Бизнес план excel: Бизнес-план с расчетами в excel. образец заполнения бизнес-плана (шаблон xlsx)
БизнесExcel или Project Expert | Расчет финансовой модели бизнес-плана
Excel
Excel – одна из самых популярных и удобных офисных программ. Доступность и внешняя простота стала одной из причин, что на платформе Excel строят финансовые модели бизнес-планов инвестиционных проектов. В настоящий момент в России финансовые модели в Excel стали настолько популярны, что используются в большинстве банков, инвестиционных фондах и компаний различной величины.
Другой причиной стало расхожее мнение, что использование Excel финансовых моделей целесообразно потому, что его легко проверить. Однако, это не совсем так.
На практике, по мере усложнения проекта, трудоемкость проверки увеличивается, и на определенном уровне соизмерима с подготовкой самой модели. Кроме того, усложнение моделей увеличивает вероятность ошибки, особенно при добавлении новых данных, внесении изменений.
В сложных Excel-моделях неудобно осуществлять сдвиги этапов календарного плана проекта.
В сложных промышленных проектах включающих большой ассортимент продукции, крайне трудоемко описывать производство продукции требующей большой номенклатуры сырья с различными условиями поставки и оплаты.
Особенно трудоемко и сложно описывать производства, в которых часть продукции подвергается дальнейшему переделу (сборке) для получения другой продукции (товаров). Например, в металлургическом производстве стальная заготовка является одновременно готовой продукцией и сырьем для получения различного проката (листов, арматуры, труб).
Безусловно опытный пользователь Excel может справится с этой задачей, но сама модель становится тяжеловесной для компьютеров, и неудобной для оперативного моделирования изменений проекта.
На практике, финансовые модели бизнес-планов упрощают, это удобно для укрупненного анализа показателей проекта аналитиками банков и инвестиционными комитетами компаний.
И это третья причина популярности Excel-финмоделей (Excel-бизнес-планов). Как говорится в известном маргинальном афоризме: «Кто девушку ужинает, тот ее и танцует».
К сожалению, эта Excel-увлеченность со свойственными упрощениями для инициаторов проекта это оборачивается большими трудозатратами на моделирование проекта, неточностями и просчетами, что в конечном итоге, на стадии реализации приводит к усложнению управлением проектом и достижению поставленных целей проекта. А для менеджеров проекта этот оборачивается сложностями выполнения поставленных KPI (Key Performance Indicator).
Project Expert
Для моделирования сложных (да и не сложных) проектов гораздо лучше подходит хорошо известный программный пакет Project Expert.
Календарный план в этой программе реализован аналогично Microsoft Project с диаграммой Гантта (Gantt) что позволяет легко моделировать инвестиционную фазу проекта, и также легко изменять числовые и временные значения.
Диаграмма Gantt в программе Project Expert
Возможности описания себестоимости на порядок превосходят возможности Excel моделей (например, по каждому виду сырья раздельно задаются сроки поставки, минимальные партии, цены и их изменения, страховые запасы и условия оплаты, и т.п.).
Ключевые показатели экономической эффективности, анализ чувствительности проекта и многие другие важные финансовые показатели проекта в Project Expert рассчитываются автоматически.
Project Expert очень удобен при моделировании/анализе сложных проектов, включающих несколько тиражируемых под-проектов, или анализе группы проектов в рамках компании/дивизиона. В упрощенном виде это производится следующим образом:
- Создается типовая финансовая модель одного под-проекта
- Файл типовой модели копируется по числу под-проектов, в этих файлах корректируются в соответствии с индивидуальными задачами и датами начала под-проекта.
- В подпрограмме Project Integrator проекты всех под-проекта объединяются, моделируется финансирование всего проекта и рассчитываются все показатели экономической эффективности интегрального проекта.
Аналогично производится моделирование анализ группы разнородных проектов компании/дивизиона.
Анализ группы проектов в Project Expert
Разумеется Project Expert предназначен не только для сложных тиражируемых проектов, в нем легко моделируются и простые проекты.
ИЛИ / И
Вопрос не в том какая платформа для финансовых моделей лучше: Project Expert или Excel – это в первую очередь определяется задачами проекта, сложностью, и необходимой степенью проработанности. И обычно в работе для подготовки данных для работы в Project Expert необходим все тот-же Excel.
Вопрос в другом, часто банки, инвестиционные фонды, инвестиционные комитеты компаний не дают выбора для инициаторов проектов, и требуют упрощенные финансовые модели в Excel.
Многие инициаторы проекта вынуждены сначала сделать проект в Project Expert, чтобы наиболее адекватно описать проект и посмотреть как он будет вести себя в той или иной ситуации. А потом «перегнать» данные в финмодель в Excel. Это приводит к увеличению сроков проектирования (и соответственно стоимости), сроков реализации, и возникновению начальных просчетов.
По сути, отсутствие толерантности некоторых финансовых институтов в анализе проектов тормозят развитие компаний и, соответственно развитие экономике в целом.
Конечно, только сами компании и их собственники вправе решать каким образом готовить и анализировать проекты. Но экономя несколько тысяч на покупке современного программного обеспечения или обращении к сторонним специалистам многие компании (особенно крупные) уже сейчас проигрывают по срокам принятия решения даже Государству.
М. Варзин
.
РАЗРАБОТКА БИЗНЕС ПЛАНА
Почти у каждого банка, инвестиционного фонда есть свои требования к бизнес-плану. Проблема усложняется из-за различия специфик бизнеса и великого множества вариаций среды и условий в которых действует бизнес. Поэтому каждый бизнес-план – это, по сути, уникальная задача.Для несложных проектов бывает достаточно опереться на стандарты банков, или международные стандарты UNIDO, TACIS. Для уникальных инновационных проектов может потребоваться не только новое содержание, но и новая форма.
- Посмотрите, как построены разделы бизнес-плана по стандарту UNIDO …
- Почитайте методику TACIS по разработке бизнес-плана …
- Выберете программу для расчета финансовой модели бизнес плана: Excel или Project Expert ….
- Посмотрите образы и готовые бизнес-планы, эти несложные примеры помогут Вам сделать бизнес-план самостоятельно …
- Если Вам не хватает времени, или необходимо разработать бизнес-план для сложного проекта и требовательных профессиональных инвесторов — Вы можете заказать разработку бизнес-плана у нас. Позвоните по телефону: +7 (915) 187-91-16 или отправьте запрос на почту [email protected] мы в течении нескольких минут определим стоимость работ и согласуем сроки.
.
Для реализации вашего проекта мы предоставим полный комплекс услуг по разработке бизнес-плана инвестиционного проекта, открытия бизнеса и развития предприятия, создания производства новой инновационной продукции, строительства и реконструкции объектов жилого и нежилого назначения, объектов ЖКХ, резидента ОЭЗ, StartUp и НИОКР, и иных проектов в различных отраслях, для получения кредита и инвестиций.
Мы подготовим для Вас яркий бизнес-план с понятными и реальными финансовыми моделями (Excel или Project Expert) в кратчайшие сроки, в полном соответствии с Вашими требованиями, и пожеланиями Ваших инвесторов или банков.
В соответствии с российскими стандартами и международными стандартами UNIDO, TACIS. Смоделируем варианты реализации инвестиционного проекта, оценим риски.
Оценим целесообразность реализации проекта Особых экономических зонах или на Территориях опережающего развития.
e-mail: [email protected] , телефон +7 (915) 187-91-16, www.teo.ru
Бизнес план сельскохозяйственного предприятия
Бизнес план сельскохозяйственного предприятия
Это может быть вам интересно:
Взаимодействуя с нами, вы получаете надежного подрядчика и партнера.
Очень часто в последнее время эксперты ООН заявляют о неутешительных прогнозах насчет обязательного дальнейшего подорожания сельскохозяйственной продукции, а значит и продуктов питания.
И даже вполне возможно это вызовет голод в определенных странах. Однако, радует факт, что в нашей стране напротив, наконец-то возвращается интерес к сельскому хозяйству. Да, это физически тяжелая работа на земле, но она всегда была и останется в России благородным и нужным для людей делом.
В последние годы многие люди, что, называется, повернулись лицом к сельскому хозяйству, обращают свое внимание на его потенциал, как источник дохода. Прекрасный помощник, который позволит вам эффективно организовать бизнес в сельском хозяйстве – это бизнес- план.
В нашей стране есть все возможности для развития сельского хозяйства – уникальное сочетание особенностей:
- климатических;
- природных;
- географических;
- ландшафтных.
Их многообразие позволяет успешно выращивать многочисленные сельскохозяйственные культуры. Этим занимались еще наши предки с древних времен, но и поныне не обойтись без такой продукции.
Сейчас сельское хозяйство получает новые масштабы и перспективы. Развитие этой области в 21 веке немыслимо без планирования. Для успешного развития каждому сельскохозяйственному предприятию нужно иметь экономически обоснованную программу действий. Успешное начало и дальнейшая жизнь бизнеса возможны лишь при разработке и внедрении бизнес-плана сельскохозяйственного предприятия. В нем определяется перспектива развития с учетом всевозможных колебаний и даже рыночных скачков, стратегия развития. Такие документы сейчас становятся одними из самых востребованных. Основательный подход превращает их в надежное и конкурентоспособное предложение.
Компания B2Y занимается разработкой бизнес-планов любой сложности. Опыт в разработке бизнес-планов для сельского хозяйства играет большую роль. Доверившись нам, вы не потратите, впустую ни время, ни финансы, что немаловажно для предприятий, планирующих свою деятельность в сельскохозяйственном бизнесе.
Аналитики в сфере такого производства утверждают, что благодаря адаптации фермеров, предпринимателей к складывающемуся российскому сельскохозяйственному механизму произошла стабилизация положения этой отрасли.
В рыночных условиях деятельность таких предприятий любых форм собственности носит характер предпринимательства (бизнеса). Необходимым условием является неуклонное повышение эффективности сельскохозяйственного производства, прежде всего это означает увеличение объема продукции при обязательном уменьшении трудовых и материальных, денежных затрат на единицу продукции.
Рынок диктует новые методы планирования деятельности сельскохозяйственных предприятий, они:
- самостоятельно планируют свою деятельность;
- учитывают спрос на производимую продукцию;
- по необходимости обеспечивают социальное, производственное развитие.
Конечно, фундаментальные основные методы планирования – балансовый и нормативно-расчетный всегда остаются неизменными. Основной недостаток такого метода – неполный учет влияния множества стремительно изменяющихся факторов, таких, как:
- ценообразование;
- инфляция;
- сбыт;
- налоги;
- задержки по расчетам и т. д.
д.Так же на результат работы сельскохозяйственного предприятия значительно влияют такие условия:
- климатические;
- территориальные;
- выращиваемые культуры;
- местное трудоспособное населения и др.
Все эти факторы превращает планирование в многовариантную и сложную задачу. Если изменяется хотя бы одна составляющая сельскохозяйственного предприятия, наличие прямых и обратных связей обязательно приводит к неизменным изменениям во всей целостности структуры. Любая корректировка бизнес-плана связана с большими временными затратами.
Бизнес-план по развитию сельскохозяйственного предприятия разработанный аналитиками компании B2Y учитывает все эти факторы и непременно станет востребованным проектом.
Прогресс новых технологий и вычислительной техники дает возможность специалистам по разработке бизнес-планов уникальные возможности для планирования с помощью современных экономических, математических методов, а так же создания эффективной модели оптимизации деятельности сельскохозяйственного предприятия.
Правильно разработанный бизнес-план сельскохозяйственного предприятия должен ясно и четко показать:
- Приемлемость предпринимательской идеи для практической реализации.
- Необходимые организационные работы для создания этого бизнеса.
- Способы привлечения инвестиций.
- Ваши преимущества перед конкурентами.
- Показатели эффективности производства и реализации товаров.
- Рынок сбыта.
- Емкость, насыщенность, особенности, ресурсное обеспечение дела.
- Квалификационный уровень руководства и рядовых работников для развития бизнеса.
Эффективные, прогрессивные и смелые решения в бизнес-план для сельского хозяйства предлагает B2Y. Они позволят вам рассчитывать на долгосрочный успех. Тщательной проверке экспертов и аналитиков нашей компании подвергается каждый разработанный и рекомендованный нами план.
 w3.org/1999/xhtml» cellspacing=»0″> |
Вы задумывались над тем, почему успешных бизнесов значительно меньше, чем интересных бизнес-идей? Не допускайте ошибок на взлетной полосе — пропустите свою идею через удобный файл и получите готовый бизнес-план с необходимыми показателями и возможными рисками. √ Создание бизнес-плана имеет не только теоретическую, но и практическую сторону, поэтому очень важно знать, как производится расчет бизнес-плана в Еxcel. √ Предлагаемая программа имеет доступный интерфейс и включает набор самых необходимых и полезных инструментов, благодаря которым процесс расчета становится максимально результативным. √ Тренинг по бизнес-планированию в Excel позволит сформировать обобщающий документ бизнес-плана, в котором представлены расходы предприятия, источники их покрытия, платежный баланс, обеспечение прибыльности и ликвидности. Цель практикума:
Формат обучения:
Требования к участникам:
Программа практикума:
Продолжительность: 1 день, 6 часов. Обычная стоимость участия в тренинге 2300 грн (в г. Если у Вас возникли вопросы, наши контакты: телефон 096 297 32 83, Viber 099 248 20 50; e-mail: [email protected] |
Днепр)| Оборотный капитал | Этот шаблон оборотного капитала позволяет рассчитать оборотный капитал по формуле: Оборотный капитал = текущие активы – текущие обязательства | ||
| Формула капитальных затрат | Этот шаблон формулы капитальных затрат поможет вам рассчитать сумму капитальных затрат, используя цифры в отчете о прибылях и убытках и балансовом отчете. | Financial_measure расчет | |
| Калькулятор предельных затрат | Этот калькулятор предельных затрат позволяет рассчитать дополнительные затраты на производство большего количества единиц по формуле: Предельные затраты = Изменение затрат / Изменение количества 9000 Расчет | ||
| Себестоимость произведенных товаров | Этот шаблон стоимости произведенных товаров содержит график COGM с использованием количества прямых материалов, прямого труда, производственных накладных расходов и незавершенного производства. | account_measure расчет | |
| Формула CAPM | Этот шаблон формулы CAPM поможет вам рассчитать требуемую норму прибыли для инвестиций в ценные бумаги с учетом безрисковой доходности и премии за риск. | ожидаемая_доходность риск расчет | |
| Преобразование бета-актива в бета-версию | Этот шаблон преобразования бета-актива в бета-версию позволяет выполнять преобразование между бета-бета-активом и бета-активом. | Financial_ratios unlevered_beta levered_beta конверсия | |
| Этот шаблон позволяет рассчитать отношение балансовой стоимости к рыночной капитализации с использованием балансовой стоимости и рыночной капитализации | чистая балансовая стоимость. | Financial_valuation_metric market_price book_value | |
| Коэффициент дисконтирования | Этот шаблон коэффициента дисконтирования помогает рассчитать сумму дисконтированных денежных потоков с использованием явных коэффициентов дисконтирования. | расчет cash_flow скидка | |
| Калькулятор рентабельности инвестиций | Этот калькулятор рентабельности инвестиций покажет вам, как рассчитать рентабельность инвестиций, используя четыре различных подхода. | Financial_ratio ROI | |
| Рыночная стоимость долга | Этот шаблон рыночной стоимости долга показывает, как рассчитать рыночную стоимость долга, учитывая FV всего долга, процентные расходы, стоимость долга и средневзвешенное значение зрелость. | Financial_measure долг расчет | |
| Коэффициенты кредитного плеча | Этот шаблон коэффициентов кредитного плеча поможет вам рассчитать пять часто используемых коэффициентов кредитного плеча. | финансовые_коэффициенты леверидж_коэффициенты | |
| Калькулятор стоимости предприятия и стоимости собственного капитала | Этот калькулятор стоимости предприятия и стоимости собственного капитала позволит вам сравнить стоимость собственного капитала двух компаний с одинаковой стоимостью предприятия, но с разной структурой капитала. Таблица анализа чувствительности | финансовый_анализ переменные чувствительность | |
| Множитель EBITDA | Этот шаблон мультипликатора EBITDA поможет вам узнать мультипликатор EBITDA с учетом отдельных позиций для определения стоимости предприятия. | Financial_ratio оценка расчет | |
| Калькулятор WACC | Этот калькулятор WACC поможет вам рассчитать WACC на основе структуры капитала, стоимости собственного капитала, стоимости долга и налоговой ставки. | Financial_measure cost_of_capital | |
| Сверка денежных потоков | Этот шаблон сверки денежных потоков поможет вам провести различие между EBITDA, CF, FCF и FCFF. | cash_flows сверка расчет | |
| Калькулятор эффективной годовой процентной ставки | Этот калькулятор эффективной годовой процентной ставки поможет вам рассчитать EAR с учетом номинальной процентной ставки и количества периодов начисления процентов. | интерес_ставка расчет | |
| Пример налогового щита | В этом примере шаблона налогового щита показано, как рассчитываются процентный налоговый щит и амортизационный налоговый щит. | tax_shield расчет | |
| Чистый оборотный капитал | Этот шаблон чистого оборотного капитала позволяет рассчитать чистый оборотный капитал по формуле: Чистый оборотный капитал = Текущие активы (минус денежные средства) – Текущие обязательства (минус долг) ) | Financial_measure расчет | |
| Учетная норма прибыли | В этом шаблоне бухгалтерской нормы прибыли показаны два примера расчета ARR. | Financial_measure rate_of_return | |
| Рентабельность активов | Этот шаблон рентабельности активов поможет вам рассчитать рентабельность активов, используя чистую прибыль и сумму активов на начало и конец периода. | Financial_measure return_on_assets | |
| EV/EBITDA | Этот шаблон EV/EBITDA поможет вам рассчитать EV/EBITDA с использованием цифр из отчета о прибылях и убытках. | Financial_ratio valuation_metric | |
| Прибыль на акцию | Этот шаблон прибыли на акцию помогает рассчитать базовую и разводненную прибыль на акцию с учетом информации об обыкновенных и привилегированных акциях. | Financial_ratio Расчет | |
| Маржа EBITDA | В этом шаблоне маржи EBITDA показано, как рассчитать маржу EBITDA, используя суммы выручки и EBITDA. | Финансовый_коэффициент Рентабельность_коэффициент | |
| Экономическая добавленная стоимость | Этот шаблон экономической добавленной стоимости поможет вам рассчитать EVA с использованием суммы инвестированного капитала, WACC и NOPAT. | Financial_measure прибыльность | |
| Премия за рыночный риск | Этот шаблон премии за рыночный риск покажет вам, как рассчитать премию за рыночный риск, используя ожидаемую норму доходности и безрисковую ставку. | Financial_measure market_risk_premium | |
| Калькулятор вечности | Этот калькулятор бессрочности показывает вам, как рассчитать текущую стоимость бессрочной и бессрочной выплаты с ростом. | денежные_потоки текущая_стоимость бессрочная | |
| EBIT и EBITDA | Этот шаблон EBIT и EBITDA поможет вам различать расчеты EBIT и EBITDA. | Financial_measure ebit ebitda | |
| XIRR vs IRR | Этот шаблон XIRR vs IRR позволяет различать использование функций внутренней ставки доходности IRR и XIRR для расчета внутренней ставки доходности. | Financial_measure internal_rate_of_return | |
| Коэффициент долга и собственного капитала | Этот шаблон коэффициента долгового капитала показывает, как рассчитать коэффициент D/E, учитывая суммы краткосрочного и долгосрочного долга и акционерного капитала. | Financial_measure оценка | |
| Коэффициент быстрой ликвидности | Этот шаблон коэффициента быстрой ликвидности поможет вам рассчитать коэффициент быстрой ликвидности с учетом суммы денежных средств, рыночных ценных бумаг, дебиторской и кредиторской задолженности. | Financial_measure ликвидность_коэффициент | |
| Формула разводненной прибыли на акцию | В этом шаблоне формулы разводненной прибыли на акцию показано, как рассчитать разводненную прибыль на акцию, используя информацию из отчета о прибылях и убытках и график опционов для сотрудников. | Financial_measure разбавленный_eps | |
| Запас прочности | Этот шаблон запаса прочности позволит вам рассчитать запас прочности с учетом прибыли и точки безубыточности. | Financial_measure прибыльность точка безубыточности | |
| Коэффициент обмена | Этот шаблон коэффициента обмена показывает, как рассчитать коэффициент обмена, используя цену предложения для акций целевого покупателя и акции покупателя. | Financial_ratio exchange_ratio | |
| Анализ сопоставимых компаний | Этот шаблон анализа сопоставимых компаний демонстрирует, как вычислять и сравнивать коэффициенты оценки отраслевых конкурентов. | Financial_ratios оценка | |
| Приведенная стоимость возможностей роста | Этот шаблон приведенной стоимости возможностей роста показывает, как рассчитать PVGO с учетом рыночной цены акций, требуемой нормы прибыли и ожидаемой прибыли. | Financial_measure pvgo | |
| Ожидаемый доход | Этот шаблон ожидаемого дохода демонстрирует расчет ожидаемого дохода для отдельной инвестиции и для портфеля. | Financial_measure ожидаемая_доходность | |
| Скорректированная приведенная стоимость | Этот шаблон скорректированной приведенной стоимости поможет вам рассчитать APV, начиная со стоимости проекта без привлечения заемных средств и PV долгового финансирования. | оценка Financial_measure | |
| Калькулятор наценки | Этот калькулятор наценки показывает, как рассчитать сумму и процент наценки с учетом продажной цены и стоимости покупки. | Financial_ratio Наценка | |
| Коэффициент кроссовера | Этот шаблон коэффициента кроссовера демонстрирует, как рассчитать NPV различных проектов и построить профили NPV для определения коэффициента кроссовера. | valuation_ratio crossover_rate | |
| Калькулятор стоимости привилегированных акций | Этот калькулятор стоимости привилегированных акций показывает, как рассчитать стоимость привилегированных акций, учитывая дивиденды, цену акции и скорость роста. | Financial_measure расчет | |
| Ликвидационная стоимость | Этот шаблон ликвидационной стоимости показывает расчет ликвидационной стоимости оборудования. | Financial_measure salvage_value | |
| FCF без кредита | Этот шаблон FCF без кредита покажет вам, как рассчитать свободные денежные потоки без кредита с EBIT, налогом, износом и амортизацией, изменением в NWC | Financial_measure unlevered_fcf | |
| Калькулятор метода казначейских акций | Этот калькулятор метода казначейских акций поможет вам найти количество дополнительных акций в обращении по формуле: Дополнительные акции в обращении = Дополнительные акции / Средняя цена исполнения | treasury_stock калькулятор | |
| Калькулятор коэффициента Шарпа | Этот шаблон калькулятора коэффициента Шарпа демонстрирует расчет коэффициента Шарпа для определения эффективности инвестиций по отношению к риску. | Financial_ratio Sharpe_ratio | |
| Плановая стоимость | Этот шаблон целевой стоимости показывает, как найти целевую стоимость, учитывая цену продажи и прибыль. | Financial_measure target_costing | |
| Операционный доход | В этом шаблоне операционного дохода показано, как рассчитать операционный доход с использованием статей из отчета о прибылях и убытках. | Financial_measure Operating_income | |
| Прямолинейная амортизация | В этом шаблоне линейной амортизации показано, как рассчитать амортизационные отчисления с использованием линейного метода амортизации. | Financial_measure Амортизация | |
| Возвращение на капитал | Это возвращение на шаблон справедливости помогает вычислить ROE с использованием формулы: ROE = чистая доход / акционер INALICITY | RINACIVE_RATIO ROE | |
| Средневзвешенное количество акций в обращении | Этот шаблон средневзвешенного количества акций в обращении показывает, как рассчитать средневзвешенное количество акций в обращении с использованием квартальных данных. | Расчет Shares_Outstanding | |
| Стоимость проданных товаров | Этот шаблон стоимости проданных товаров демонстрирует три метода учета себестоимости: FIFO, LIFO и средневзвешенное значение. | Financial_measure cogs | |
| Оборачиваемость основных средств | В этом шаблоне оборачиваемости основных средств показано, как рассчитать коэффициент оборачиваемости основных средств по формуле: Оборот основных средств = Чистый объем продаж / Средняя стоимость основных средств. | Financial_ratio | |
| Стоимость капитала без использования кредита | Этот шаблон стоимости капитала без кредита показывает, как рассчитать стоимость капитала без кредита, учитывая безрисковую ставку, коэффициент бета без кредита и ожидаемую рыночную доходность. | Financial_measure cost_of_capital | |
| Формула дисперсии | Этот шаблон формулы дисперсии помогает определить разницу между фактическими и прогнозируемыми финансовыми показателями. | Financial_measure дисперсия | |
| Анализ отклонений | Этот шаблон анализа отклонений проведет вас через процесс анализа отклонений с использованием метода столбцов. | Financial_measure отклонение | |
| NOPAT | Этот шаблон NOPAT показывает, как рассчитать чистую операционную прибыль после налогообложения с использованием отчета о прибылях и убытках. | Financial_measure прибыль | |
| Форвардный коэффициент P/E | Этот шаблон форвардного коэффициента P/E поможет вам узнать форвардный коэффициент P/E с учетом цены акции и прибыли на акцию. | Financial_ratio оценка | |
| Экономичный объем заказа | Этот шаблон экономичного объема заказа поможет вам определить оптимальный объем заказа, который минимизирует затраты на заказ и хранение запасов. | Financial_measure eoq | |
| Среднее геометрическое | Этот шаблон среднего геометрического помогает сравнивать варианты инвестиций, вычисляя окончательную стоимость инвестиций с использованием среднего геометрического. | Financial_calculation | |
| Период окупаемости | Этот шаблон периода окупаемости поможет вам визуализировать и определить период времени, который требуется компании, чтобы окупить свои инвестиции. | Financial_calculation окупаемость | |
| Чистая прибыль | Этот шаблон чистой прибыли показывает расчет чистой прибыли с использованием отдельных статей из отчета о прибылях и убытках. | Financial_measure net_income | |
| Свободный денежный поток | Этот шаблон свободного денежного потока показывает, как рассчитать свободный денежный поток с помощью отчета о движении денежных средств. | Financial_measure fcf | |
| Премия за риск по акциям | Этот шаблон премии за риск по акциям показывает, как рассчитать премию за риск по акциям с учетом безрисковой ставки, коэффициента бета акций и ожидаемой доходности на рынке. | Financial_measure capm | |
| Непогашенные продажи в днях | Этот шаблон непогашенных продаж в днях демонстрирует расчет количества дней, необходимых для сбора всей дебиторской задолженности. | Financial_measure Accounts_receivable | |
| Калькулятор дохода от прироста капитала | Этот калькулятор дохода от прироста капитала демонстрирует, как рассчитать доход от прироста капитала, используя цену покупки и текущую цену акции. | Financial_calculation capital_gains_yield | |
| Анализ вклада | Этот шаблон анализа вклада поможет вам рассчитать общую и удельную маржу вклада. | Financial_measure маржа_вклада | |
| Средства от операционной деятельности | Этот шаблон средств от операционной деятельности позволяет рассчитать FFO по формуле: FFO = чистая прибыль + (расходы на амортизацию + расходы на амортизацию + убытки от продажи активов) – (Прибыль от продажи активов + Процентный доход) | Financial_measure ffo | |
| Чистые идентифицируемые активы | Этот шаблон чистых идентифицируемых активов покажет вам, как рассчитать чистые идентифицируемые активы с учетом стоимости активов и обязательств приобретенной компании. | Financial_measure расчет | |
| Прибыль до налогообложения | В этом шаблоне прибыль до налогообложения показано, как рассчитать прибыль до налогообложения с использованием отдельных статей в отчете о прибылях и убытках. | Financial_measure EBT | |
| Финансирование с кредитным плечом | Этот шаблон финансирования с кредитным плечом показывает расчет внутренней нормы доходности инвестиций с различными уровнями кредитного плеча. | Financial_measure Заемные_финансы | |
| Доход LTM | Этот шаблон дохода LTM демонстрирует расчет дохода за последние двенадцать месяцев. | Financial_measure Доход | |
| Таблица коэффициента Шарпа | Этот шаблон таблицы коэффициента Шарпа демонстрирует расчет коэффициента Шарпа с учетом ожидаемой доходности портфеля, безрисковой ставки и стандартного отклонения доходности портфеля. | Financial_ratio Sharpe_ratio | |
| Прибыль до вычета процентов и налогов | Этот шаблон прибыли до вычета процентов и налогов поможет вам рассчитать стоимость предприятия, EBIT и соотношение EV/EBIT. | Financial_measure EBIT | |
| Анализ поведения затрат | Этот шаблон анализа поведения затрат показывает, как меняются затраты при изменении уровня деятельности, связанной с этими затратами. | cost_behavior_analysis | |
| Анализ отклонений доходов | Этот шаблон анализа отклонений доходов демонстрирует, как использовать подход на основе столбцов для расчета трех различных типов отклонений доходов. | variance_analysis выручка | |
| Проформа прибыли на акцию | В этом шаблоне проформы прибыли на акцию показано, как рассчитать прибыль на акцию при условии, что происходит слияние и поглощение. | Financial_measure eps | |
| Шаблон отношения цены/прибыли к росту | Этот шаблон соотношения цены/прибыли к росту показывает расчет отношения PEG с учетом цены акции, прибыли на акцию и скорости роста на акцию. | Financial_ratio peg_ratio | |
| Коэффициент маржи вклада | Этот шаблон коэффициента маржи вклада показывает, как рассчитать маржу вклада, процент CM и точку безубыточности. | Финансовый_коэффициент Вклад_маржа | |
| Продажи в днях в запасах | Этот шаблон продаж в днях в запасах покажет вам, как найти среднее количество дней или времени, необходимое компании для преобразования своих запасов в продажи. | Financial_measure Запасы | |
| Ликвидационная стоимость | Этот шаблон ликвидационной стоимости поможет вам рассчитать ликвидационную стоимость, учитывая общую сумму обязательств и активов компании в аукционной стоимости. | Financial_measure ликвидационное_значение | |
| Дополнительный оплаченный капитал | Этот шаблон дополнительного оплаченного капитала демонстрирует расчет дополнительной суммы капитала, уплаченного инвесторами. | share_value капитал | |
| Скорость выгорания | Этот шаблон скорости выгорания демонстрирует, как рассчитать валовую и чистую скорость выгорания денежных средств компании, получающей отрицательную прибыль. | Financial_measure cash_pool burn_rate | |
| Цикл оборотного капитала | В этом шаблоне цикла оборотного капитала показано, как рассчитать цикл оборотного капитала с учетом дней инвентаризации, дней дебиторской задолженности и дней оплаты. | Financial_measure work_capital | |
| Рыночная капитализация | Этот шаблон рыночной капитализации помогает различать рыночную капитализацию и стоимость предприятия. | Financial_measure market_cap | |
| Доходность | Этот шаблон доходности показывает, как рассчитать доход в годовом исчислении. | Financial_measure Выручка run_rate | |
| Скорректированная EBITDA | Этот шаблон скорректированной EBITDA поможет вам рассчитать скорректированную EBITDA, исключив из EBITDA все разовые статьи. | Financial_measure ebitda | |
| Анализ CVP | Этот шаблон анализа CVP поможет вам выполнить анализ безубыточности, рассчитать запас прочности и найти степень операционного рычага. | Financial_measure анализ | |
| Декалькулятор налога с продаж | Этот шаблон декалькулятора налога с продаж поможет вам рассчитать цену товара или услуги до налогообложения, когда известны общая цена и налоговая ставка. | Financial_calculation до налогообложения | |
| Калькулятор чистого долга | Этот калькулятор чистого долга поможет вам рассчитать чистый долг по формуле: Чистый долг = Краткосрочный долг + Долгосрочный долг – Денежные средства и их эквиваленты | Financial_calculation net_debt | |
| Внутренняя стоимость | Этот шаблон внутренней стоимости демонстрирует расчет внутренней стоимости с использованием метода ставки дисконтирования и метода фактора уверенности. | Финансовая_мера Внутренняя_стоимость | |
| Разводнение | Этот шаблон разбавления помогает определить влияние разводняющих ценных бумаг на цену акции. | Financial_measure разбавление | |
| Методы амортизации | Этот шаблон методов амортизации покажет вам расчет амортизационных отчислений с использованием четырех типов широко используемых методов амортизации. | Financial_calculation Амортизация | |
| Чистая приведенная стоимость | Этот шаблон чистой приведенной стоимости помогает рассчитать чистую приведенную стоимость с учетом ставки дисконтирования и недисконтированных денежных потоков. | Financial_measure npv | |
| Предельные издержки производства | Этот шаблон предельных издержек производства покажет вам, как рассчитать различные типы предельных издержек. | Financial_calculation marginal_cost | |
| Отношение долга к активам | Этот шаблон отношения долга к активам покажет, как рассчитать отношение долга к активам с учетом суммы активов, краткосрочной и долгосрочной задолженности. | Финансовое_отношение Долг-к-активу | |
| Бета-калькулятор | Этот бета-калькулятор позволяет измерять волатильность доходности отдельной акции по отношению ко всему рынку. | расчет бета | |
| Калькулятор стоимости собственного капитала | Этот калькулятор стоимости собственного капитала поможет вам рассчитать стоимость собственного капитала с учетом безрисковой ставки, бета и премии за риск капитала. | Financial_ratio cost_of_equity | |
| Общий анализ размера | Этот общий шаблон анализа размера позволяет сравнивать финансовые показатели компаний разных размеров в одном масштабе. | Financial_analysis common_size | |
| Калькулятор эффективной годовой ставки | Этот калькулятор эффективной годовой ставки поможет вам рассчитать эффектную годовую ставку с учетом номинальной процентной ставки и количества периодов начисления сложных процентов. | Financial_measure Interest_rate | |
| Маржа прибыли | Этот шаблон нормы прибыли позволит вам рассчитать валовую прибыль, EBITDA и норму чистой прибыли. | Financial_Measure Profit_Margin | |
| Добавлена | |||
| Добавлена | Это значение добавлено шаблон Excel, показывает пример валовой добавленной стоимости и полученной стоимости добавленного значения | Finisher_Calculation Pinancial_Calculate | |
| ROIC калькулятор | Этот шаблон ROIC Excel поможет вам рассчитать NOPAT и балансовую стоимость инвестированного капитала, а на основе этих элементов рассчитать период ROIC. | Финансовая_мера Финансовая_коэффициент Рентабельность_коэффициент | |
| Калькулятор рентабельности инвестиций | Калькулятор рентабельности инвестиций Excel поможет вам рассчитать рентабельность инвестиций для различных сценариев. | Finance_Measure Finisher_ratio | |
| Маржинальный шаблон работы | Этот операционный маржинальный шаблон Excel является полезным инструментом для расчета операционного маржи, это будет сделано с использованием упрощенной версии отчета о доходах | Financial_Ratio profit_ratio | |
| Калькулятор денежной прибыли на акцию | Этот калькулятор денежной прибыли на акцию поможет вам рассчитать количество акций в обращении, денежные средства от операций и, исходя из этих элементов, рассчитать денежную прибыль на акцию | ||
| Калькулятор ставки купона | Этот шаблон ставки купона рассчитает ставку купона по облигациям на основе общих ежегодных купонных выплат и номинальной стоимости облигации. | bond_calculator расчет | |
| Шаблон индекса прибыльности | Этот шаблон индекса прибыльности поможет визуализировать текущую стоимость будущих денежных потоков, которые затем будут использоваться для расчета PI проекта. | project_analysis Financial_calculator | |
| Шаблон соотношения LTV/CAC | Этот шаблон соотношения LTV/CAC поможет рассчитать как LTV, так и CAC пользовательской базы компании.Затем они будут использованы для получения соотношения LTV/CAC. Калькулятор предельного дохода | Financial_Calculacts Finance_Performance Marginal_revenue | |
| валовой маржинальный коэффициент калькулятора | Этот валовой маржинальный коэффициент калькулятора калькулятора будет вычислять валовую прибыль, учитывая доход и стоимость товаров, проданных | Financial_measure | |
| Накопленный калькулятор амортизации | Этот накопленный калькулятор амортизации поможет вам вычислить на накопленную амортизацию, учитывая цену покупки, полезный срок службы и сосредоточенность | Financial_calculation Оборудование | |
| Калькулятор калькуляции | Этот шаблон калькулятора затрат на основе деятельности является отличным инструментом для разбивки накладных расходов с помощью расчета затрат на основе деятельности. | Financial_calculation Накладные_затраты | |
| Альфа-калькулятор | Этот альфа-калькулятор вычисляет значение Альфа на основе модели ценообразования капитальных активов. | CAPM Financial_calculation | |
| Калькулятор процентной ставки | Этот калькулятор процентной ставки поможет вам рассчитать эффективную процентную ставку на основе количества периодов, типа процентной ставки (простая или сложная) и суммы начального баланса . | Financial_calculation Interest_rate | |
| EV по отношению к доходу, множителю | Этот калькулятор соотношения стоимости предприятия (EV) к доходу, множитель поможет определить стоимость предприятия на основе как стоимости собственного капитала, так и стоимости долга. затем рассчитайте соотношение EV к доходу. | EV_Multiple Financial_calculator | |
| Калькулятор коэффициента текущей ликвидности | Калькулятор коэффициента текущей ликвидности поможет вам рассчитать коэффициент текущей ликвидности, учитывая сумму всех текущих активов и текущих обязательств. | финансовый_калькулятор баланс_лист | |
| Калькулятор DPS | Этот шаблон калькулятора дивидендов на акцию (DPS) поможет вам рассчитать общую сумму дивидендов, приходящихся на каждую отдельную акцию в обращении компании. | DPS Financial_calculation | |
| Маржинальный калькулятор операционной прибыли | Эта операционная прибыльная маржинальная калькулятор поможет вам определить операционную прибыль, учитывая операционную прибыль и общий доход | Financial_calculation | |
| CAGR Calculator | Этот CAGR калькулятор поможет вам определить составные годовые темпы роста инвестиций | Financial_Calculator Financial_calculator | |
| валовой калькулятор валовой прибыли | Этот валовой калькулятор прибыли поможет вам визуализировать, как достичь валовой Значение прибыли в отчете о прибылях и убытках. | отчет о прибылях и убытках финансовый_расчет | |
| Затраты на продукт | Этот шаблон затрат на продукт поможет разбить затраты на продукт на затраты прямых материалов (DM), прямого труда и производственных накладных расходов (MOH). | Financial_measure cost_breakdown | |
| Коэффициент покрытия обслуживания долга | Этот шаблон коэффициента покрытия обслуживания долга поможет вам рассчитать коэффициент покрытия обслуживания долга как с включением, так и без учета капитальных затрат. | финансовый_коэффициент охват_коэффициент | |
| Согласование FCFF и FCFE | Этот шаблон сверки FCFF и FCFE позволяет сверить свободный денежный поток в Fim (FCFF и свободный денежный поток в капитал). | FCF FCFF FCFE Выверка | |
| Годовой анализ (г/г) | year_over_year yoy финансовый_анализ | ||
| EBITDA | Этот шаблон EBITDA покажет вам, как рассчитать EBITDA, используя отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств. | EBITDA Financial_metric | |
| Обоснованное соотношение цены и прибыли | Этот шаблон обоснованного соотношения цена/прибыль позволит вам рассчитать и сравнить обоснованное соотношение цены и прибыли и стандартное соотношение цены и прибыли. соотношение в Excel. | Financial_ratio justified_PE_ratio | |
| P/E Ratio | Этот шаблон отношения P/E покажет вам, как рассчитать мультипликатор Price-to-Earnings, используя цену акции и прибыль на акцию. | Financial_ratio оценка PE_ratio | |
| Чистая прибыль | Этот шаблон чистой прибыли покажет вам, как рассчитать чистую прибыль, используя статьи отчета о прибылях и убытках компании. | Financial_ratio net_profit_margin | |
| Шаблон ROCE | Этот шаблон рентабельности используемого капитала (ROCE) поможет вам рассчитать коэффициент прибыльности, используемый для измерения того, насколько эффективно компания использует свой капитал. | прибыльность_коэффициент финансовый_коэффициент roce | |
| коэффициент покрытия процентов | Этот шаблон коэффициента покрытия процентов поможет вам рассчитать коэффициент покрытия процентов с помощью отчета о прибылях и убытках. | Коэффициент_кредитного плеча Interest_coverage_ratio | |
| Отношение чистого долга к EBITDA | Этот шаблон отношения чистого долга к EBITDA покажет, как рассчитать коэффициент покрытия процентов по формуле: Денежный эквивалент) / EBITDA. | Коэффициент операционного денежного потока Чистый_долг_EBITDA_ratio | |
| Коэффициент операционных денежных потоков | Этот шаблон коэффициента операционных денежных потоков покажет вам, как рассчитать коэффициент операционного денежного потока, полученный из формулы: операционные денежные потоки, разделенные по формуле: операционные денежные потоки, разделенные по формуле: операционные денежные потоки. | ликвидность_коэффициент операционный_коэффициент_потока_наличности | |
| Шаблон с начала года (с начала года) | Этот шаблон с начала года (с начала года) поможет вам рассчитать доходность портфеля или акции с начала года с начала года. даты. | year_to_date port_return | |
| Остаток запасов в днях | Этот шаблон учета запасов в днях покажет вам, как получить количество дней хранения запасов по формуле: Среднегодовой запас / Стоимость продаж x Количество дней продаж в Период. | days_inventory_outstanding DIO | |
| Коэффициент конвертации денежных средств | Этот шаблон коэффициента конвертации денежных средств демонстрирует, как рассчитать коэффициент конверсии денежных средств с использованием отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств. | cash_conversion_ratio ликвидность_ratio | |
| Коэффициент покрытия дивидендов | Этот шаблон коэффициента покрытия дивидендов покажет вам расчет коэффициентов покрытия дивидендов для держателей простых и привилегированных акций. | дивиденд_покрытие_коэффициент обычные_акционеры привилегированные_акционеры | |
| Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности | Этот шаблон коэффициента оборачиваемости кредиторской задолженности покажет вам, как | account_payable_turnover work_capital | |
| Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности | Этот шаблон коэффициента оборачиваемости дебиторской задолженности покажет вам, как рассчитать коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности в днях и оборачиваемость дебиторской задолженности. | account_receivable_turnover work_capital | |
| Cash Ratio | Этот шаблон расчета коэффициента наличности покажет вам, как рассчитать коэффициент наличности, который измеряет способность компании погасить краткосрочные долговые обязательства денежными средствами и их эквивалентами. | финансовый_коэффициент денежный_коэффициент ликвидность_коэффициент | |
| Коэффициент покрытия фиксированных расходов | Этот шаблон коэффициента покрытия фиксированных расходов покажет вам, как рассчитать коэффициент покрытия фиксированных расходов, используя годовой показатель EBIT. | финансовый_коэффициент фиксированная_зарядка покрытие_коэффициент | |
| Кислотный коэффициент | Этот шаблон кислотного коэффициента покажет вам, как рассчитать текущий кислотный коэффициент тест — Активы. | Financial_ratio acid_test quick_ratio | |
| Коэффициент выплаты дивидендов | Этот шаблон коэффициента выплаты дивидендов = коэффициент выплаты дивидендов / общий доход по формуле: D/DPR. | Финансовый_коэффициент Коэффициент_выплаты_дивидендов | |
| Калькулятор текущей стоимости | Калькулятор текущей стоимости поможет вам вычислить правильную текущую стоимость аннуитета или будущих инвестиций. | денежные_потоки текущая_стоимость аннуитет | |
| Т-счета | Этот шаблон Т-счетов поможет вам понять, как использовать Т-счета для отслеживания транзакций. | t_accounts бухгалтерский учет журнал_записи бухгалтерский учет | |
| Калькулятор стоимости долга | Эта стоимость долга калькулятор поможет вам использовать Excel для калькулятора долга | cost_of_debt фиксированный_доход облигации yield_to_maturity | |
| Руководство по ведению журнала | Это руководство поможет вам самостоятельно изучить и ввести структуру записей журнала. | бухгалтерский учет журнал_записи общая_книга | |
| Калькулятор оборачиваемости запасов | Этот калькулятор оборачиваемости запасов можно использовать для расчета коэффициента оборачиваемости запасов и числа дней запасов из отчета о прибылях и убытках и балансового отчета. | инвентаризация_оборачиваемость коэффициенты бухгалтерский учет финансы | |
| Двойной шаблон амортизации уменьшающегося остатка | амортизация double_declining_balance | ||
| Калькулятор FIFO | Этот калькулятор FIFO поможет вам определить себестоимость проданных товаров и оставшуюся стоимость запасов после суммы продаж на основе метода FIFO. | бухгалтерский учет FIFO first_in_first_out | |
| Калькулятор LIFO | Этот калькулятор LIFO поможет вам определить стоимость проданных товаров и оставшуюся стоимость запасов после метода LIFO. | бухгалтерский учет LIFO last_in_first_out | |
| Шаблон анализа оценки после получения денег | Этот шаблон анализа оценки после получения денег поможет вам рассчитать округление X серии финансирования компании, проходящей последующую денежную оценку. | pre_money post_money оценка equity_value | |
| Equity Template | Equity Template метод учета балансовой стоимости и капитала компании, основанный на рыночной стоимости и методе учета балансовой стоимости и капитала компании. | Requity Market_Value Book_Value Accounting_Method Finance_Analyse Financial_ | |
| Калькулятор инфляции | |||
финансы инфляция time_value_of_money | |||
| Шаблон счета-фактуры Excel | Этот шаблон счета-фактуры Excel содержит рекомендации, которые помогут вам создать счет-фактуру для ведения учета транзакций. Используйте и изменяйте этот шаблон, чтобы создать свой собственный счет! | счет-фактура продажа_счет-фактура транзакция | |
| Калькулятор Блэка-Шоулза | Этот калькулятор Блэка-Шоулза использует метод оценки опциона Блэка-Шоулза, чтобы помочь вам рассчитать справедливую стоимость опциона колл или пут. | black_scholes_option_pricing black_scholes Опция Вызов | |
| Портфолио бета-шаблон | Этот портфолио бета-шаблон поможет вам рассчитать средневзвешенную бета-версию всех акций в вашем инвестиционном портфеле. | бета портфолио_бета capm | |
| Калькулятор оценки Piotroski F | Калькулятор оценки Piotroski F поможет вам оценить устойчивость финансового положения компании. | piotroski_f_score акции инвестиции | |
| Шаблон отчета об устаревании | Этот шаблон отчета о старении поможет вам классифицировать дебиторскую задолженность по тому, как долго были просрочены счета-фактуры, а также рассчитать резерв по сомнительным счетам. | Бухгалтерский учет | Aging AGING_REPORT SCOLECTS_RECOVATABLE |
| Коэффициент адекватности капитала (автомобиль) Калькулятор | Это калькулятор адекватности капитала (автомобиль) калькулятор определяет автомобиль в процентах, чтобы помочь оценить финансовую прочность банка на основе финансовой силы банка способность поглощать убытки. | Financial_ratio Capital_Adequacy_Ratio | |
| Калькулятор паритета пут-колл | Паритет пут-колл является важной концепцией в ценообразовании опционов, которая показывает, как цены пут, колл и будущий актив должны быть согласованы с базовым активом друг друга. | Put_Call_Parity Опцион Put Call | |
| Калькулятор паритета процентных ставок (IRP) по процентным ставкам. | Процентный_паритет финансовый_калькулятор | ||
| Калькулятор коэффициента баланса банка | Калькулятор коэффициента баланса банка — это инструмент, который можно использовать для определения финансовой устойчивости и ликвидности банка с использованием элементов, найденных в балансовом отчете. Используя входные данные, калькулятор выдаст коэффициенты, важные для анализа баланса банка. | Bank_Balance_Sheet_Ratio_Calculator | |
| Калькулятор коэффициента отчета о прибылях и убытках банка | Калькулятор коэффициента отчета о прибылях и убытках банка может определить прибыльность, эффективность и рост банка на основе информации, содержащейся в отчете о прибылях и убытках. | Bank_Income_Statement_Ratio_Calculator | |
| Калькулятор коэффициентов смешанного отчета банка | Калькулятор коэффициента смешанного отчета банка можно использовать для определения прибыльности и финансовой устойчивости банка с использованием статей, найденных в отчете о прибылях и убытках и балансовом отчете. | Bank_Mixed_Statement_Ratio_Calculator | |
| Кредитная линия собственного капитала (HELOC) Калькулятор | Калькулятор кредитной линии собственного капитала (HELOC) может рассчитать максимальную кредитную линию, доступную для домовладельца. | Home_Equity_Line_of_Credit_(HELOC)_Calculator | |
| Шаблон сравнения отрасли телекоммуникаций | Шаблон представления результатов телекоммуникационной отрасли позволяет инвесторам сравнивать одну телекоммуникационную компанию с другими в той же отрасли. | Телекоммуникации_Отрасль_Comps_Template | |
| Шаблон Comps для банковской отрасли | Шаблон Comps для банковской отрасли позволяет инвесторам сравнивать одну банковскую компанию с другими в той же отрасли. | Banking_Industry_Comps_Template | |
| Шаблон Comps для кабельной отрасли | Шаблон Comps для кабельной отрасли позволяет инвесторам сравнивать одну кабельную компанию с другими и с отраслью в целом. | Cable_Industry_Comps_Template |
Об Excel и вашем бизнес-плане
Воскресным днем я просматривал веб-страницы на своем ноутбуке, наполовину наблюдая за футболом, когда наткнулся на вопрос LinkedIn о программном обеспечении для составления бизнес-планов.«Просто используйте Excel и сделайте свой собственный», — говорится в ответе.
«Да-да, — как говорила, закатывая глаза, одна из моих дочерей, когда была еще подростком, — и о, брат».
Используйте Excel тогда и только тогда, когда вы хорошо разбираетесь в электронных таблицах, хорошо разбираетесь в финансах и хотите потратить 20, 40 или более часов, сэкономив себе около 100 долларов.
Вы можете думать об этом как о нескольких простых списках, но вы заслуживаете лучшего.
Подумайте, что нужно, чтобы перейти от прогнозов продаж и сметы расходов к реальной работе с денежным потоком:
- Продажи не означают, что вы получите деньги.Когда вы продаете бизнесу, вы оставляете счет и ждете оплаты. Как ваша модель Excel будет справляться с денежными последствиями ожидания выплаты долга? Собираетесь ли вы моделировать поток от продаж к дебиторской задолженности и к денежным средствам? Дни сбора?
- Себестоимость продаж не означает, что вы платите за них прямо сейчас. Возможно, вы оплатили эти расходы несколько месяцев назад в качестве инвентаря. Собираетесь ли вы моделировать оборачиваемость запасов и денежные последствия этого?
- Расходы не обязательно означают, что вы оплатили эти счета.Большинство предприятий ждут некоторое время, прежде чем оплачивать неоплаченные счета. Таким образом, вы должны моделировать платежи и задержки платежей, а также денежные последствия этого.
- Вам необходимо спланировать начальные расходы, которые включают в себя расходы, которые идут в одном месте, и активы в другом. Или, если у вас есть существующий бизнес, как вы начинаете баланс?
- Взятие кредита дает вам деньги, которые не отражаются в прибылях и убытках, а их погашение не отражается в прибылях и убытках, но соответствующие проценты отражаются в прибылях и убытках.Когда вы получаете новый кредит, вы приносите наличные, но процентные расходы увеличиваются. Это тоже надо смоделировать.
Или, если у вас есть существующий бизнес, как вы начинаете баланс?Я понимаю, что приближаюсь к рекламной кампании Business Plan Pro здесь в опасной степени, и стараюсь избегать коммерческих предложений в этом блоге. Но я считаю несправедливым просто игнорировать эту проблему и делать вид, что люди не дают друг другу плохих советов по этому поводу.
Дело не в том, что Business Plan Pro — это просто черный ящик; вводите предположения и прогнозы.Он построен на основе представления, похожего на электронную таблицу, чтобы вы могли видеть, что получаете, и полностью документирован, чтобы вы могли видеть, как предположения объединяются и как это работает.
И это произведено, так что это математически и финансово правильно.
Не поймите меня неправильно: Excel отлично подходит как язык приложений. Я работаю с ним с первой версии, только для Mac, в начале 1980-х. Я не мог жить без этого. Без него я не смог бы разработать Business Plan Pro.
Но вам не нужно делать все это снова, самому.Не изобретайте велосипед. Вместо этого работайте над содержанием своего плана, основными предположениями и пониманием последствий ваших предположений в финансовой модели. Вам не нужно строить машину, чтобы ездить на ней.
И если это рекламный ход, прошу прощения. Если вы регулярно читаете этот блог, то знаете, что это не моя обычная тема. Однако я расстраиваюсь из-за такого рода дезинформации; и если вы заинтересованы в открытии и/или развитии бизнеса, то вам, вероятно, стоит подумать об этом.
Pigment привлекает 73 миллиона долларов, чтобы конкурировать с Excel и универсальными игроками в области электронных таблиц в мире бизнес-планирования и прогнозирования – TechCrunch
Последние 20 месяцев жизни в разгар COVID-19 со всеми его неожиданными событиями стали проблемой для многих организаций, когда речь идет о планировании на будущее.
Но это также предоставило возможность для технологий: создавать инструменты, которые упрощают и делают планирование и прогнозирование даже в разгар пандемии более простыми и эффективными. С этой целью Pigment — парижский стартап, который создал платформу, помогающую организациям лучше визуализировать данные и использовать их для улучшения бизнес-планирования и прогнозирования — переживает всплеск бизнеса, и сегодня он объявляет о серии B в размере 73 миллионов долларов. стимулировать его рост как в США, так и в Европе.
Его миссия, как сказала в интервью генеральный директор и соучредитель Элеонора Креспо, состоит не только в том, чтобы упростить использование больших наборов данных более стратегическими способами, но и в том, чтобы использовать его интуитивный подход, чтобы взять на себя бегемота Excel, который оценивается в более 1 миллиард пользователей — и другие универсальные программы для работы с электронными таблицами, чтобы стать удобной платформой для планирования и прогнозирования.
«Восемьдесят процентов вариантов использования по-прежнему выполняются в Excel, — сказал Креспо. «Мы создали самый мощный двигатель на рынке, упрощающий сложный процесс». Подход заключается в замене вездесущего интерфейса электронной таблицы элементами перетаскивания для управления бизнес-данными, чтобы любой, включая нетехнических людей, мог использовать его, добавила она, «немного как Lego». Начав сначала с финансов и доходов, план будет заключаться в создании шаблонов моделирования и прогнозирования, которые можно будет использовать в различных бизнес-отделах, включая HR, продажи и маркетинг.
Раунд возглавляет Greenoaks, в котором также участвуют предыдущие спонсоры FirstMark Capital и Blossom Capital. В декабре 2020 года Блоссом возглавил серию A Pigment стоимостью 26 миллионов долларов.
Pigment не раскрывает свою оценку в этом раунде, но в каком-то контексте, по данным PitchBook, в серии A он был оценен в 112 миллионов долларов.
С привлечением клиентов Pigment до сих пор работала с быстрорастущими предприятиями с сильной игрой, особенно в мире технологий, где ее клиентами являются Algolia, Gong, Melio, Deliveroo, Spendesk, Blablacar и Cheerz — именно такие организации, которые одновременно накапливают большие объемы данных о том, как работает бизнес, и остро нуждаются в инструментах, которые помогут лучше понять эти данные, чтобы использовать их, чтобы получить лучшее представление о том, что может быть в будущем.
В самом деле, одна из причин, по которой Pigment играет такую важную роль в этом сценарии использования, заключается в том, что это послужило одним из стимулов для его создания в первую очередь. Креспо ранее была инвестором в Index Ventures (а до этого аналитиком данных в Google), а ее соучредитель Ромен Никколи ранее был техническим директором и соучредителем рекламного гиганта Criteo.
В Criteo, по ее словам, «самым большим кошмаром» Никколи было то, что технические отделы, отделы продаж и другие отделы использовали очень мощные инструменты для моделирования данных и прогнозирования, но в таких областях, как доходы и финансы, «они все еще использовали Excel для супер стратегических целей». данные.Это создало огромную проблему, поскольку Excel изначально не предназначался для использования таким образом, и он не эволюционировал, чтобы удовлетворить этот спрос и интенсивное использование.
Креспо обнаружила то же самое, по ее словам, как в Index при попытке оценить информацию, так и в портфельных компаниях Index.
«Все эти быстрорастущие компании готовились к IPO, и мы видели, как они обрабатывали стратегические кейсы в электронных таблицах», — вспоминает она. «Это просто не сработало. Excel просто сломается. Это было небезопасно.Я думал, что должен быть лучший способ».
По словам Креспо, Pigment делает это, прежде всего, предоставляя широкий спектр коннекторов для интеграции данных с множества других платформ, включая Snowflake, Netsuite, Looker, Workday, Salesforce, Google Sheets и «десятков» других. Затем он предоставляет набор инструментов, с помощью которых группы и партнеры могут просматривать данные, сотрудничать и оставлять отзывы о них. Те, кто уже использует Excel, могут работать с данными в Pigment, используя «синтаксис Excel», чтобы показать тенденции в данных.Он также предоставляет ряд скрытых инструментов анализа больших данных, чтобы пользователи могли затем запускать несколько сценариев «что, если» на данных, чтобы сравнивать различные финансовые результаты, когда и если условия изменятся.
Конечно, существует ряд различных компаний, как старых, так и новых, которые занимаются бизнес-планированием с помощью программного обеспечения, чтобы сделать это проще. К ним относятся такие компании, как Anaplan, DataRails, Workday (относящиеся к конкретной области HR), Oracle, IBM, Looker и даже более новые игроки в более общем ландшафте электронных таблиц, такие как Airtable.Интересно, что двое бизнес-ангелов Pigment, Пол Мельхиорре и Дэвид Кларк, соответственно, являются выходцами из двух этих конкурентов, Anaplan и Workday. (Мельхиорре был генеральным директором Anaplan, а Кларк — бывшим техническим директором Workday.)
«Я занимаюсь корпоративным планированием с тех пор, как работал в SAP в начале 1990-х. Недавно я возглавил крупнейшего игрока в этой области и могу честно сказать, что платформа Pigment является самой гибкой и всеобъемлющей», — говорится в заявлении Мельхиорре.«Pigment изменит экосистему стартапов, потому что он будет лежать в основе успешных и устойчивых стратегий роста, разработанных специально для следующего поколения лидеров.
Это позволит им оправдать высокие ожидания, связанные с увеличением уровня финансирования, и планировать неопределенные сценарии, не забывая при этом о социальных и экологических проблемах».
Это одобрение и рост стартапа стоят за этим последним раундом.
«Финансовое планирование и анализ — важнейшая бизнес-функция.Но сегодня большинство компаний полагаются на программное обеспечение, которое не развивалось годами — либо на устаревшие электронные таблицы, негибкие и не масштабируемые, либо на дорогие и чрезмерно сложные комплексы FP&A, для поддержки которых требуется целая индустрия консультантов. Сегодняшним предприятиям требуются гибкие и интеллектуальные инструменты, которые помогут им быстрее принимать правильные решения», — сказал Нил Шах из Greenoaks Capital в своем заявлении. «Мы верим, что компания быстро станет явным лидером на рынке программного обеспечения для планирования, создавая быстрее и для более широких вариантов использования, чем любой конкурент, и попутно радуя своих клиентов.
Шаблон финансовой модели бизнес-плана в Excel
Эти новейшие версии финансовых моделей BizPlanBuilder были тщательно переработаны, чтобы охватить все, что вам (а также инвесторам или кредиторам) необходимо.
И, как было доказано, они финансируют бизнес на несколько миллиардов долларов.
Комплексный бюджет / технико-экономическое обоснование / привлечение капитала
Восходящая / нисходящая система помогает вам создать полную финансовую картину, что особенно ценно для начинающей или растущей компании.Это все, что вам нужно для подготовки всеобъемлющего бюджета, а также подробной финансовой модели для скептически настроенных бизнес-ангелов и венчурных капиталистов.
Банковские кредиты / финансирование SBA
Связанные отчеты о продуктах или услугах — отлично подходят для презентации SBA и кредиторам. Страницы предположений автоматически заполняют всю модель. Пять встроенных финансовых калькуляторов помогают планировать будущее кредитное финансирование и автоматически рассчитывают все процентные расходы, денежные потоки при погашении кредита и записи баланса.
Дополнительные сведения см. в разделе «Мастер займов» ниже.
Количественная оценка бизнес-модели вашего стартапа
Создание полезных финансовых прогнозов для вашего бизнеса может быть непростой задачей, особенно если вы являетесь совершенно новой компанией, у которой нет финансовой истории, на которую можно было бы опереться. Через мгновение вы увидите, как мы доставим вас туда отсюда.
Усовершенствуйте свою устоявшуюся бизнес-модель
Даже если у вас есть устоявшийся бизнес, BizPlanBuilder значительно упрощает эту трудную работу, шаг за шагом проводя вас через процесс прогнозирования затрат на расширение, продаж, операционных расходов, финансирования, капитальные вложения, денежные потоки, прибыль, оценка, продажа акций и все остальное.
Хотите прогноз, но не нуждаетесь во внешних деньгах?
Используйте модели BizPlanBuilder в качестве системы прогнозирования и управления денежными средствами для запуска растущего бизнеса.
Это сэкономит вам часы и часы, пытаясь создать свои собственные электронные таблицы с нуля. Получите полную финансовую картину и удобную модель для прогноза «что, если…» произойдет дальше.
Бизнес-план 101 Объяснение Excel Made Easy
Бизнес-план 101
Для создания компании потребуется бизнес-план.В этом плане будут перечислены каждая возможная деталь, о которой вы можете подумать, которая имеет отношение к вашей компании стать успешным.
Его будете читать не только вы или ваша жена, но и инвесторы которые вы попросите присоединиться к компании или банкам, у которых вы попросите деньги. Это также будет полезно в будущем, когда вы так завалены работой и помочь вернуть вас на правильный путь.
Бизнес-план объясняет, почему ваша компания занимается бизнесом.Он будет идти от краткое изложение, которое в двух предложениях описывает ваш бизнес и то, как многие из ваших продуктов вы планируете продавать через 5 лет.
Это живой документ, который вы будете регулярно обновлять в соответствии с
ваш опыт и развитие вашей компании.
Это должно быть сделано
один или два раза в год. Тем более, если вы только начинаете.
Чтобы начать бизнес-план , лучше всего создать бизнес-модель для вашей компании.Эта бизнес-модель поможет вам получить общее представление, прежде чем начать копать в грязные мелкие детали, которые будут интересны только вашему бухгалтеру в (;-).
Затем все элементы бизнес-модели должны быть описаны более подробно. подробности в бизнес-плане.
Так что переходите по ссылкам здесь под и запустите свою бизнес-модель и используйте наш бесплатный шаблон бизнес-модели для Excel. Удачи. Его также называют шаблоном бизнес-плана.
Чтобы помочь вам в дальнейшем развитии вашего бизнес-плана, вам необходимо
сделать честный и честный анализ ваших сильных и слабых сторон, а также
возможности и угрозы, с которыми вы столкнетесь.Для этого вы будете использовать
так называемый SWOT
матрица, которая делает именно это. Это список вашей Силы,
Слабые стороны, угрозы и возможности, связанные с бизнес-планом вашего продукта.
Матрица SWOT (сильные и слабые стороны, возможности, угрозы) также используется для определения стратегии вашей компании при ее использовании. в сочетании с бизнес-моделью. Матрица SWOT также может быть использована для личное развитие, например, чтобы сравнить себя с другими для определенного ситуация.
Для этого мы создали этот Шаблон матрицы SWOT.
Пожалуйста, твитните, лайкайте или делитесь нами, если вам понравилось.
Шаблон финансовых прогнозов бизнес-плана
Этот шаблон позволяет пользователям создавать прогнозы денежных потоков для бизнес-плана, который включает 12 месячных периодов и пять годовых периодов. Шаблон включает в себя ежемесячный отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и баланс. Прогнозы денежных потоков основаны на значениях оборота, валовой прибыли и расходов, которые вводятся пользователем, а также на ряде допущений по умолчанию, которые используются для создания автоматизированного баланса.
Эти допущения включают начальные остатки баланса, коэффициенты оборотного капитала, начисления заработной платы, налог с продаж, подоходный налог, дивиденды и кредиты. Ежемесячные отчетные периоды основаны на любой дате начала, заданной пользователем.
Примечание. Мы включили в этот шаблон 12 месячных и 5 годовых отчетных периодов, поскольку этот формат часто требуется финансовым учреждениям при подаче бизнес-планов. Если вам нужны только годовые прогнозы движения денежных средств, обратитесь к нашему шаблону годового прогноза движения денежных средств, а если вам нужны только ежемесячные прогнозы движения денежных средств, обратитесь к нашему шаблону ежемесячных прогнозов движения денежных средств.
В шаблон включены следующие листы:
Допущения — этот лист включает допущения по умолчанию, на которых основаны ежемесячные и годовые прогнозы денежных потоков.
IncState — Этот лист включает подробный ежемесячный отчет о прибылях и убытках за 12 месячных периодов и 5 годовых периодов.
Все строки, выделенные желтым цветом в столбце A, требуют ввода пользователем, а коды в столбце A в основном используются для расчета налога с продаж, дебиторской и кредиторской задолженности.Строки, не выделенные желтым цветом в столбце A, содержат формулы и поэтому рассчитываются автоматически.
CashFlow — , как и в отчете о прибылях и убытках, только строки, выделенные желтым цветом в столбце A, требуют ввода пользователем. Все остальные строки содержат формулы и поэтому рассчитываются автоматически.
Балансовый отчет — все расчеты балансового отчета основаны на предположениях шаблона и расчетах отчета о прибылях и убытках и отчете о движении денежных средств.Поэтому на этом листе не требуется никакого пользовательского ввода.
Loans1 to Loans3 & Leases — Эти листы содержат подробные таблицы амортизации, которые используются для расчета процентных платежей и сумм погашения капитала, которые включаются в отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств.
На каждом листе указывается свой набор условий погашения кредита.
Примечание. Если вы не хотите включать какие-либо позиции, перечисленные в отчете о прибылях и убытках, отчете о движении денежных средств или балансовом отчете, мы рекомендуем скрыть эти позиции, а не удалять их.Если вы удалите элементы, которые используются в других расчетах, эти расчеты приведут к ошибкам, которые затем необходимо исправить или удалить.
Настройка
Название компании и отчетные периоды
Название компании и дату начала прогнозов движения денежных средств необходимо ввести в верхней части листа предположений. Название компании включается в качестве заголовка на всех листах, а отчетные периоды, включенные в шаблон, определяются на основе указанной даты начала.Эта дата используется в качестве первого месяца, а 11 последующих месяцев и четыре последующих года добавляются для формирования 5-летнего прогнозируемого периода.
Пользовательский ввод
Отчет о прибылях и убытках и отчет о движении денежных средств требуют ввода данных пользователем только в том случае, если в столбце A выделен желтый цвет, а ввод данных пользователем относится только к 12 месячным периодам.
Все годовые итоги рассчитываются автоматически, и все строки, не выделенные желтым цветом, рассчитываются автоматически как в месячных, так и в годовых столбцах.
Отчет о прибылях и убытках
Все ежемесячные прогнозы отчета о прибылях и убытках должны быть введены без учета налога с продаж, который может быть применим.
Оборот и валовая прибыль
Значения месячного оборота необходимо ввести в лист IncState за первые 12 месяцев. Прогнозируемые ежемесячные проценты валовой прибыли также должны быть введены в этот лист и использоваться для расчета значений валовой прибыли. Ежемесячные прогнозы себестоимости продаж рассчитываются путем простого вычитания значений валовой прибыли из значений месячного оборота.
Суммы оборота со 2 по 5 год рассчитываются на основе итогов за первый год и корректируются в соответствии с годовыми темпами роста оборота, указанными в листе предположений. Проценты валовой прибыли для каждой строки оборота должны быть введены в лист IncState.
Значения валовой прибыли и себестоимости продаж рассчитываются автоматически.
Шаблон включает две строки по умолчанию в каждом из этих разделов — одну для типичного элемента, основанного на продукте, и одну для типичного элемента, основанного на услуге.Таким образом, шаблон можно использовать как для сферы услуг, так и для торговли. В предприятиях, основанных на услугах, нет значений себестоимости продаж и валовой прибыли, поэтому можно указать процент валовой прибыли, равный 100%. Вы также можете скрыть разделы себестоимости продаж и валовой прибыли, если не хотите включать их в свои прогнозы денежных потоков.
Примечание. Вы можете вставить столько дополнительных строк, сколько требуется, вставив необходимое количество элементов в каждый раздел, а затем введя соответствующие значения там, где требуется ввод данных пользователем, или скопировав формулы из одной из существующих строк.Мы рекомендуем вставлять дополнительные позиции между двумя существующими позициями по умолчанию.
Примечание. Коды в столбце A используются при расчете налога с продаж и торговой дебиторской задолженности. Первые два символа представляют код налога с продаж, а последние два символа представляют статус платежа. Дополнительные сведения об этих кодах см. в разделах «Баланс — Налог с продаж» и «Баланс — Торговая дебиторская задолженность».
Прочие доходы
В эту строку следует вводить месячные прогнозы прочих доходов.Обратите внимание, что прочий доход может состоять из таких статей, как полученные проценты или дивиденды, и поэтому эта статья не включается в расчеты торговой дебиторской задолженности и налога с продаж. Если вы хотите включить другой доход в расчеты торговой дебиторской задолженности или налога с продаж, вам необходимо добавить доход в раздел «Оборот» в качестве дополнительной строки.
Итоговые суммы по прочим доходам за год со 2 по 5 рассчитываются путем применения процентного роста годового оборота в листе допущений к сумме за предыдущий год.
Операционные расходы
Все ежемесячные прогнозы операционных расходов должны быть указаны в разделе операционных расходов отчета о прибылях и убытках. Шаблон содержит 22 позиции операционных расходов по умолчанию, но вы можете добавить столько дополнительных статей, сколько необходимо, или удалить ненужные позиции. При добавлении дополнительных позиций не забудьте скопировать формулы в итоговых столбцах из одной из существующих позиций.
Итоговые суммы операционных расходов за год со 2 по 5 рассчитываются путем применения годовых процентов инфляции расходов, указанных в листе допущений, к сумме за предыдущий год.
Примечание. Коды в столбце A используются при расчете налога с продаж и торговой кредиторской задолженности. Первые два символа представляют код налога с продаж, а последние два символа представляют статус платежа. Дополнительные сведения об этих кодах см. в разделах «Баланс — Налог с продаж» и «Баланс — Торговая кредиторская задолженность».
Расходы на персонал
Все ежемесячные прогнозы расходов на персонал должны быть указаны в разделе расходов на персонал отчета о прибылях и убытках.Шаблон содержит две позиции затрат на персонал по умолчанию, но вы можете добавить столько дополнительных статей, сколько требуется, или удалить ненужные позиции.
Итоговые суммы расходов на персонал со 2-го по 5-й год рассчитываются путем применения годовых процентов инфляции расходов, указанных в листе предположений, к общей сумме за предыдущий год.
Примечание. Коды в столбце A используются при расчете налога с продаж и торговой кредиторской задолженности. Первые два символа представляют код налога с продаж, а последние два символа представляют статус платежа.Дополнительные сведения об этих кодах см. в разделах «Баланс — Налог с продаж» и «Баланс — Торговая кредиторская задолженность».
Примечание. Расходы на персонал включены в отдельный раздел отчета о прибылях и убытках, чтобы иметь возможность рассчитать начисления по заработной плате.
Если вам не нужно включать начисления по заработной плате в прогнозы денежных потоков, мы рекомендуем ввести нулевые значения и скрыть эти строки. Если вы удалите раздел, некоторые формулы начисления заработной платы могут привести к ошибкам, поэтому вам может потребоваться удалить и их.
Износ и амортизация
Ежемесячные и годовые прогнозы износа и амортизационных отчислений должны рассчитываться независимо от шаблона и включаться в этот раздел. К сожалению, мы не можем включить расчеты износа или амортизации по умолчанию, потому что некоторые предприятия могут иметь очень разные базы активов, чем другие с существующими активами, которые, возможно, уже амортизировались в течение ряда лет. Таким образом, любой расчет, основанный на процентах от балансовой стоимости активов, может быть неточным.
Если у вас уже есть лист, который используется для расчета износа или амортизации, вы можете включить его в этот шаблон и добавить формулы в раздел амортизации и амортизации отчета о прибылях и убытках, чтобы включить ваши расчеты в соответствующие статьи.
Ежемесячные амортизационные отчисления за первые 12 месяцев должны быть включены в лист IncState, а итоги за год со 2 по 5 должны быть включены в лист допущений.
Мы также понимаем, что некоторые пользователи могут захотеть включить износ и амортизацию в состав своих операционных расходов.Поэтому мы предусмотрели это тем, что расчеты износа и амортизации в отчете о движении денежных средств основаны на коде по умолчанию, который включен в столбец A. Таким образом, вы можете ввести нулевые значения в разделе амортизации и амортизации в отчете о прибылях и убытках, скрыть раздел и включите эти статьи в раздел операционных расходов, и если вы также включите коды по умолчанию в столбец A, значения износа и амортизации в отчете о движении денежных средств будут рассчитаны правильно.
Выплаченные проценты
Все расчеты процентных платежей автоматизированы и основаны на таблицах амортизации на листах «Ссуды1 — Ссуды3» и «Аренда». Шаблон позволяет включать ссуды и лизинг на основе четырех различных наборов условий погашения ссуды, которые необходимо указать на листе допущений.
Начальные остатки по ссуде основаны на разделе начальных сальдо баланса на листе допущений, и дополнительные суммы ссуды могут быть введены в столбце C соответствующей таблицы амортизации.
Вам не нужно использовать все четыре листа амортизации кредита — если вам нужно включить только кредиты на основе одного набора условий погашения, вы можете удалить другие листы амортизации кредита, удалить другие строки с выплатой процентов в отчете о прибылях и убытках, удалить другие строки поступлений от кредитов в отчете о движении денежных средств, удалите строки «другие выплаты по кредитам» в отчете о движении денежных средств и удалите другие остатки по кредитам из баланса.
Шаблон предусматривает четыре набора условий погашения ссуды — одну и ту же таблицу амортизации можно в основном использовать для всех ссуд с одинаковыми условиями погашения путем добавления дополнительных сумм ссуды в качестве поступлений в отчет о движении денежных средств, чтобы добавить новые ссуды к соответствующей амортизации Таблица.
Если вам нужно добавить более четырех наборов условий погашения кредита, вам потребуется скопировать один из листов амортизации, изменить его, чтобы отразить соответствующие условия кредита, а затем изменить формулы в таблице амортизации, чтобы они основывались на правильном кредите условия погашения в верхней части листа. Это означает, что вам необходимо добавить еще один набор условий погашения на лист «Предположения» и связать поля в верхней части новой таблицы амортизации с соответствующими ячейками на листе «Предположения».
При наличии начального сальдо для требуемых дополнительных условий кредита необходимо включить новый код в раздел начальных сальдо баланса на листе допущений и основывать расчет начального сальдо в первом периоде графика амортизации на этом коде. Вам также необходимо добавить новые строки в раздел «Выплаченные проценты» в отчете о прибылях и убытках, в разделе «Поступления по кредиту» в отчете о движении денежных средств, в разделе «Погашение кредита» в отчете о движении денежных средств и в разделе «Остатки кредита» в балансовом отчете.
Соответствующие формулы можно скопировать из одного из существующих элементов, а ссылку на лист в скопированной формуле можно просто заменить именем листа новой добавленной таблицы амортизации.
Налогообложение
Строка налогообложения в отчете о прибылях и убытках автоматически рассчитывается на основе прибыли до налогообложения и допущений по подоходному налогу, которые указаны в листе допущений. Если вы не хотите включать подоходный налог в прогнозы денежных потоков, просто введите ставку подоходного налога 0%.Это приведет к тому, что налог на прибыль не будет рассчитываться.
Если вы хотите включить расчеты подоходного налога, необходимо ввести соответствующий процент подоходного налога в разделе «Подоходный налог» на листе «Допущения». Вы также можете ввести значение оценочного убытка (как положительное значение), которое могло быть перенесено из предыдущего налогового года, что приведет к расчету подоходного налога только после того, как прибыль превысит значение оценочного убытка.
Также необходимо указать периодичность платежей в месяцах и первый календарный месяц, в который необходимо включить платеж.Шаблон автоматически предусматривает подоходный налог на основе суммы, подлежащей уплате, и включает сумму отчета о прибылях и убытках и резерв для налогообложения в балансе. Частота платежей и предполагаемый месяц платежей затем используются для определения того, когда будет погашено обязательство по налогу на прибыль, что приведет к отражению соответствующего оттока денежных средств в отчете о движении денежных средств и уменьшению резерва по налогообложению.
Шаблон может содержать расчеты подоходного налога на основе платежей за текущий и последующие месяцы.Если выбрать вариант «Текущий», сумма платежа по подоходному налогу будет рассчитана на основе всех сумм, начисленных до месяца платежа включительно. При выборе опции «Последующий» сумма платежа по подоходному налогу будет рассчитываться только на основе всех сумм, начисленных до конца предыдущего месяца.
Пример. Если выбрать параметр Текущий в разделе «Налог на прибыль» листа «Допущения», все суммы налога на прибыль до текущего месяца включительно будут включены в сумму платежа по налогу на прибыль.Это означает, что резерв для налогообложения в конце определенного месяца будет равен нулю. Таким образом, текущий параметр обычно подходит для предварительных налогоплательщиков.
Пример: Если вы выберете опцию Последующий, все суммы до конца предыдущего месяца включительно будут включены в сумму платежа по подоходному налогу. Таким образом, резерв на налоговый баланс в балансовом отчете не будет равен нулю на конец месяца платежа и будет включать расходы по подоходному налогу за текущий месяц.
Дивиденды
Шаблон также включает автоматический расчет дивидендов. Если вы не хотите включать какие-либо дивиденды в свои прогнозы денежных потоков, вы можете просто указать процентную ставку дивидендов, равную нулю процентов.
Если вы хотите включить расчеты дивидендов, вам необходимо указать процент дивидендов, который будет применяться к прибыли за период для расчета величины дивидендов.
Также необходимо указать периодичность в месяцах выплаты дивидендов и первый месяц выплаты.Частота выплаты дивидендов определяет, когда дивиденды включаются в отчет о прибылях и убытках, а первый месяц выплаты определяет, когда выплата дивидендов включается в отчет о движении денежных средств (имеет значение, только если выбран вариант выплаты дивидендов «Последующий»).
Вы также можете указать, будут ли дивиденды выплачиваться в месяце расчета (опция Cash), в месяце после расчета (опция Next) или в последующем месяце. Когда вы выберете опцию «последующий месяц», выплата дивидендов будет включена на основе относительного положения первого месяца выплаты по отношению к периоду окончания года (который определяется на основе даты начала шаблона в верхней части таблицы). Лист предположений).
Пример. Если вы хотите включить дивиденды в последний месяц каждого финансового года, выберите периодичность выплат 12 месяцев и 12-й месяц в качестве первого месяца выплаты. Затем выберите вариант «Наличные», чтобы включить как дивиденды в отчет о прибылях и убытках, так и платеж в последний месяц года.
Пример. Если вы хотите включить дивиденды в последний месяц каждого финансового года, но отложить выплату до первого месяца следующего финансового года, выберите периодичность выплат 12 месяцев и 12-й месяц в качестве первого месяца выплаты.Затем выберите вариант «Далее», чтобы включить дивиденды в отчет о прибылях и убытках за последний месяц финансового года и выплату в первый месяц следующего финансового года. Сумма дивидендов, подлежащая выплате, будет автоматически включена в баланс в конце года.
Бухгалтерский баланс
Все расчеты в балансе автоматизированы, поэтому ввод данных пользователем не требуется.
Остаток на начало периода
Если вам необходимо составить прогнозы движения денежных средств для существующего бизнеса, вам необходимо будет включить остатки начального баланса на начало периода прогнозирования движения денежных средств.Это облегчается в разделе баланса на начало баланса на листе допущений.
Начальные сальдо, введенные здесь, включаются в первую колонку баланса.
Для этой цели можно использовать пробный баланс на конец периода непосредственно перед началом периода прогнозирования движения денежных средств. Все активы должны иметь положительное сальдо, а все капитал и обязательства должны иметь отрицательное сальдо. Вступительные сальдо также должны равняться нулю, как и в случае пробного сальдо любой системы бухгалтерского учета.Если вы вводите балансы, а сумма всех балансов не равна нулю, весь раздел начальных балансов на листе предположений будет выделен оранжевым цветом.
Затем вам нужно исправить дисбаланс, отрегулировав начальные остатки так, чтобы общая сумма равнялась нулю. После этого оранжевое выделение автоматически исчезнет. Также обратите внимание, что балансовый отчет прогноза движения денежных средств не может быть сбалансирован, если начальные остатки не сбалансированы.
Примечание. Если вы готовите прогноз движения денежных средств для нового бизнеса, вы можете включить нулевые остатки для всех статей баланса в разделе начальных остатков.
Внеоборотные активы
Остатки основных средств в балансовом отчете рассчитываются путем сложения покупок основных средств (указаны в отчете о движении денежных средств за первые 12 месяцев и в листе допущений за год со 2-го по 5-й), а затем вычитаются соответствующие амортизационные отчисления, которые включаются в отчет о прибылях и убытках.
Остатки нематериальных активов рассчитываются практически таким же образом путем добавления покупок нематериальных активов (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и листу допущений за год со 2-го по 5-й) и вычету соответствующих амортизационных отчислений в соответствии с доходом. утверждение.Расчет остатков инвестиций в балансе немного проще, поскольку только покупка новых инвестиций (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и листу предположений для ваших 2–5 месяцев) добавляется к предыдущему периоду. баланса, и по вложениям нет износа или амортизации.
Примечание. Приобретение основных средств, нематериальных активов и инвестиций необходимо вводить как отрицательные значения. Закупки за первые 12 месяцев должны быть указаны в отчете о движении денежных средств, а покупки за год со 2 по 5 должны быть указаны в листе допущений.
Оборотные активы — Запасы
Остатки запасов в балансовом отчете рассчитываются на основе предположения о количестве дней запасов, которое указано в листе предположений. Введенное здесь количество дней применяется к ежемесячной стоимости продаж для расчета соответствующего остатка запасов. Этот расчет основан на фактическом количестве дней в каждом месяце, если предполагаемое количество дней инвентаризации больше, чем количество дней в соответствующем месяце.
Пример. Если вы введете допущение о количестве дней запасов в 60 дней, а месяц будет апрель, вся стоимость продаж за апрель будет включена в баланс запасов, поскольку в апреле всего 30 дней. После включения 30 дней в апреле разница в 30 дней между предположением о 60 днях и 30 днями в апреле.
Таким образом, будет использован баланс себестоимости продаж за март, разделенный на 31 день в марте и умноженный на 30 оставшихся дней. Таким образом, остаток запасов на конец апреля будет состоять из общей себестоимости продаж за апрель и эквивалента 30-дневной себестоимости продаж за 31 день в марте.
Примечание. Приведенный выше принцип расчета применяется независимо от количества дней, которые вводятся в качестве предположения о количестве дней инвентаризации на листе допущений, даже если значение предположения о количестве дней инвентаризации требует включения более 2 месяцев. Этот метод расчета является наиболее точным способом прогнозирования остатков запасов даже для предприятий, где наблюдается значительная волатильность продаж.
Примечание. Если на вашем предприятии нет запасов, вы можете просто ввести нулевое значение в предположении о количестве дней запасов на листе предположений.В этом случае строка запасов в балансовом отчете также будет содержать нулевые значения.
Если вы хотите включить переменные ежемесячные дни инвентаризации, вы можете сделать это, изменив допущение о днях инвентаризации в разделе «Работа» балансового отчета, который был включен ниже раздела с коэффициентами. Просто замените формулу, которая связывает допущение о днях инвентаризации со значением на листе предположений, перезаписав ее соответствующим значением дней инвентаризации.
Остатки запасов со 2 по 5 год рассчитываются путем применения процента роста годового оборота к остатку запасов на конец 1 года.Этот метод обеспечивает отражение месячной тенденции в 1-м году в балансах со 2-го по 5-й год. Если вы измените количество дней инвентаризации в разделе «Работы» баланса, в расчетах будут использоваться измененные дни для соответствующего года.
Текущие активы — торговая дебиторская задолженность
Остатки торговой дебиторской задолженности в балансе рассчитываются на основе допущения о количестве дней дебитора, которое указано в листе допущений.
Количество дебиторских дней может быть определено на основе средних торговых условий, оговоренных с клиентами.Дни дебитора применяются к месячному обороту для расчета соответствующего баланса торговой дебиторской задолженности. Этот расчет основан на фактическом количестве дней в каждом месяце, если предполагаемое количество дней должника больше, чем количество дней в соответствующем месяце.
Пример. Если вы введете допущение о количестве дней дебиторской задолженности, равное 60 дням, а месяц будет апрель, вся стоимость оборота за апрель будет включена в баланс торговой дебиторской задолженности, поскольку в апреле всего 30 дней. После включения 30 дней в апреле разница в 30 дней между предположением о 60 днях и 30 днями в апреле.Таким образом, будет использован баланс оборота за март, разделенный на 31 день в марте и умноженный на 30 оставшихся дней. Таким образом, баланс торговой дебиторской задолженности на конец апреля будет состоять из общего оборота за апрель и эквивалента 30-дневного оборота за 31-дневный март.
Примечание. Приведенный выше принцип расчета применяется независимо от количества дней, которое указано в предположении о количестве дней должника на листе допущений, даже если значение предположения о количестве дней должника требует включения более 2 месяцев.Этот метод расчета является наиболее точным способом прогнозирования остатков торговой дебиторской задолженности даже для предприятий, где наблюдается значительная волатильность продаж.
Если применяется налог с продаж, соответствующая сумма налога с продаж, относящаяся к ежемесячному обороту, будет добавлена к балансу торговой дебиторской задолженности. Коды налога с продаж определяются на листе «Допущения», а коды в столбце A рядом с суммами оборота в отчете о прибылях и убытках используются для определения соответствующей ставки налога с продаж.
Расчет торговой дебиторской задолженности также будет включать только строки, закодированные кодом ставки налога с продаж (в первых двух символах) и «C1» в конце кода.
Часть кода C1 относится к продажам в кредит, а включение кода C0 в конце относится к продажам за наличные. Продажи за наличные не нужно включать в расчет торговой дебиторской задолженности, поэтому строки оборота с кодом C0 или без кода в столбце A игнорируются при расчете остатков торговой дебиторской задолженности.
Пример: если стандартная ставка налога с продаж имеет код V1 и соответствующую строку оборота необходимо включить в расчет торговой дебиторской задолженности, код V1C1 необходимо добавить в столбец A соответствующей строки оборота в отчете о прибылях и убытках.Если вы не хотите добавлять налог с продаж в расчет торговой дебиторской задолженности, но хотите, чтобы строка торговой дебиторской задолженности была включена в баланс, вы можете добавить код, который относится к расчету налога с продаж в размере 0%, а также к кредиту C1. индикатор продаж.
Пример: Если вы не хотите, чтобы определенная строка оборота включалась в расчет торговой дебиторской задолженности, вы можете включить любую ставку налога с продаж, за которой следует C0, чтобы исключить эту строку из расчета торговой дебиторской задолженности.
Например, строка оборота с кодом V1C0 не будет частью расчетов торговой дебиторской задолженности.
Примечание. Если у вашего предприятия нет торговой дебиторской задолженности, вы можете просто ввести нулевое значение в предположении о количестве дней должника на листе предположений. В этом случае строка торговой дебиторской задолженности в балансе также будет содержать нулевые значения.
Если вы хотите включить переменные ежемесячные дни дебиторской задолженности, вы можете сделать это, изменив предположение о количестве дебиторских дней в разделе «Рабочие данные» балансового отчета, который был включен под разделом с коэффициентами.Просто замените формулу, которая связывает предполагаемое количество дней должника со значением на листе предположений, перезаписав ее соответствующим значением дней должника.
Остатки торговой дебиторской задолженности со 2 по 5 год рассчитываются путем применения процента годового роста оборота к остатку торговой дебиторской задолженности на конец 1 года.
Этот метод гарантирует, что месячная тенденция года 1 отражается в остатках со 2 по 5 год. Если вы измените количество дебиторских дней в разделе «Рабочие» баланса, в расчетах будут использоваться измененные дни для соответствующего года.
Текущие активы – кредиты и авансы, прочая дебиторская задолженность
Остатки кредитов, авансов и прочей дебиторской задолженности не могут быть рассчитаны на основе конкретных статей отчета о прибылях и убытках, и поэтому они рассчитываются путем сложения изменений этих остатков (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и таблице допущений за год). 2-5) к остаткам предыдущего месяца. Поэтому, если вы хотите увеличить или уменьшить эти остатки, вам необходимо добавить сумму увеличения или уменьшения в строку с соответствующим описанием в отчете о движении денежных средств (в разделе «Изменения в операционных активах») за первые 12 месяцев или Лист допущений на 2-5 год.
Текущие активы – денежные средства и их эквиваленты
Остатки денежных средств и их эквивалентов в балансе связаны с остатками денежных средств на конец периода в отчете о движении денежных средств.
Если полученный остаток денежных средств и их эквивалентов имеет отрицательное значение, он будет автоматически включен в строку банковского овердрафта в разделе «Текущие обязательства» баланса.
Капитал — взносы акционеров, резервы
Балансы взносов и резервов акционеров не могут быть рассчитаны на основе статей отчета о прибылях и убытках, и поэтому они рассчитываются путем сложения изменений в этих балансах (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и таблице допущений за год со 2 по 5). ) к остаткам предыдущего месяца.Поэтому, если вы хотите увеличить или уменьшить эти остатки, вам необходимо добавить сумму увеличения или уменьшения в строку с соответствующим описанием в отчете о движении денежных средств или листе допущений.
Примечание. Строка взносов акционеров в отчете о движении денежных средств находится в разделе «Движение денежных средств от финансовой деятельности», а строка резервов в отчете о движении денежных средств — в разделе «Неденежные корректировки».
Капитал — Нераспределенная прибыль
Остатки нераспределенной прибыли в балансе связаны с нераспределенной прибылью за год, которая рассчитывается в отчете о прибылях и убытках.
Долгосрочные обязательства — займы 1-3, аренда
Шаблон предусматривает включение ссуд и лизинга на основе 4 различных наборов условий погашения ссуды. Ссуды с одинаковыми условиями погашения могут быть сгруппированы вместе в соответствующей строке. Нет никакой разницы между подходом к кредитам 1-3 и аренде. Если у вас нет финансовой аренды и у вас есть кредиты с 4 различными наборами условий погашения, вы можете использовать лист «Аренда» и соответствующим образом переименовать соответствующие позиции.
Примечание: Срок погашения кредита в годах ограничен максимальным периодом в 30 лет. Если вы хотите включить период погашения кредита, который превышает этот период, вам необходимо изменить параметры проверки данных в соответствующей ячейке ввода, выбрав функцию проверки данных на вкладке «Данные» на ленте Excel и отредактировав максимальное значение 30, которое имеет в ячейках периода погашения кредита.
Каждое из условий погашения ссуды можно указать в разделе «Условия ссуды» на листе «Допущения».Условия кредита включают годовую процентную ставку, период погашения кредита в годах и поле выбора, которое можно использовать для указания кредитов только под проценты. Эти условия погашения кредита затем включаются в верхнюю часть соответствующего листа амортизации кредита на листах «Ссуды1–Ссуды3» и «Аренда».
Примечание. Набор условий кредита может быть указан как только процентный, выбрав вариант «Да» в раскрывающемся списке «Только процентный» в соответствующих условиях кредита на листе «Допущения». Если этот выбор сделан, ссуда будет только процентной и не будет включать какие-либо выплаты по ссуде.
Все расчеты по амортизационным ведомостям полностью автоматизированы. Единственный пользовательский ввод, который требуется на этих листах, — это ввод дополнительных сумм кредита в столбце C. Условия кредита взяты из листа допущений, а начальные остатки в первой строке таблицы амортизации основаны на введенных начальных остатках.
в разделе «Вступительные остатки баланса» листа «Допущения».
Погашение кредита, начисленные проценты и погашение капитала рассчитываются на основе непогашенных остатков на начало каждого периода.Непогашенные остатки по кредиту или аренде на конец соответствующего месячного или годового периода затем включаются в соответствующие строки бухгалтерского баланса.
Текущие обязательства — банковский овердрафт
Банковский овердрафт, а также денежные средства и их эквиваленты основаны на остатках денежных средств на конец периода, которые рассчитываются в отчете о движении денежных средств. Если соответствующее месячное сальдо на конец периода отрицательное, оно включается в состав банковского овердрафта, а если положительное, то включается в баланс как денежные средства в составе текущих активов.
Текущие обязательства — торговая кредиторская задолженность
Остатки торговой кредиторской задолженности в балансе рассчитываются на основе допущения о количестве дней кредиторов, которое указано в листе допущений.
Количество дней, которые включены сюда, может быть определено на основе средних торговых условий, которые были согласованы с поставщиками.
Ежемесячная себестоимость продаж, операционные расходы и расходы на персонал в отчете о прибылях и убытках суммируются, чтобы определить месячную стоимость, на которой должны основываться расчеты торговой кредиторской задолженности.Расходы и расходы, которые оплачиваются наличными, могут быть исключены из расчета торговой кредиторской задолженности путем ввода кода, оканчивающегося на C0, в столбце A отчета о прибылях и убытках. Коды в столбце A начинаются с соответствующего двухзначного кода налога с продаж и заканчиваются двухзначным кодом кредиторской задолженности.
Пример: Коды расходов в столбце A для всех позиций, которые необходимо включить в расчет торговой кредиторской задолженности и которые должны облагаться налогом с продаж по стандартной ставке, должны быть V1C1.Если статья расходов оплачивается кассовым методом, а также облагается стандартной ставкой налога с продаж, код в столбце A должен быть V1C0, что приведет к тому, что статья не будет включена в расчет торговой кредиторской задолженности.
Если вы хотите также включить покупки основных средств в расчет торговой кредиторской задолженности, стандартный код ОС в столбце А отчета о движении денежных средств необходимо изменить на соответствующий код, который начинается с кода налога с продаж и заканчивается с С1.Таким образом, для стандартного налога с продаж код будет V1C1.
Как и при расчете остатков товарно-материальных запасов и торговой дебиторской задолженности, остатки торговой кредиторской задолженности в балансовом отчете основаны на фактическом количестве дней в каждом месяце, если допущение кредиторов больше, чем количество дней в соответствующем месяце.
Пример: если вы введете допущение о количестве дней кредиторов, равное 60, и месяц будет апрель, вся стоимость продаж и стоимость расходов за апрель будут включены в баланс торговой кредиторской задолженности, поскольку в апреле всего 30 дней.После включения 30 дней в апреле разница в 30 дней между предположением о 60 днях и 30 днями в апреле.
Таким образом, будет использоваться баланс себестоимости продаж и расходов за март, разделенный на 31 день в марте и умноженный на 30 оставшихся дней. Таким образом, баланс торговой кредиторской задолженности на конец апреля будет состоять из общей суммы себестоимости продаж и расходов за апрель и эквивалента 30-дневной стоимости продаж и расходов за 31 день в марте.
Примечание. Приведенный выше принцип расчета применяется независимо от количества дней, которые вводятся в качестве допущения кредиторов в листе допущений, даже если значение допущения кредиторов требует включения более 2 месяцев.Этот метод расчета является наиболее точным способом прогнозирования остатков торговой кредиторской задолженности даже для предприятий, где наблюдается значительная волатильность продаж или расходов.
Если применяется налог с продаж, соответствующая сумма налога с продаж, относящаяся к ежемесячной себестоимости продаж и расходам, будет добавлена к балансу торговой кредиторской задолженности.
Коды налога с продаж определяются на листе допущений, а код в столбце A рядом с себестоимостью продаж и суммами расходов в отчете о прибылях и убытках используется для определения соответствующей ставки налога с продаж.
Расчет торговой кредиторской задолженности также будет включать только строки, закодированные кодом ставки налога с продаж (в первых двух символах) и «C1» в конце кода. Часть кода C1 относится к покупкам в кредит, а включение кода C0 в конце относится к покупкам за наличные. Покупки за наличные не нужно включать в расчет торговой кредиторской задолженности, поэтому строки себестоимости продаж и расходов с кодом C0 или без кода в столбце A игнорируются при расчете остатков торговой кредиторской задолженности.
Пример: если стандартная ставка налога с продаж имеет код V1 и соответствующую строку себестоимости продаж или расходов необходимо включить в расчет торговой кредиторской задолженности, код V1C1 необходимо добавить в столбец A соответствующей строки дохода.
утверждение. Если вы не хотите добавлять налог с продаж в расчет торговой кредиторской задолженности, но хотите, чтобы строка торговой кредиторской задолженности была включена в баланс, вы можете добавить код, который относится к расчету налога с продаж в размере 0%, а также к кредиту C1. индикатор покупок.
Пример: Если вы не хотите, чтобы определенная себестоимость продаж или строка расходов включалась в расчет торговой кредиторской задолженности, вы можете включить любую ставку налога с продаж, за которой следует C0, чтобы исключить эту строку из расчета торговой кредиторской задолженности. Например, статья расходов или себестоимости продаж с кодом V1C0 в столбце A отчета о прибылях и убытках не будет частью расчетов торговой кредиторской задолженности.
Примечание. Если у вашего предприятия нет торговой кредиторской задолженности, вы можете просто ввести нулевое значение в предположении о кредиторских днях на листе предположений.В этом случае строка торговой кредиторской задолженности в балансе также будет содержать нулевые значения.
Если вы хотите включить переменные ежемесячные дни кредиторов, вы можете сделать это, изменив допущение о днях кредиторов в разделе «Работа» балансового отчета, который был включен ниже раздела с коэффициентами. Просто замените формулу, которая связывает допущение кредиторов в днях со значением на листе предположений, перезаписав ее соответствующим значением кредиторов в днях.
Остатки кредиторской задолженности за 2-5 год рассчитываются путем применения годового процента инфляции расходов к остатку кредиторской задолженности на конец 1 года.Этот метод обеспечивает отражение месячной тенденции в 1-м году в балансах со 2-го по 5-й год. Если вы измените количество дней кредиторов в разделе «Работа» баланса, в расчетах будут использоваться измененные дни для соответствующего года.
Текущие обязательства — налог с продаж
Шаблон позволяет включать налог с продаж во все соответствующие расчеты на основе четырех кодов расчета налога по умолчанию и любого налогового периода.
Все статьи отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств должны быть введены без учета любого применимого налога с продаж, а остатки торговой дебиторской и кредиторской задолженности в балансовом отчете будут рассчитываться с учетом налога с продаж.Чистое обязательство по налогу с продаж включается в строку «Налог с продаж» в балансе.
Шаблон можно использовать для целей общего налога с продаж (GST) и налога на добавленную стоимость (НДС). При отсутствии исходных данных по налогу с продаж, которые уменьшают обязательство по налогу с продаж, коды в столбце А отчета о прибылях и убытках можно просто изменить, чтобы они содержали код налога с продаж (в первых двух символах кода), который имеет нулевой процент. Только те налоговые коды, которые включены рядом со строками оборота, будут затем включены в расчеты налога с продаж (как того требуют некоторые общие расчеты налога с продаж).
Соответствующие проценты налога с продаж можно ввести в разделе «Налог с продаж» листа «Допущения».
В шаблоне предусмотрено 4 кода налога с продаж по умолчанию, каждый из которых имеет свой собственный процент налога с продаж. Коды налога с продаж пронумерованы от V1 до V4.
Отчет о прибылях и убытках содержит коды в столбце A, которые влияют на расчет налога с продаж и торговой дебиторской или торговой кредиторской задолженности. Первые два символа этих кодов определяют, какой процент налога с продаж используется в расчетах налога с продаж.Если статью отчета о прибылях и убытках необходимо исключить из расчетов налога с продаж, следует использовать код налога с нулевым процентом на листе допущений.
Примечание. Таким образом, каждая строка отчета о прибылях и убытках может быть связана только с одним процентом налога с продаж. Если к одной и той же статье отчета о прибылях и убытках необходимо применить более одного процента налога с продаж, вам необходимо разделить сумму отчета о прибылях и убытках на две строки и ввести соответствующие коды налога в столбце A для каждой из строк.
Примечание. Если вы готовите прогнозы денежных потоков для бизнеса, который не облагается налогом с продаж, просто введите нулевые проценты для всех четырех кодов налога с продаж.
Допущения по налогу с продаж, которые необходимо указать на листе допущений, также включают частоту уплаты налога с продаж (в месяцах) и календарный месяц первого платежного периода. Таким образом, вы можете рассчитать налог с продаж на основе любой периодичности от одного до двенадцати месяцев.
Пример. Если ваш бизнес подлежит уплате налога с продаж каждые два месяца, а первый платеж должен быть произведен в феврале, необходимо указать частоту 2, а первый месяц платежа должен быть установлен равным 2 для февраля.Точно так же, если ваш бизнес подлежит уплате налога с продаж каждые 6 месяцев с платежами, подлежащими уплате в марте и августе, частота должна быть установлена на 6, а первый месяц платежа должен быть установлен на 3. Если ваш бизнес облагается ежемесячным налогом с продаж периоды платежей, частота должна быть равна 1, и первый месяц оплаты также должен быть равен 1.
Параметр «Текущий» или «Последующий» в разделе «Налог с продаж» на листе «Допущения» определяет, как обрабатываются рассчитанные суммы налога с продаж за текущий период.Если вы выберете опцию «Текущий», суммы налога с продаж за текущий период будут включены в расчет суммы платежа, подлежащего уплате в конкретном месяце, а обязательство по налогу с продаж в конце месяца платежа будет равно нулю.
Если выбрать параметр Последующий, сумма налога за текущий период не будет включена в расчет суммы платежа, а обязательство по налогу с продаж в конце соответствующего платежного месяца всегда будет включать как минимум один месяц.
Примечание. Параметр «Последующий» обычно подходит для использования в целях налогообложения. Текущие настройки более применимы к типам налогов, которые облагаются предварительным налогом.
Пример. Если установить частоту платежей 1 месяц, первый месяц платежа 1 и выбрать параметр Текущий, обязательство по налогу с продаж в балансе всегда будет нулевым, поскольку налог с продаж за текущий месяц будет включен в налог с продаж оплата.
Если у вас одинаковые настройки периода и выбран параметр «Последующий», обязательство по налогу с продаж в балансе всегда будет включать налог с продаж за текущий месяц, поскольку сумма платежа будет основываться на налоге с продаж за предыдущий месяц.
Примечание. Настройка первого месяца платежа относится к месяцу платежа, а не к концу налогового периода. Есть разница — налоговый период может заканчиваться в феврале с выплатой в марте, что означает, что первый платежный месяц календарного года на самом деле январь или месяц 1 (если периодичность платежей составляет два месяца).
Баланс налога с продаж за год со 2 по 5 рассчитывается путем расчета общего налога с продаж за соответствующий год, деления его на двенадцать и последующего умножения значения на количество месяцев, включенных в баланс налога с продаж в конце отчетного периода. первый год.
Текущие обязательства — Начисления по заработной плате
Начисление заработной платы в балансовом отчете основано на предположениях о начислении заработной платы в разделе «Оборотный капитал» листа «Допущения» и суммах в разделе «Расходы на персонал» отчета о прибылях и убытках.
Если отчисления из заработной платы выплачиваются в том же месяце, в котором они были произведены, вы можете установить процент начисления заработной платы равным нулю, и сальдо начислений заработной платы в балансовом отчете также будет равно нулю.
Расходы на персонал были включены в отдельный раздел отчета о прибылях и убытках, чтобы упростить расчет остатков по заработной плате.Однако вы можете включить расходы на персонал в операционные расходы, но вам необходимо убедиться, что вы также включили код «ОПЛАТА» в столбце A для всех расходов на персонал, которые вы хотите включить в расчеты начисления заработной платы.
Вам также необходимо указать соответствующий процент расходов на персонал, который необходимо включить в начисления по заработной плате. Этот процент должен основываться на проценте расходов на персонал, который оплачивается в последующем месяце, и основывается на расходах на персонал в текущем месяце.Начисления по заработной плате обычно состоят из отчислений из заработной платы и заработной платы, которые должны быть выплачены третьим сторонам, и различаются от организации к организации.
Поэтому вам необходимо рассчитать соответствующий процент начисления заработной платы на основе состава заработной платы или структуры заработной платы всех сотрудников.
Допущения о начислении заработной платы, которые необходимо указать на листе допущений, также включают частоту периодов начисления заработной платы (в месяцах) и месяц выплаты первого периода начисления заработной платы.Таким образом, вы можете рассчитать начисления по заработной плате на основе любой периодичности платежного периода от одного до двенадцати месяцев. Рассчитанные начисления по заработной плате суммируются в сальдо начислений по заработной плате до месяца выплаты.
Пример. Если вам необходимо сопоставлять начисления по заработной плате каждые два месяца, а первый платеж должен быть произведен в феврале, необходимо указать частоту 2, а первый месяц платежа должен быть установлен равным 2 для февраля. Аналогичным образом, если вы рассчитываете начисления заработной платы каждые 6 месяцев с платежами, подлежащими оплате в марте и августе, периодичность должна быть установлена на 6, а первый месяц выплаты должен быть установлен на 3.
Если вы рассчитываете начисления заработной платы ежемесячно, частота должна быть равна 1, и первый месяц выплаты также должен быть равен 1.
Параметр «Текущий» или «Последующий» в разделе «Начисления по заработной плате» на листе «Допущения» определяет, как обрабатываются расчетные суммы начислений по заработной плате за текущий период. Если вы выберете опцию «Текущий», суммы начислений по заработной плате за текущий период будут включены в расчет суммы платежа, подлежащего уплате в конкретном месяце, а сальдо начислений по заработной плате на конец платежного месяца будет равно нулю.
При выборе параметра «Последующий» суммы начислений по заработной плате за текущий период не включаются в расчет суммы выплаты, а сальдо начислений по заработной плате на балансе на конец соответствующего месяца выплаты всегда будет включать как минимум один месяц .
Примечание. Параметр «Последующее» обычно подходит для использования в целях начисления заработной платы.
Параметр «Текущий» больше применим к типам налогов, которые облагаются предварительными налоговыми платежами, когда платеж происходит в том же месяце, что и расчет налога.
Пример. Если установить периодичность платежей 1 месяц, первый месяц платежей 1 и выбрать параметр Текущий, начисления по заработной плате в балансе всегда будут нулевыми, поскольку начисления по заработной плате за текущий месяц будут включены в расчет платежей. Если у вас одинаковые настройки периода и выбран параметр «Последующий», начисления по заработной плате в балансе всегда будут включать начисления по заработной плате за текущий месяц, поскольку сумма платежа будет основываться на начислениях по заработной плате за предыдущий месяц.
Примечание. Настройка первого платежного месяца относится к месяцу платежа, а не к концу периода начисления заработной платы. Есть отличие — период начисления заработной платы может заканчиваться в феврале с выплатой в марте, а это значит, что первый платежный месяц календарного года фактически январь или 1 месяц (если периодичность выплат два месяца).
Если вы хотите включить начисления по заработной плате на основе переменных процентов ежемесячных начислений по заработной плате, вы можете сделать это, изменив допущение о процентах начислений по заработной плате в разделе «Работа» балансового отчета, который был включен под разделом с коэффициентами.Просто замените формулу, которая связывает допущение о проценте начисления заработной платы со значением на листе допущений, перезаписав ее соответствующим процентом начисления платежа.
Сальдо начислений по заработной плате со 2 по 5 год рассчитывается путем корректировки сальдо за предыдущий год на соответствующий процент инфляции расходов в листе предположений.
Текущие обязательства – прочие начисления, прочие резервы
Остатки прочих начислений и других резервов не могут быть рассчитаны на основе конкретных статей отчета о прибылях и убытках, и поэтому они рассчитываются путем сложения изменений этих остатков (согласно отчету о движении денежных средств за первые 12 месяцев и таблице допущений за год 2).
к 5) к остаткам предыдущего периода.Поэтому, если вы хотите увеличить или уменьшить эти остатки, вам необходимо добавить сумму увеличения или уменьшения в строку с соответствующим описанием в отчете о движении денежных средств (в разделе «Изменения в операционных активах») за первые 12 месяцев или Лист допущений на 2-5 годы.
Текущие обязательства – резерв для налогообложения
Расчет подоходного налога в отчете о прибылях и убытках основан на прибыли до налогообложения в отчете о прибылях и убытках и допущениях, указанных в разделе «Налог на прибыль» на листе допущений.
Сумма прибыли до налогообложения умножается на процент подоходного налога в листе допущений для расчета месячной или годовой суммы подоходного налога. Если в отчете о прибылях и убытках имеется убыток до налогообложения, налог на прибыль не будет рассчитываться, но если до периода с убытком была прибыль, налог на прибыль, рассчитанный в предыдущие периоды, будет восстановлен в периоде с убытком.
Форма также предусматривает включение оценочного убытка, перенесенного из предыдущих финансовых периодов, и налог на прибыль будет рассчитываться только после того, как оценочный убыток будет полностью уменьшен на прибыль в прогнозируемых периодах.
Допущения по подоходному налогу в листе допущений также включают частоту уплаты подоходного налога (в месяцах) и календарный месяц первого платежа по подоходному налогу. Таким образом, вы можете рассчитать резерв по налогу на прибыль на основе любой периодичности платежа от одного до двенадцати месяцев. Исчисленные суммы налога на прибыль суммируются в резерве на остаток налога на прибыль в бухгалтерском балансе до месяца выплаты.
Пример: если вам необходимо погасить обязательства по подоходному налогу каждые шесть месяцев, а платежи по подоходному налогу должны производиться в феврале и августе каждого года, необходимо указать периодичность 6, а первый календарный месяц должен быть установлен на 2 для февраля.
.Аналогичным образом, если вы погашаете обязательства по подоходному налогу в конце каждого квартала с платежами, подлежащими уплате в марте, июне, сентябре и декабре, периодичность должна быть установлена равной 3, а первый месяц выплаты также должен быть установлен равным 3. Если вам необходимо урегулировать обязательства по подоходному налогу через 9 месяцев после окончания каждого года, а прогноз движения денежных средств на конец года приходится на февраль, периодичность должна быть установлена на 12 месяцев, а первый месяц выплаты должен быть установлен на 11.
Параметр «Текущий» или «Последующий» в разделе «Налог на прибыль» на листе «Допущения» определяет, как обрабатываются суммы налога на прибыль за текущий период.Если вы выберете опцию «Текущий», суммы подоходного налога за текущий период будут включены в расчет суммы платежа, подлежащего уплате в конкретном месяце, и резерва на остаток подоходного налога в балансе на конец платежного месяца. будет нулевым.
При выборе параметра Последующие суммы налога на прибыль текущего периода не включаются в расчет суммы платежа, а резерв на остаток налога на прибыль в балансе на конец соответствующего месяца платежа всегда будет включать налог на прибыль минимум на один месяц.
Примечание. Параметр «Текущий» обычно подходит для использования в целях налога на прибыль, если организация является временным налогоплательщиком, что фактически означает, что налог на прибыль уплачивается авансом. Если организация не является предварительным налогоплательщиком, следует использовать настройку Последующее, поскольку налог на прибыль будет урегулирован после его уплаты.
Балансы со 2 по 5 год рассчитываются путем расчета суммы подоходного налога за соответствующий год, ее деления на 12 и умножения значения на количество месяцев, которое необходимо включить в резерв.Это определяется на основе периода на конец года и допущений по налогу на прибыль в листе допущений.
Текущие обязательства — Дивиденды к выплате
Расчет дивидендов в отчете о прибылях и убытках основан на прибыли за год в отчете о прибылях и убытках и допущениях, указанных в разделе «Дивиденды» на листе допущений.
Дивиденды будут рассчитаны только в том случае, если вы введете процент дивидендов на листе «Предположения». Поэтому, если вы не хотите включать дивиденды в свои прогнозы движения денежных средств, вы можете просто ввести нулевое значение в качестве процента дивидендов.
Процент дивидендов, указанный в листе предположений, применяется к прибыли за год в отчете о прибылях и убытках, который можно найти непосредственно над строкой дивидендов. Дивиденды также будут рассчитываться только при наличии совокупной прибыли за год.
Допущения по дивидендам в листе допущений также включают частоту выплаты дивидендов (в месяцах) и первый календарный месяц выплаты дивидендов. Таким образом, вы можете рассчитать дивиденды на основе любой периодичности выплат от одного до двенадцати месяцев (хотя нормой является 6 или 12 месяцев).Начисленные суммы дивидендов суммируются в остатке дивидендов к выплате в бухгалтерском балансе до месяца выплаты.
Пример: если дивиденды объявляются каждые шесть месяцев, вам необходимо указать периодичность в 6 месяцев на листе предположений, а затем выбрать соответствующую основу для выплаты.
Дивиденды будут отражаться в отчете о прибылях и убытках каждые 6 месяцев, а остатки к выплате дивидендов в балансе будут определяться на основе первого месяца выплаты и выбранного варианта выплаты (наличными, следующим или последующим).Аналогичным образом, если периодичность выплат установлена на 12 месяцев, дивиденды будут включаться в отчет о прибылях и убытках каждые 12 месяцев, а остаток подлежащих выплате дивидендов будет определяться на основе первого месяца выплаты и варианта выплаты.
Параметр «Денежные средства, следующие или последующие» в разделе «Дивиденды» на листе «Допущения» определяет, как рассчитываются остатки к выплате дивидендов в балансе и, следовательно, когда выплата дивидендов будет включена в отчет о движении денежных средств.
Если вы выберете опцию «Денежные средства», остатки к выплате дивидендов в балансе всегда будут нулевыми, и это означает, что выплата дивидендов фактически включается в тот же месяц, что и месяц, в котором объявлены дивиденды.
Месяц, в который включаются объявленные дивиденды, зависит от частоты выплат (в месяцах) и прогноза движения денежных средств на конец года.
Если выбрать вариант «Далее», выплата дивидендов будет включена в месяц, следующий за месяцем, в котором сумма дивидендов включена в отчет о прибылях и убытках.Таким образом, остаток подлежащих выплате дивидендов в балансовом отчете будет содержать остаток только в месяце объявления дивидендов.
Если вы выберете опцию «Последующий», дивиденды будут включены в отчет о прибылях и убытках на основе частоты, установленной на листе допущений, и выплата дивидендов будет отложена до наступления первого месяца выплаты (также согласно листу допущений). Задолженность по дивидендам будет отражаться в бухгалтерском балансе за все месяцы до наступления месяца выплаты.
Пример. Если вы установите периодичность выплаты дивидендов на 12 месяцев, сумма дивиденда будет включена в отчет о прибылях и убытках в последний месяц соответствующего года прогнозирования движения денежных средств.
Если выбран вариант оплаты «Наличные», сумма дивидендов, подлежащая выплате, не будет включена в балансовый отчет, а выплата дивидендов будет включена в отчет о движении денежных средств в том же месяце.
Пример. Если вы установите периодичность выплаты дивидендов на 12 месяцев, а для параметра выплаты установлено значение «Далее», дивиденды будут включены в отчет о прибылях и убытках в последний месяц соответствующего прогнозируемого года движения денежных средств, а дивиденды, подлежащие выплате в конце финансового года будет равняться сумме отчета о прибылях и убытках, а выплата дивидендов будет включена в первый месяц следующего финансового года.
Пример. Если вы установите периодичность выплаты дивидендов на 12 месяцев, а для параметра выплаты установлено значение Последующие, дивиденды будут включены в отчет о прибылях и убытках в последний месяц соответствующего прогнозируемого года движения денежных средств, а дивиденды, подлежащие выплате в конце финансового года и все последующие месяцы нового финансового года до наступления первого платежного месяца будут равны сумме отчета о прибылях и убытках.
Выплата дивидендов будет включена в первый месяц выплаты, как указано в листе допущений, но в течение года после включения в отчет о прибылях и убытках.
Если концом года прогнозируемого движения денежных средств в соответствии с приведенным выше примером является февраль, первый месяц платежа установлен равным 9 для сентября и выбран вариант последующего платежа, дивиденды будут включены в февраль в отчете о прибылях и убытках, и то же самое сумма будет включена в качестве дивиденда, подлежащего выплате в балансе с февраля по август следующего финансового года. Выплата дивидендов будет включена в отчет о движении денежных средств в сентябре, а дивиденды, подлежащие выплате в конце сентября, будут равны нулю.
Балансы со 2 по 5 год рассчитываются на основе прибыли за год, процента дивидендов и статуса платежа «Наличные», «Следующий» или «Последующий».
Ошибки баланса
Если баланс за какой-либо месячный или годовой период не сбалансирован, сумма дисбаланса будет включена в строку под общей суммой собственных средств и обязательств и будет отображаться красным цветом.
Шаблон был разработан таким образом, что баланс всегда должен быть в балансе до тех пор, пока общая сумма начальных сальдо баланса, которые включены в лист допущений, равна нулю.
Если вы видите дисбаланс в балансовом отчете, вам необходимо проверить начальные балансовые остатки на листе предположений и убедиться, что сумма всех начальных остатков в этом разделе равна нулю.
Если исправление начального сальдо не устраняет ваш дисбаланс, вы можете отправить электронное письмо в нашу службу поддержки и сообщить нам, какие изменения вы внесли в формулы в шаблоне, чтобы мы могли вам помочь. Если вы внесли много изменений, возможно, вам придется начать заново с загруженной копии шаблона.
Балансовые операции
Мы включили все расчеты, которые составляют часть расчета сальдо баланса, в разделе «Вычисления» под балансовыми коэффициентами. Эти работы не будут напечатаны и предназначены только для информационных целей. Поэтому вы можете скрыть этот раздел, если не хотите видеть его на листе, но не удаляйте ни одну из этих формул, потому что это приведет к ошибкам в расчетах!
Отчет о движении денежных средств
Все строки в отчете о движении денежных средств, требующие ввода данных пользователем, выделены желтым цветом в столбце A.
Пользовательский ввод требуется только в месячных столбцах — пользовательский ввод для годовых столбцов должен быть включен в лист допущений в первом разделе баланса. Все строки в отчете о движении денежных средств, не выделенные желтым цветом, содержат формулы, которые автоматизируют расчеты этих элементов.
Все входные строки в отчете о движении денежных средств относятся к статьям баланса, где расчеты в балансовом отчете основаны на добавлении движения в отчете о движении денежных средств к остатку за предыдущий месяц в балансе.Если вам нужны дополнительные указания по любому из этих пунктов, обратитесь к соответствующему разделу для конкретного пункта в разделе «Балансовый отчет» этих инструкций.
Примечание. Цвет кодов в столбце A отчета о движении денежных средств указывает на необходимость ввода положительных или отрицательных значений для увеличения баланса соответствующей статьи баланса. Если код зеленый, положительные входные значения увеличивают сальдо баланса, а если код красный, вам необходимо ввести отрицательные значения, чтобы увеличить сальдо баланса.
Таблицы амортизации ссуды (ссуды1 по ссуды3 и листы аренды)
Шаблон позволяет включать ссуды с четырьмя различными наборами условий погашения в прогнозы денежных потоков. Таблицы амортизации, которые используются для расчета процентов, погашения кредита и непогашенных остатков, были включены в листы «Займы1», «Займы2», «Займы3» и «Аренда». Единственный пользовательский ввод, который требуется на этих листах, — это дополнительные суммы кредита в столбце C.
Примечание. См. инструкции в разделе «Отчет о прибылях и убытках» — раздел «Выплаченные проценты» и «Балансовый отчет — раздел долгосрочных обязательств», чтобы узнать, как были составлены эти таблицы амортизации и куда включать пользовательский ввод для каждой из этих таблиц амортизации.
Конкурс бизнес-планов на 2018 год — это возможность преуспеть
6 апреля на ежегодном банкете, посвященном награждению, пять финалистов конкурса бизнес-планов Христианского университета Огайо на 2018 год получили признание и денежные вознаграждения.
Учащиеся Школы бизнеса и государственного управления® могут принять участие в конкурсе. Эти студенты разрабатывают бизнес-план и представляют его жюри. Пять лучших финалистов награждаются денежными призами за свои планы.
Саманта Робертс заняла первое место и получила 5000 долларов за презентацию Sami & Company, бутика одежды, предлагающего единственные в своем роде модели веры и моды.
Калеб Норрис занял второе место и получил 2500 долларов за презентацию College Consulting, гибридной консультационной и образовательной услуги.
Камерон Сибрук занял третье место и получил 1500 долларов за презентацию Open Bay Auto, плана по предоставлению помещений для ремонта автомобилей и основных инструментов для ремонта автомобилей.
Тристан Хаггинс занял четвертое место и получил 750 долларов за презентацию своего плана Fifth Down and Long, компании мультимедийных спортивных развлечений, работающей по всей стране.
Пейтон Джентри занял пятое место и получил 250 долларов за свой проект The Spot is The Place to Be!, место сбора, предназначенное для объединения молодых людей, чтобы играть в игры, выигрывать денежные призы, есть местную еду, смотреть их любимые спортивные команды и слушать некоторые отличные местные группы.
Судьями первого тура конкурса были д-р Монти Лобб, декан, и профессор Дейл Лир, директор деловой программы. Судьями финального раунда были Майкл Линтон, владелец Accurate Heating & Cooling, и Лорали Кармайкл, владелец страховой компании Famer’s Insurance и соучредитель VIP Waste Systems.
Школа бизнеса и государственного управления® спонсировала конкурс бизнес-планов 2018 года, цель которого — дать студентам почти реальную возможность разработать бизнес-план и представить его группе выдающихся бизнесменов.Студенты получают ценный предпринимательский опыт в создании возможностей для бизнеса, которые могут привести к денежному вознаграждению.
В дополнение к получению опыта развития карьеры благодаря этому упражнению учащиеся, участвующие в конкурсе:
- Получите почти реальный опыт обучения, рассказывая о бизнес-возможностях бизнесменам, имеющим опыт оценки качества, жизнеспособности и потенциала бизнес-плана.
- Получите совет от преподавателя и советы во время разработки плана.
Добавить комментарий