета Amazon за 2017 год, а форма 10-k10-K Форма 10-K представляет собой подробный годовой отчет, который необходимо подавать в U.S. Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC). В документации дается исчерпывающий обзор результатов деятельности компании за год. Он более подробный, чем годовой отчет, который направляется акционерам. В нижней части отчета вы увидите приток и отток денежных средств, связанных с финансированием.
Виды деятельности по финансированию:
- Приток: поступления от выпуска долгосрочной задолженности
- Отток: погашение долгосрочной задолженности
- Отток: погашение основной суммы капитальной аренды Капитальная аренда и операционная аренда Разница между капитальной арендой и Операционная аренда — Капитальная аренда (или финансовая аренда) рассматривается как актив по обязательствам компании
- Отток: погашение основной суммы обязательств по финансовой аренде
Источник: amazon.com
Как вы можете видеть выше, у Amazon был чистый отток денежных средств в течение двух из трех лет, и большая часть этого была связана с обязательствами по капитальной аренде. В 2017 году наблюдался значительный приток денежных средств, связанных с выпуском долгосрочной задолженности. Этот долг был, скорее всего, необходим для поддержания стабильного общего остатка денежных средств в годовом исчислении (YoYYoY (Year over Year) YoY означает год за годом и представляет собой тип финансового анализа, используемый для сравнения данных временных рядов. Полезно для измерения роста, выявления тенденций), поскольку на инвестиционную деятельность было потрачено много денег. Денежный поток от инвестиционной деятельности Денежный поток от инвестиционной деятельности — это раздел отчета о движении денежных средств компании, в котором отображается, сколько денег было использовано в (или в 2017 году.
Структура капитала бизнеса
Компании обычно используют комбинацию заемных и собственных средств для финансирования своего бизнеса и пытаются оптимизировать средневзвешенную стоимость капитала (WACC). стоимость капитала, включая собственный капитал и заемные средства. Формула WACC: = (E / V x Re) + ((D / V x Rd) x (1-T)). Это руководство предоставит обзор того, что это такое, почему оно используется, как его рассчитать, а также предоставит загружаемый калькулятор WACC, чтобы он был как можно более низким.Какая бы ни была структура капитала Структура капитала Структура капитала относится к сумме долга и / или собственного капитала, используемых фирмой для финансирования своей деятельности и финансирования своих активов. Структура капитала фирмы, которую компания считает подходящей, влияние финансовых решений будет отражаться в отчете о движении денежных средств.
Примеры финансовых решений включают:
- Финансировать бизнес полностью за счет капитала
- Финансировать бизнес за счет комбинации заемных средств и капитала
- Рекапитализировать бизнес и изменить структуру его капитала (см. Рекапитализация с привлечением заемных средств обращается на долговые рынки для продажи облигаций и использует вырученные средства для обратного выкупа акций.)
- Выплата дивидендов или обратный выкуп акций Дивиденды против обратного выкупа / обратного выкупа акций Акционеры инвестируют в публично торгуемые компании для увеличения капитала и получения дохода. Существует два основных способа, которыми компания возвращает прибыль своим акционерам — денежные дивиденды и обратный выкуп акций. Причины стратегического решения о дивидендах и обратном выкупе акций различаются от компании к компании
Приложения в финансовом моделировании
При построении финансовой модели в Excel важно знать, как денежный поток от финансовой деятельности связан с балансом лист и заставляет модель работать правильно.Как вы можете видеть на скриншоте ниже, на раздел финансирования влияют несколько позиций в модели. Поскольку этот пример взят из модели выкупа с использованием заемных средств (LBO) Модель LBO Модель LBO построена в Excel для оценки транзакции выкупа с использованием заемных средств (LBO), приобретения компании, финансируемой за счет значительной суммы долга, у нее значительный долгосрочный долг. , и этот долг погашается как можно быстрее каждый год.
Изображение: Курс финансового моделирования LBO CFI.
Пунктами, влияющими на финансирование этой компании, являются кредитная линия (также называемая револьверным, Revolver Debt, Revolver-долг — это форма кредита, которая отличается от ссуд в рассрочку. В револьверной задолженности заемщик имеет постоянный доступ к кредиту до максимума), долг, собственный капитал, и дивиденды. Единственные статьи, которые затронуты в прогнозе (с 2018 по 2024 год), — это погашение долга и использование кредитной линии Возобновляемая кредитная линия Возобновляемая кредитная линия — это кредитная линия, которая предоставляется между банком и бизнесом.Он поставляется с установленной максимальной суммой, а домен.
Дополнительные ресурсы
Надеюсь, это было полезным руководством для понимания того, как учитывать финансовую деятельность компании. CFI является официальным поставщиком сертификата финансового моделирования и оценки (FMVA) ®FMVA®. Присоединяйтесь к более чем 350 600 студентам, работающим в таких компаниях, как Amazon, J.P. Morgan и Ferrari, которые могут превратить любого в финансового аналитика мирового уровня.
Чтобы продолжить обучение и продвигаться по карьерной лестнице, вам будут полезны следующие дополнительные ресурсы CFI:
- Статьи баланса Бухгалтерский баланс Бухгалтерский баланс является одним из трех основных финансовых отчетов.Эти отчеты являются ключевыми как для финансового моделирования, так и для бухгалтерского учета.
- Статьи отчета о прибылях и убытках Отчет о прибылях и убытках Отчет о прибылях и убытках — это один из основных финансовых отчетов компании, в котором отражены их прибыли и убытки за определенный период времени. Прибыль или
- Операционный денежный поток Операционный денежный поток Операционный денежный поток (OCF) — это сумма денежных средств, полученных в результате обычной операционной деятельности предприятия в определенный период времени.
Добавить комментарий