Бланк образец Досудебной претензии с требованием возврата долга
Бланк образец Досудебной претензии с требованием возврата долга
Внимание!
Юридическая компания Закон и Право, обращает ваше внимание на то, что данный документ является базовым и не всегда отвечает требованиям конкретной ситуации. Наши юристы готовы оказать вам помощь в составлении любого правового документа подходящего именно под вашу ситуацию.
Для подробной информации свяжитесь с Юристом / Адвокатом, по телефону; +7 (708) 971-78-58; +7 (727) 971-78-58.
кому: ___________________
ИИН: _______________
место жительства: ________________
от: _________________
ИИН ______________
прож.: ______________
тел.: ______________
ДОСУДЕБНАЯ ПРЕТЕНЗИЯМежду мной, ______________, и вами, ______________, было заключено гражданско-правовое соглашение в порядке ст. 716 (Форма договора займа), ст. 150 – 152 (Форма и условия письменной сделки) ГК РК, во исполнение которого:
- Я, гр. ______________, передала Вам в личное пользование на возмездной основе денежные средства в сумме 3000 (три тысячи) долларов, о чем была составлена соответствующая расписка от ______________ года.
- Вы обязались полученные денежные средства в сумме 3000 (три тысячи) долларов возвратить в течение месяца со дня получения, то есть до ______________ года, о чем было указано в расписке.
Таким образом, согласно расписке Вы обязались вернуть долг до ______________ года. Однако в настоящее время вы не
Бланк образец Досудебной претензии с требованием возврата долга
выполняете принятые на себя обязательства (в соответствии с п. 1 ст. 349 ГК РК под нарушением обязательства понимается его неисполнение либо исполнение ненадлежащим образом (несвоевременное, с недостатками товаров и работ, с нарушением других условий, определенных содержанием обязательства) – ненадлежащее исполнение), что недопустимо согласно ст. 272 ГК РК.В связи, с чем у меня создается мнение, что Ваши действия направлены на завладение денежными средствами путем обмана и злоупотребления доверием.Своими действиями вы причиняете мне реальный материальный и моральный вред.В данных обстоятельствах требую от Вас немедленного возвращения долга.В случае если долг не будет погашен в указанный срок, оставляю за собой право, обращения по данному вопросу в суд о взыскании с вас суммы долга. А также о взыскании суммы материального (убытки и неустойка статья 351 ГК РК) и морального вреда.
_____________/ Саржанов Г.Т.
«__» __________ 20__ год.
Согласно ст. 17 Закона РК «О порядке рассмотрения обращений физических и юридических лиц», Нарушение законодательства Республики Казахстан о порядке рассмотрения обращений физических и юридических лиц влечет ответственность в соответствии с законами Республики Казахстан.
Досудебная претензия: образец | Статьи компании «РосКо»
Досудебная претензия – это возможность мягко, мирно урегулировать спор. Такой документ это палочка-выручалочка, которая может помочь конфликтующим сторонам избежать судебных разбирательств, а также великолепно сыграет роль важного доказательства на суде, в случае не решения конфликта собственными силами.
ВЗЫСКАНИЕ ДОЛГОВ С ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
Кратко о претензии
Любые взаимоотношения, особенно если они регулируются договорными отношениями, предполагают теоретическое возникновение споров. Досудебный порядок их урегулирования – наиболее оптимальный вариант, который забирает минимум сил и денег на решение проблемы.
При желании и адекватности сторон, претензия может решить все:
- срыв сроков;
- невыполнение обязательств;
- прочие нарушения договора.
Претензия, составленная в произвольной форме должна указать на все нарушения, озвучить предъявляемые требования и обозначить крайний вариант решения проблемы – заявить в суд на обидчика, при игнорировании им полученной претензии.
Претензию отправляют нарушителю без замедлений, если этот метод решения споров оговорен в договоре изначально. А также воспользоваться правом на составление претензии возможно, если этот порядок не зафиксирован в договоре, но пострадавшая сторона желает решить конфликт мирным путем.
В своей претензии ссылайтесь на пункты договора, которые были нарушены и даже распишите, что именно пошло не так.
СУДЕБНЫЙ ПРИКАЗ О ВЗЫСКАНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Исходя из этого, претензию делят на три обязательных части:
- Информационная. В ней описан факт нарушения договора, все подробности, обстоятельства.
- Требование. Тут приводится непосредственно требование по устранению нарушения и предупреждение о судебном варианте решения проблемы, в случае игнорирования вышеуказанной просьбы.
- Третья часть содержит документы, на которые ссылается заявитель. Это в основном копия договора.
В претензии нужно установить крайние сроки ее рассмотрения другой стороной. Обычно он ограничен минимум десятью и максимум тридцатью днями. Если конечно другие сроки не оговорены в законе.
Досудебная претензия при возникновении спора – это завершающий этап переговоров, после которой приходится привлекать судебные органы в возникший конфликт.
СРОКИ ДАВНОСТИ ПО ВЗЫСКАНИЮ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
Виды претензий в зависимости от деятельности, в которой возник спор
Разновидность претензий обусловлена сферой деятельности, в которой возник спор.
Наиболее распространенные типы претензий:
- должникам по кредиту;
- от должника в банк относительно неверно начисленной суммы процентов по кредиту;
- в коллекторскую компанию;
- при спорах относительно аренды, услуг, поставок и т. д.
Рассмотрим наиболее распространение претензии, которые актуальны сегодня.
ИСКОВОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ О ВЗЫСКАНИИ ДОЛГА БЕЗ РАСПИСКИ
Кредит и претензия
Если смотреть со стороны банка, то кредитные организации предусматривают в договоре досудебное решение споров. После пары – тройки просрочек банк направляет клиенту требование погасить задолженность.
В то же самое время и сам клиент банка имеет право при необходимости отправить претензию в финансовое учреждение. Спор может возникнуть еще и тогда:
- при получении платных услуг, которые не прописаны в договоре, о которых клиент был не предупрежден или не дал согласие;
- при начислении безосновательного штрафа;
- при некорректном отношении сотрудников банка к клиентам, навязывание услуг или всплывший факт дезинформации.
- Претензии относительно работы банкоматов, которые спровоцировали срыв определенной хозяйственно-финансовой операции.
Вот в такого рода претензиях составляемых в досудебном порядке важно четко обозначить причину спора, недовольства и уделить вниманию обоснованию. Ведь договор – это основное доказательство вашей правоты в суде.
ПРОТИВ ВАС ПОДАЛИ ИСК О ВЗЫСКАНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ
Досудебная претензия и коллекторы
Вот уже пошел третий год, как на законодательном уровне были ограничены права и деятельность коллекторов. Но споры на этот счет вспыхивают до сих пор то там, то тут.
Сегодня коллекторы должны:
- Корректно общаться.
- Коллекторские фирмы предоставлять подробную отчетность.
Прекратить такого рода нарушения проще простого, нужно отправить претензию досудебного урегулирования в коллекторское агентство. В документе нужно описать суть конфликта и приложить к заявлению доказательства. Например, файл с записью телефонного разговора, или скриншоты журнала звонков.
СОПРОВОЖДЕНИЕ ИСПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОИЗВОДСТВА
Претензия по ОСАГО
Споры очень встречаются при расчете страховых выплат. Если пострадавший не согласен с суммой по ОСАГО, он вправе отправить в страховую компанию досудебную претензию с описанием нарушений, которые ущемляют права клиента.
Именно споры по страховым случаям предусматривают обязательный досудебный порядок их решения. Без попыток мирного урегулирования вопросов, суд даже не будет рассматривать ваше обращение.
Отправить претензию вы сможете любым удобным способом:
- на традиционном бумажном носителе;
- электронным письмом. В таком случае все документы доказательной базы также сканируются и отправляются вместе с основным текстом претензии.
- Досудебную претензию можно подать прямо на сайте Росгосстраха. Там кстати можно найти и ее образец.
Претензия по ОСАГО должна включать в себя:
- Название страховой компании, на которую подается претензия.
- Информации о заявителе.
- Описание спорной ситуации.
- Просьба к страховщику в решении проблемы мирным путем.
- Реквизиты банковского счета, на который должны будут при положительном решении переведены деньги.
- Прилагаемые документы, чаще всего, договор с указанием количества страниц.
- Другие сведения на усмотрение составителя претензии.
При спорах относительно страховых выплат по ОСАГО необходимо приложить такие документы:
- Оригинал удостоверяющего личность документа (после рассмотрения он сразу возвращается своему владельцу).
- Экспертиза транспортного средства после ДТП.
- Копия свидетельства о регистрации авто.
- Справка о ДТП и извещение об аварии.
- Полис по страхованию.
Имейте ввиду. Характер аварий и их итог бывает разный. Поэтому подать претензию по ОСАГО может не обязательно пострадавший водитель, такое право предоставляется официальному представителю водителя пострадавшего автомобиля. Представлять права водителя может любой родственник, друг на которого выписана доверенность у нотариуса. В этом случае к претензии обязательно нужно приложить саму доверенность и оригинал и копию паспорта представителя.
ДОСУДЕБНАЯ ПРЕТЕНЗИЯ ПО ОСАГО
Период рассмотрения претензии
Досудебная претензия любого содержания рассматривается не дольше пяти рабочих дней. Отсчет времени идет со следующего дня, после того как документ пришел к нарушителю. Исключением является рассмотрении претензии по ОСАГО. Тут выделяется страховщику 20 рабочих дней.
Если по истечении этих сроков, пострадавшая сторона получает отрицательный ответ, только тогда нужно начинать оформлять исковое заявление в суд.
ДОСУДЕБНАЯ ПРЕТЕНЗИЯ РАБОТОДАТЕЛЮ
В каких случаях следует отказ
Отказ в рассмотрении претензии возможен только по той причине, если предоставленный пакет документов был неполным.
Например:
- Поданы на рассмотрение не все документы;
- Претензия оформлена с ошибками, некорректно, потеряна суть;
- Отсутствуют реквизиты, данные человека, организации подающей претензию;
- При подаче претензии по доверенности, представитель забыл предоставить свой паспорт и оригинал доверенности.
Выявленная ошибка фиксируется в письменном виде и отправляется обратно к адресату, который стал инициатором претензии.
Досудебное претензионное разбирательство – это реальный шанс тихо и мирно решить спорный вопрос. Юристы РосКо спешат предложить свою помощь.
Мы поможем разобраться вам в нюансах претензионного права и расскажем и покажем как составить досудебную претензию. Ведь от полноты и правильности составленной претензии зависит скорость решения проблемы и итоговый результат. Претензия – это эффективный способ защиты нарушенных прав. Иногда просто подачи претензии достаточно, чтобы восстановить справедливость. В том случае если требования обоснованы, досудебное претензионное решение конфликта обойдется вам в разы дешевле, нежели участвовать в процессуальном процессе решения проблемы.
Претензия как метод досудебного урегулирования хозяйственных споров. Налоги & бухучет, № 33, Апрель, 2009
Претензия как метод досудебного урегулирования хозяйственных споров
Если ваши партнеры не выполняют своих обязательств, тем самым нарушая ваши права, не спешите обращаться в суд. Это право у вас никто не отнимет. Практика показывает, что множество конфликтов можно разрешить на стадии досудебного урегулирования, сэкономив при этом время и деньги. В подобных случаях инструментом, с помощью которого происходит цивилизованное напоминание партнеру о его «неджентльменском» поведении, является претензия. О том, как правильно составить этот документ и направить его должнику, и пойдет речь в данной статье.
Наталья БЕЛОВА, экономист-аналитик Издательского дома «Фактор»
Что такое претензия и в каких случаях она предъявляется
Претензия представляет собой документ, предназначенный
для восстановления нарушенного права и законных интересов предприятия.Данный документ является основным инструментом досудебного урегулирования хозяйственного спора, предусмотренным
ХПКУ, и к нему выдвигаются определенные требования, которым он должен соответствовать.Согласно
ч. 1 ст. 5 ХПКУ досудебное урегулирование хозяйственных споров, а значит, и претензионный порядок применяются по договоренности сторон между собой, т. е. стороны самостоятельно при заключении договора устанавливают вытекающие из него порядок и способы досудебного урегулирования хозяйственных споров. При этом досудебное урегулирование не является обязательным и предприятие вправе обратиться с иском в суд, несмотря на то что предусмотренная договором процедура досудебного урегулирования спора не была соблюдена — суд в таком случае не имеет права отказать предприятию (см. постановление ВХСУ от 24.10.2006 г. № 2/238).Обязательность проведения процедуры досудебного урегулирования спора может быть предусмотрена международными договорами, согласие на обязательность которых дано Верховной Радой Украины. Так, предъявление претензии предусмотрено, например,
Конвенцией о международных железнодорожных перевозках (КОТИФ) от 09.05.80 г. и Соглашением о международном железнодорожном грузовом сообщении (СМГС). В таких случаях при разрешении хозяйственного спора хозяйственные суды должны руководствоваться нормами международных договоров ( ч. 3 ст. 4 и ч. 3 ст. 5 ХПКУ), а значит, обращение предприятия в суд за разрешением спора по международному договору без предварительного направления претензии контрагенту вызовет отказ в удовлетворении требований (см. постановление ВХСУ от 11.10.2007 г. № 22/147-07 ).Необходимость предъявления претензии как шага, предшествующего обращению предприятия в суд, закреплена и в некоторых весьма давних нормативно-правовых актах, продолжающих действовать на территории Украины. В частности, обязательность предъявления претензии предусмотрена в
Инструкциях № П-6 и № П-7, регулирующих порядок приемки продукции производственно-технического назначения и товаров народного потребления по количеству и качеству (см. «Налоги и бухгалтерский учет», 2006, № 75).Указанные требования можно найти и в других нормативно-правовых актах, однако Конституционный Суд Украины принял однозначное решение:
право лица (гражданина Украины, иностранца, лица без гражданства, юридического лица) на обращение в суд за разрешением спора не может быть ограничено законом, другими нормативно-правовыми актами, а установление законом или договором досудебного урегулирования спора по волеизъявлению субъектов правоотношений не является ограничением юрисдикции судов и права на судебную защиту (см. решение Конституционного Суда Украины от 09.07.2002 г. № 15-рп/2002 по делу № 1-2/2002 (дело о досудебном урегулировании споров)).Это означает, что сторона, право которой нарушено, может обратиться за защитой своих интересов непосредственно в суд, не придерживаясь процедуры досудебного урегулирования хозяйственного спора, за исключением случаев, когда обязательность такой процедуры предусмотрена международными договорами, согласие на обязательность которых дано Верховной Радой Украины.
Тем не менее досудебное урегулирование — это простой, доступный и быстрый способ разрешения хозяйственных споров, особенно если они возникли не преднамеренно, а из-за каких-либо сбоев в деятельности предприятия-должника, т. е. по недоразумению. Ведь бывают ситуации, когда предприятие-контрагент даже не подозревает о нарушении права другого предприятия и не догадывается о возникновении хозяйственного спора. В таких условиях все спорные вопросы довольно легко решаются в претензионном порядке и не переходят в судебную плоскость.
Обычно партнеры, заключая между собой договор, вписывают в него следующую фразу: «Стороны решают все возникшие разногласия, связанные с исполнением данного договора, путем переговоров». Такая формулировка предполагает обязательность направления претензии кредитором в адрес должника.
Если же такой (или подобной) формулировки в договоре нет или договор заключен в устной форме, кредитор имеет право выбирать: сразу требовать уплаты задолженности в судебном порядке или же сначала обратиться к должнику с претензией. Ведь право предприятия, чьи законные интересы и права нарушены,
урегулировать спор путем предъявления письменной претензии к нарушителю прямо предусмотрено ч. 2 ст. 6 ХПКУ.Срок для предъявления претензии исчисляется
с того дня, когда предприятие узнало или могло узнать о нарушении своего права либо о лице, которое его нарушило (ч. 1 ст. 261 ГКУ).
Как составляется претензия
Как правило, на предприятиях подготовка претензии осуществляется юридической службой (юридическим отделом или штатным юрисконсультом) либо адвокатом или юридической фирмой, которые предоставляют предприятию юридические услуги. Впрочем, зачастую бывает и так, что при отсутствии по различным причинам на предприятии юридической службы вопросами оформления претензии занимается бухгалтерия.
Подготовка к предъявлению претензии состоит из нескольких последовательных этапов:
— подбор необходимых документов и доказательств, подтверждающих требование заявителя претензии;
— изучение этих документов и доказательств;
— анализ нормативно-правовых актов, регулирующих спорные правоотношения;
— определение размера предъявляемых требований и собственно разработка претензии.
При составлении претензии важно соблюсти требования, выдвигаемые к ее форме. Так, в соответствии с
ч. 3 ст. 6 ХПКУ и ч. 3 ст. 222 ХКУ в этом документе обязательно должны указываться:1) полное наименование и почтовые реквизиты заявителя претензии и предприятия, которому претензия направляется. При этом понятие «полное наименование» означает, что в претензии заявитель должен указать свое название и название должника согласно уставным документам, а также организационно-правовую форму хозяйствования;
2) дата предъявления и номер претензии;
3) обстоятельства, на основании которых предъявляется претензия;
4) доказательства, которые подтверждают эти обстоятельства, и ссылки на соответствующие нормативные акты. Здесь имеет смысл указать, что:
— согласно заключенному договору заявителем осуществлены определенные действия (к примеру, произведена отгрузка товара, выполнены работы, предоставлены услуги), но должник до настоящего времени не рассчитался (не полностью рассчитался) с заявителем, не выполнил другие обязательства, оговоренные сторонами или законодательством, чем нарушил соответствующие положения заключенного договора;
— отгрузка товара, выполнение работ, предоставление услуг подтверждаются соответствующими документами: накладной, актом выполненных работ, путевым листом и т. д.;
— счета на оплату товара (работ, услуг) направлялись должнику, но до сих пор не оплачены, что является односторонним отказом от выполнения обязательств и не допускается согласно
ст. 525 ГКУ;5) требования заявителя. Здесь следует указать, что с учетом вышеизложенного заявитель претензии требует немедленного выполнения должником определенного действия, например, уплаты возникшей задолженности. При этом на основании
ст. 1 Закона № 543 заявитель может потребовать у должника уплаты пени за просрочку платежа. Напомним, что размер такой пени устанавливается по соглашению сторон во время заключения договора, но не должен превышать двойной учетной ставки НБУ, действовавшей в период, за который рассчитывается пеня (см. ст. 3 Закона № 543). Кроме того, на основании ч. 2 ст. 625 ГКУ заявитель может увеличить сумму требования на сумму индекса инфляции за все время просрочки платежа, а также на 3 % годовых от просроченной суммы за все время просрочки, если другой размер процентов не установлен договором или законом;6) сумма претензии и ее расчет, если претензия подлежит денежной оценке. Расчет суммы претензии можно привести либо в тексте самой претензии, либо в приложении к ней;
7) платежные реквизиты заявителя претензии;
8) перечень документов и других доказательств, прилагаемых к претензии. Здесь дается описание всех прилагаемых к претензии документов, на основании которых она составлена.
Документы, подтверждающие требования заявителя претензии, прилагаются
в оригиналах или надлежащим образом заверенных копиях (обычно они заверяются подписью ответственного лица предприятия, надписью «копия соответствует оригиналу» и оттиском печати предприятия).Документы, которые
имеются у другой стороны, могут не прилагаться к претензии с указанием об этом в самой претензии. К претензии об уплате денежных средств можно приложить платежное требование-поручение на сумму претензии (ч. 4 ст. 6 ХПКУ и ч. 4 ст. 222 ХКУ).Претензия подписывается руководителем предприятия или другим должностным лицом, имеющим соответствующие полномочия, предоставленные уставом предприятия или доверенностью.
Пример.
ООО «Альфа» 20.01.2009 г. на основании договора купли-продажи отгрузило ЧП «Омега» товар на сумму 120000 грн. (без НДС — 100000 грн.; НДС 20 % — 20000 грн.). По условию договора покупатель должен был рассчитаться с продавцом не позднее 30.01.2009 г., но по состоянию на 10.04.2009 г. свои обязательства не выполнил. Также договором предусмотрено, что за несвоевременную оплату поставленного товара уплачивается пеня в размере двойной учетной ставки НБУ за весь период просрочки, в связи с чем покупатель должен уплатить продавцу по состоянию на 10.04.2009 г. пеню в сумме 5523 грн. (120000 грн. х 12 % х 2 : 365 дн. х 70 дн. : 100 %). ООО «Альфа» после неоднократных напоминаний ЧП «Омега» о необходимости погашения задолженности приняло решение предъявить ему претензию на сумму 125523 грн. (в том числе 120000 грн. — стоимость поставленного товара, 5523 грн. — пеня за несвоевременную оплату).Приведем образец претензии на с. 13.
Общество с ограниченной ответственностью «Альфа»
61052 г. Харьков, ул. К. Маркса, № 76, тел. 712-12-12, код ЕГРПОУ 12345678, т/с № 2600556611 в ХОФ АКБ «Гривня», МФО 351445
10.04.2009 № 14 | Директору частного предприятия «Омега» Борисенко В. А. 61093 г. Харьков, ул. Кандаурова, № 96, тел. 777-25-25, код ЕГРПОУ 34567890, т/с № 2600906609 в ХОД АКБ «Фаворит», МФО 351999 |
Претензия
об уплате задолженности и штрафных санкций
на общую сумму 125523 грн. 00 коп. (сто двадцать пять тысяч пятьсот двадцать три грн. 00 коп.)
19 января 2009 года между нашим предприятием (общество с ограниченной ответственностью «Альфа») и Вашим предприятием (частное предприятие «Омега») был заключен договор купли-продажи № 125/09 (далее — Договор), в соответствии с которым наше предприятие обязалось поставить Вашему предприятию партию товара на сумму 120000 грн., а Ваше предприятие — своевременно оплатить его.
Общество с ограниченной ответственностью «Альфа» полностью выполнило свои обязательства по Договору и поставило частному предприятию «Омега» товар на сумму 120000 грн., что подтверждается накладной № 78 от 20.01.2009 г.
Частное предприятие «Омега» свои обязательства по Договору относительно оплаты товара не выполнило, вследствие чего по состоянию на 10.04.2009 г. у него перед обществом с ограниченной ответственностью «Альфа» возникла задолженность в сумме 120000 грн.
Кроме того, п. 4.2 Договора за несвоевременную оплату поставленного товара предусмотрена пеня в размере двойной учетной ставки НБУ, в связи с чем Ваше предприятие должно уплатить нашему предприятию по состоянию на 10.04.2009 г. пеню в сумме 5523 грн. исходя из такого расчета:
| Основание поставки | Дата поставки | Сумма поставки, грн. | Срок оплаты | Размер пени за 1 день просрочки, грн. | Количество дней просрочки | Сумма пени, грн. |
Накладная № 78 от 20.01.2009 г. | 20.01.2009 г. | 120000 | 30.01.2009 г. | 78,90 (120000 грн. х 0,12 х 2 : 365 дн.) | 70 | 5523 |
Таким образом, по состоянию на 10.04.2009 г. задолженность частного предприятия «Омега» перед обществом с ограниченной ответственностью «Альфа» по Договору составляет 125523 грн. (сто двадцать пять тысяч пятьсот двадцать три грн. 00 коп.), в том числе 120000 грн. — стоимость поставленного товара, 5523 грн. — пеня за несвоевременную оплату товара.
На основании вышеизложенного, ст. 530, 612, 622, 691, 692 Гражданского кодекса Украины, ст. 222, 230, 231 Хозяйственного кодекса Украины, Договором, а также ст. 6 Хозяйственного процессуального кодекса Украины,
ПРОСИМ:
перечислить 125523 грн. (сто двадцать пять тысяч пятьсот двадцать три грн. 00 коп.), в том числе 120000 грн. — стоимость поставленного товара, 5523 грн. — пеня за несвоевременную оплату товара, на наш текущий счет № 2600556611 в ХОФ АКБ «Гривня», МФО 351445, в противном случае будем вынуждены обратиться в хозяйственный суд с иском о принудительном взыскании вышеуказанных сумм с отнесением судебных издержек на Ваше предприятие.
Все документы, необходимые для рассмотрения данной претензии, у Вас есть.
Директор | Семенюк (подпись) | Семенюк С. В. |
Общества с ограниченной
ответственностью «Альфа»
В каком порядке претензия предъявляется должнику
Претензия высылается адресату
заказным или ценным письмом или вручается ему под расписку. На это указывает ч. 5 ст. 6 ХПКУ.При направлении претензии по почте во избежание недоразумений с должником имеет смысл составить опись вложений и воспользоваться уведомлением о вручении почтового отправления.
Кроме того, при отправке претензии, как, собственно, и любой другой юридически значимой корреспонденции, в адрес должника — юридического лица необходимо учитывать, что его фактическое местонахождение и юридический адрес могут не совпадать. В таком случае для верности претензию должнику лучше направлять по всем известным кредитору адресам.
Если вы решили вручить претензию контрагенту под расписку, позаботьтесь о том, чтобы на вашем экземпляре его представитель сделал надпись такого характера: «Претензия со всеми указанными в ней приложениями, всего на __ листах, получена «__» _______ 200_ года. Должность, подпись, фамилия, имя, отчество».
Желательно также, чтобы эту надпись должник заверил своей печатью.
В случае отказа сделать указанную надпись вам придется направить копию претензии по почте в вышеописанном порядке.
В какие сроки рассматривается претензия
Как только претензия окажется у должника, он обязан будет рассмотреть ее
в месячный срок со дня получения (ч. 1 ст. 7 ХПКУ и ч. 6 ст. 222 ХКУ).При этом для претензии, отправленной по почте, дата получения определяется датой почтового штемпеля предприятия связи по местонахождению заявителя. Когда претензию отправили с уведомлением о вручении, датой ее получения будет считаться дата вручения почтового отправления непосредственно адресату.
Если претензия доставлена нарочным, датой ее получения будет считаться дата проставления отметки о вручении ответственному лицу получателя претензии.
Окончание срока рассмотрения претензии определяется по правилам, установленным
ст. 51 ХПКУ. При этом если последний день такого срока приходится на нерабочий день, днем его окончания считается первый следующий за ним рабочий день.Впрочем, в некоторых случаях срок рассмотрения претензии может быть продлен.
Так, если обязательными для обеих сторон правилами или договором предусмотрено право повторной проверки забракованной продукции (товаров) предприятием-производителем, срок рассмотрения претензий, связанных с качеством и комплектностью продукции (товаров), составляет
два месяца.Срок рассмотрения претензии сдвигается и в том случае, если к ней не приложены все необходимые для рассмотрения документы. В этой ситуации получатель претензии имеет право запросить у заявителя недостающие документы, установив срок подачи, который не может быть
менее 5 дней (без учета времени почтового обращения). Этот запрос должен быть направлен в письменном виде. При таких условиях срок рассмотрения претензии приостанавливается до получения затребованных документов или до окончания срока их подачи. Если же эти документы в установленный срок так и не поступят, претензия рассматривается с учетом уже имеющихся документов. То есть невыполнение заявителем претензии требования о предоставлении дополнительных документов не освобождает должника от обязанности рассмотреть претензию на основании имеющихся документов.
В каком порядке предоставляется ответ на претензию
При рассмотрении претензии предприятия при необходимости сверяют расчеты, проводят экспертизу, обращаясь к специалистам, или осуществляют другие действия с целью досудебного урегулирования спора (
ч. 4 ст. 7 ХПКУ).Если обоснованность требований заявителя претензии
подтверждается, ее получатель обязан их удовлетворить.Однако в любом случае
независимо от результатов рассмотрения претензии получатель должен уведомить о них заявителя в письменной форме. Кстати, если дело дойдет до судебного разбирательства и хозяйственный суд при его рассмотрении решит, что спор возник из-за неправильных действий стороны, которая не предоставила ответ на претензию, он вправе на основании ч. 2 ст. 49 ХПКУ возложить на эту сторону уплату госпошлины независимо от результатов разрешения спора (см. п. 40 Информационного письма ВХСУ от 07.04.2008 г. № 01-8/211).Ответ на претензию предоставляется ее получателем в соответствии с требованиями, изложенными в
ст. 8 ХПКУ.Ответ на претензию должен содержать такие данные:
— полное наименование и почтовые реквизиты предприятия, дающего ответ, и предприятия, которому этот ответ направляется;
— дату и номер ответа;
— дату и номер претензии, на которую дается ответ;
— признанную сумму при полном или частичном признании претензии, номер и дату платежного документа на перечисление этой суммы либо срок и способ удовлетворения претензии, если она не подлежит денежной оценке;
— мотивы отклонения со ссылкой на соответствующие нормативные акты и документы, которые являются основанием для отклонения претензии, — если претензия отклонена полностью или частично;
— перечень приложенных к ответу документов и других доказательств.
В ситуации, когда претензия отклонена полностью или частично, заявителю должны быть возвращены оригиналы документов, полученных вместе с претензией, а также предоставлены документы, являющиеся основанием для отклонения претензии, если их нет у заявителя претензии.
Ответ на претензию подписывается руководителем предприятия или другим должностным лицом, имеющим соответствующие полномочия, предоставленные уставом предприятия или доверенностью.
Если к претензии об уплате денежных средств было приложено платежное требование-поручение, то при ее полном или частичном признании в данном платежном требовании-поручении указывается признанная сумма. Такие платежные требования-поручения исполняются банковскими учреждениями в порядке, установленном НБУ (
ч. 7 ст. 8 ХПКУ).За необоснованное списание в бесспорном порядке претензионных сумм виновная сторона выплачивает второй стороне штраф в размере 10 % от списанных сумм.
Ответ на претензию направляется в адрес заявителя
заказным или ценным письмом либо вручается ему под расписку.Какой же результат может ожидать предприятие-кредитор после предъявления претензии? Здесь возможен один из четырех вариантов, а именно:
— претензия признана (полностью или частично) и удовлетворена;
— претензия признана (полностью или частично), но не удовлетворена;
— претензия не признана;
— ответ на претензию не получен.
Приведем образец ответа на претензию на с. 16.
Частное предприятие «Омега»
61093 г. Харьков, ул. Кандаурова, № 96, тел. 777-25-25, код ЕГРПОУ 34567890, т/с № 2600906609 в ХОД АКБ «Фаворит», МФО 351999
06.05.2009 № 7 | Директору общества с ограниченной ответственностью «Альфа» Семенюк С. В. 61052 г. Харьков, ул. К. Маркса, № 76, тел. 712-12-12, код ЕГРПОУ 12345678, т/с № 2600556611 в ХОД АКБ «Гривня», МФО 351445 |
Ответ на претензию
об уплате задолженности и штрафных санкций
на общую сумму 125523 грн. 00 коп.
(сто двадцать пять тысяч пятьсот двадцать три грн. 00 коп.)
Наше предприятие рассмотрело претензию Вашего предприятия от 10.04.2009 г. № 14, содержащую требования об уплате задолженности за товар, отгруженный согласно договору купли-продажи от 19.01.2009 г. № 125/09 по накладной № 78 от 20.01.2009 г. на сумму 120000 грн., и штрафных санкций в виде пени за несвоевременную оплату товара на сумму 5523 грн.
Считаем такие требования на общую сумму 125523 грн. (сто двадцать пять тысяч пятьсот двадцать три грн. 00 коп.) обоснованными.
Поясняем, что задержка оплаты полученного товара и соответственно образование задолженности перед Вашим предприятием произошли в связи с возникшими у нашего предприятия финансовыми трудностями. Гарантируем, что до конца мая 2009 года примем меры по погашению всей суммы задолженности.
Директор | Борисенко (подпись) | Борисенко В. А. |
Частного предприятия «Омега»
Если меры по досудебному урегулированию хозяйственного спора не дали положительного результата, предприятие имеет право передать спор на рассмотрение суда. О том, как это сделать, читайте далее.
О предсудебной претензии: образец, письмо должнику о погашении задолженности
Сегодня нередко возникают правовые претензии в отношении финансов. Однако не каждый знает, что подобные споры и конфликты можно разрешить не только в судебном порядке. Для высказывания своего недовольства по возвращению долга можно обратиться к должнику с письмом-претензией о задолженности.
Такой документ может стать, как бы спасательным кругом. Ведь он способен обеспечить разрешение всех спорных вопросов о возврате долга без обращения в судебные структуры. В большей части это оказывает помощь не только в возврате долга, но и в сохранении хороших отношений со своим контрагентом.
Обязательность направления претензионного письма о погашении задолженности
Обращение в судебные инстанции является надежным способом взыскания задолженности, так как такое решение считается обязательным к исполнению. Однако это довольно хлопотный и продолжительный процесс и для избавления суда от наплыва судебных исков, процессуальным законодательством предусмотрено выполнение обязательных процедур перед обращением в суд с иском. Как правило, подавать исковое заявление можно тогда, когда заемщик, после письма о возвращении задолженности, не отреагировал на претензию заимодателя.
Обязательность выполнения претензионного действия может оговариваться при составлении соглашения о кредите. Стороны сами могут согласовать сроки для подачи искового заявления после обращения с претензией о возврате задолженности.
(Видео: “Как вернуть денежный долг без криминала.”)
Часто, при отсутствии в иске ссылки на то, что претензия не была удовлетворена, судья может вернуть исковое заявление, с указанием необходимости применения всех мер досудебного разрешения конфликта.
И лишь после того, когда в иске будут приведены доказательства досудебных переговоров, можно будет подать повторный иск с приложенным ответом должника или копии претензии, если заемщик не ответил на требование истца.
Отсчет времени, на протяжении которого заемщик обязан возвратить взятую в долг денежную сумму, определяется по общим нормативам. Как правило, для исполнения требования по возврату долга, отображенного в претензии, предоставляется месячный срок с даты получения данной претензии (статья 314 ГК РФ).
Днем предъявления претензионного письма считается день, когда заемщик получил требование о возврате долга. Данное правило особенно важно, когда заемщик и заимодатель живут в различных городах. Для получения доказательств того, что претензия была отправлена кредитором и получена заемщиком, документ необходимо отправлять заказным письмом с уведомлением о получении.
Письмо можно отправить в любом почтовом отделении. Таким образом кредитор будет знать дату вручения претензии заемщику.
Именно с этого момента начинается отсчет времени, на протяжении которого заемщик должен вернуть задолженность. После истечении установленного времени кредитор вправе подать исковое заявление в суд.
В пункте 2 статьи 314 ГК РФ оговаривается, что, если при подписании соглашения заемщиком и заимодателем не определено, время возврата взятых денег в долг, заемщик обязан вернуть деньги в разумный период. Разумное время относится к оценочному понятию.
Законодательством не определено, через какой период после появления у заемщика обязательств по возвращению задолженности ему необходимо возвратить задолженность кредитору. Данное время может определяться заимодателем самостоятельно, на основании оправданной возможности возврата заемщиком взятых денег в долг.
При этом необходимо предоставлять должнику время для сбора нужной суммы, для возврата задолженности.
Подсчитав разумное время возврата, заимодателю нужно обратиться к заемщику с требованием о возвращении выданного кредита. Данные обстоятельства определены законодательством РФ (абз. 2 п. 2 ст.
314 ГК РФ), где предусматривается время, на протяжении которого после требования кредитора о возвращении кредита, заемщик должен вернуть деньги. Данное время определено законом и равно 7-ми дням.
Отсчет семидневного срока начинается со времени вручения требования о возвращении кредита заемщиком.
Форма и содержание письма о погашении задолженности
Если претензия в дальнейшем будет использоваться в качестве доказательства в суде, то лучше не отправлять требование о возвращении долга электронной почтой. Отправку претензии заказным письмом будет проще доказать. Да и заемщик отнесется серьезнее к претензии, если получит требование по почте с уведомлением о получении и распишется в этом.
Претензия пишется в свободном стиле. Однако, необходимо соблюдать общепринятые нормы при составлении официальных писем. Письму не обязательно присваивать название «Претензия». При рассмотрении требования в суде, как доказательство попытки досудебного разрешения спора, важен смысловой текст письма.
В претензии необходимо отобразить следующее:
- Основание появления долга. Если произошло нарушение условий соглашения, то это необходимо отобразить в письме, с указанием пунктов, используемых для расчета долга.
- Сумма задолженности. Тут требуется отобразить сумму, с предоставлением расчетов ее размера. При начислении штрафных санкций, необходимо привести доказательства, каким образом они были рассчитаны.
- Срок, отводимый заемщику, для погашения долга или предоставления уважительных причин отказа.
- Санкции, которые будут применены, при отказе возврата задолженности в указанное время.
Если кредитор не знает, как написать претензию, можно использовать готовый шаблон претензии и оформить письмо с учетом конкретной ситуации. Необходимо только изучить правовые отношения, в результате которых появился долг.
Претензия не является исковым заявлением. В ней не обязательно ссылаться на законодательство. Тем не менее, если в претензии будет ссылка на законодательные акты, это придаст письму больше «веса». Должник поймет, что кредитор является грамотным человеком и готовится к подаче судебного иска.
Направление
При обращении в судебные структуры по возврату долга у кредитора должны быть аргументированные доказательства проведения предварительной претензионной деятельности. Суды обращают первоначальное внимание на два главных способа направления требований:
- Вручение претензии под личную подпись должника
- Отправка требования почтой – заказным письмом с уведомлением.
Претензию о возврате долга можно вручить лично заемщику. Для этого требуется составить два экземпляра требования. Один вручается заемщику, а на втором должник расписывается в получении письма с указанием даты получения. Дата, в данном случае, обладает важной ролью, так как от нее отсчитывается время для обеих сторон.
При предоставлении требования должнику, который является юр. лицом, нужно правильно определиться с работником, ответственным за получение документов. Как правило, это секретарь. Однако, если учреждение небольшое, то лучше, для большей гарантии, подать претензию руководителю.
Наиболее надежным способом доказательства вручения претензии является отправка заказного письма, что подтверждается почтовым штемпелем на уведомлении.
Судьи редко принимают возражения ответчика о том, что претензия не получена, на основании того, что за письмо расписался не уполномоченный сотрудник.
Здесь учитывается то, что почтальон подает письмо вместе с со всей корреспонденцией сотруднику, который отвечает за регистрацию входящих документов. При выборе данного метода вручения претензии, не возникает так же проблем с фиксированием даты получения письма.
При отсутствии реакции на отправленную претензию или, если должник прячется от почтальона, то тот не будет его искать, и письмо может остаться не врученным. При таких обстоятельствах в суд направляется исковое заявление с приложенными конвертами, отправленными по юридическому адресу или по месту проживания, а в процессе заседания суда выясняется, где проживает ответчик.
Последствия отказа должника выполнить претензионные требования
Заемщик в установленное время обязан удовлетворить претензию, о которой заявил заимодатель в своем требовании, если согласен с ней. Если должник не может удовлетворить прошение кредитора, при этом не в состоянии выполнить требование, то об этом факте необходимо предупредить кредитора, с предложением о начале переговоров по разрешению ситуации. В результате таких действий можно договориться о реструктуризации кредита, об отсрочке или рассрочке. Кроме того, можно договориться, чтобы кредитор не применял штрафные санкции. Компромиссы при подобных обстоятельствах являются довольно частым явлением.
Надо сказать, что, отвечая на претензию, можно отказаться от выполнения требований, однако при этом нужно привести соответствующие аргументы. Это тоже может послужить для начала переговоров.
Стороны могут выполнить сверку, в результате которой может выяснится, что долг отсутствует или не та сумма, которая была заявлена в претензии. Однако, если кредитор решит, что отказ является безосновательным, то он вправе обратиться в суд.
При этом обращаться с иском в суд можно будет по истечении времени, отображенном в требовании для его исполнения заемщиком. Ведь за отведенный период заемщик может передумать и вернуть кредит.
Если должник не отреагировал на претензию и не предоставил ответ кредитору, то можно смело обращаться в суд после завершения времени для ответа. Принятыми правилами устанавливаются сроки ответов на претензию в течении двух недель или на протяжении месяца. Это зависит от типа правовых отношений. Однако по соглашению сторон его можно продлить.
Претензия, в которой описаны негативные последствия, в случае невыполнения требований кредитора, может озадачить должника.
Угроза судебного разбирательства считается неплохим стимулом для положительно разрешения спора.
И, надо отметить, что для судьи присутствие претензии говорит о том, что истец пытался разрешить конфликт мирным способом, однако вынужден обратиться в судебную инстанцию, для защиты своих имущественных интересов.
Образец претензии по погашению дебиторской задолженности
- Ниже представлен примерный образец претензии по погашению дебиторской задолженности, который можно скачать по следующей ссылке.
- Скачать бланк претензии (doc)
- Ниже прилагается заполненный пример письма о возврате долга, который можно скачать по ссылке.
- Скачать бланк требования по возврату долга (doc)
Источник: https://DocInfo.net/pretenzionnoe-pismo-o-vozvrate-dolga-obrazets/
Претензионное письмо о погашении задолженности: образец
Возникновение долга в процессе предпринимательской деятельности – обычная ситуация для современного бизнеса. Обычно компании выгодно погасить задолженность в кратчайшие сроки, однако в некоторых случаях этого не происходит.
Если имеет место подобное, может потребоваться подача судебного иска. Иногда этому действию должно предшествовать направление должнику письменной претензии. Следует разобраться, что это за документ, как он выглядит и где используется.
Претензионное письмо: что это
Существует несколько способов взыскать задолженность с юридического или физического лица. Некоторые компании постоянно напоминают должнику о необходимости возврата задолженности путем организации телефонных звонков, личных встреч.
Другие кредиторы предпочитают действовать через коллекторские агентства. Но наиболее надежный способ возврата денежных средств – обращение в суд.
В некоторых случаях для использования этого метода приходится направлять должнику письменную претензию.
Претензия – документ, в котором одна сторона отношений требует от другой выполнения обязательств, взятых ею на себя. Подобные бумаги используются во многих сферах. Сторонами документа могут быть как юридические, так и физические лица. Возможность использования бумаги закреплена в законодательстве.
Предоставление товаров и оказание услугу в процессе предпринимательской деятельности почти всегда происходит на основании составления специальных договоров. Даже получение чека в магазине уже считается свидетельством заключения договора между покупателем и продавцом (данное правило регулируется 493 статьей ГК РФ).
Претензия – документ, который на основании несоблюдения одной из сторон отношений условий договора, может использоваться с целью исправления ситуации.
Сторона, получившая претензию, должна дать на нее официальный ответ в течение тридцати дней (если в договоре не прописано иное). Если этого не произошло, можно обращаться в суд с исковым заявлением.
Ознакомиться с образцом претензии о погашении задолженности можно ниже.
Всегда ли нужно направлять претензию
Необходимость в использовании претензии возникает не всегда. К примеру, если в качестве должника выступает физическое лицо, этот этап взыскания долга можно пропустить.
Однако, если дело будет рассматриваться арбитражным судом, направление документа стороне, которая не выполняет свои обязательства, является обязательным. Это требование отображено в 5 пункте 4 статьи АПК РФ. В согласии с ней, перед подачей иска стороны должны попытаться решить проблему в досудебном порядке.
Соответственно, если сторонами процесса являются юридические лица, составление претензии является обязательным.
АПК РФ Статья 4, п.5
Также без претензии нельзя подавать иск, если претензионный порядок решения проблемы предусмотрен договором, который был заключен между сторонами.
В таком случае составление документа и его направление должнику является обязательным.
Следует отметить, что при обращении в арбитражный суд наличие или отсутствие пометки о претензионном порядке решения проблемы в договоре значения не имеет.
Нужно обратить внимание на еще один важный нюанс.
По законодательным нормам, претензия обязательно составляется, если в качестве должника выступает перевозчик, экспедитор или компания, занимающаяся предоставлением услуг связи.
Единственное исключение – услуги перевозки использовались для личных целей. В таком случае досудебное урегулирование спора не является обязательным этапом решения проблемы.
Состав документа
К составлению документа выдвигаются определенные требования. Единой формы на законодательном уровне не предусмотрено. Однако есть нюансы, которые должны быть включены в состав претензии. Стандартная структура документа выглядит следующим образом:
- Сначала составляется шапка документа. В ней необходимо прописать данные сторон. Информация подается в следующем порядке:
- сначала указывается лицо, которому направляется документ;
- после этого прописывается адрес компании-должника;
- далее указывается лицо, которое выдвигает претензию и его адрес расположения.
Когда коллекторы могут звонить
В данном случае необходимо обратить внимание на то, что претензия составляется на имя руководителя компании, а не другого лица, даже если договор был заключен с посредником. Адрес регистрации указывается полностью, с почтовым индексом, областью, районом и городом.
- Далее прописывается оглавление. В центральной части листа необходимо написать слово «Претензия». Желательно выделить его полужирным шрифтом. Сразу под оглавлением проставляется дата составления бумаги.
- После этого прописываются обстоятельства возникновения задолженности. Здесь необходимо описать, какие именно обязательства не были выполнены должником, когда возникла задолженность, на основании каких документов она действует. Если часть долга была возвращена, это также нужно упомянуть. Если долг состоит из нескольких частей (к примеру, должнику несколько раз отгружался товар, однако оплата ни разу не поступила), необходимо объяснить появление каждой из них с уточнением суммы задолженности.
- Кредитор может взыскать с должника штраф. Однако если он желает это сделать, после основной части необходимо сделать расчет долга. То есть, нужно прописать, на протяжении какого периода обязательство не было выполнено, и детально прописать все расчеты. Каждое число, внесенное в претензию, должно быть аргументировано.
- Документ завершается требованием возвратить задолженность в полном объеме в течение определенного срока. В нижней части бумаги проставляются инициалы отправителя и его подпись.
Особое внимание следует уделить срокам. АПК РФ отводит на досудебное решение проблемы 30 суток. То есть срок рассмотрения документа должником в данном случае соответствует этому параметру. Однако в договоре может быть прописано иное. В таком случае можно следовать его составу, но ждать более 30 суток не следует.
Имеют значение и сроки составления самой претензии. Они также могут быть ограничены договором.
К примеру, если в документе есть указание на то, что составить бумагу можно в течение 10 дней с момента возникновения просрочки, то желательно уложиться в этот срок.
Однако данное обстоятельство не является критичным. Судьи часто не обращают внимания на данный нюанс и снисходительно относятся к опозданиям.
Нюансы составления
Во время составления документа рекомендуется обратить внимание на некоторые нюансы. Так:
- В текст документа можно вставлять цитаты с состава договора, на основании которого возникло обязательство. Рекомендуется воспользоваться этой возможностью.
- Если в компании есть фирменные бланки, претензия составляется с их использованием.
- Претензию можно составить от руки, но рекомендуется использовать машинный набор. Благодаря этому можно будет избежать недопонимания со стороны должника.
- Документ составляется только в письменной форме. Устное предупреждение претензией не считается.
- Стиль изложения информации – деловой. Следует прописать все детали сделки, но сделать это необходимо лаконично, без эмоциональной окраски, эпитетов, сленга.
Задолженность по зарплате — что делать
Документ подается от имени руководителя организации. Он же должен и подписать его. Не следует использовать в претензии:
- Нецензурные слова, брань.
- Лишнюю информацию, не относящуюся к делу.
- Фразы, которые могут унизить должника, его честь и достоинство.
- Угрозы.
При этом следует отличать угрозу от предупреждения. Если в претензии указано, что кредитор оставляет за собой право обратиться в суд в случае игнорирования документа и невыполнения обязательств, это считается предупреждением.
Рекомендуется использовать его. В то же время обещание навредить бизнесу компании-должника или здоровью ее руководителя является угрозой. В случае наличия подобного последний сможет сам притянуть кредитора к ответственности.
Образцы претензий
Процесс составления претензии не должен вызвать каких-либо трудностей. Между тем, допустить ошибку все же можно. Образец письма о погашении задолженности позволит избежать этого. Вернее называть этот документ письмом-претензией. Если сторонами отношений являются юридические лица, он будет выглядеть следующим образом:
- В этом образце детально расписаны все обстоятельства дела. Некоторые компании пользуются более простыми формами, как, например, эта:
- Если сторонами отношений являются физические лица, для составления документа можно воспользоваться следующим образцом:
В данном случае долг возник на основании заключения расписки. Информация об этом подается сразу же после оглавления. В отличие от предыдущих документов, в качестве сторон сделки указываются данные физических лиц и адреса их проживания.
Доставка претензии должнику
Следует также обратить внимание на способ доставки документа лицу, которое является должником. В данном случае можно воспользоваться одним из следующих способов:
- Передать письмо лично. Не самый удобный способ, но надежный. Если претензия передана лично, гражданин будет точно знать, что адресат получил ее.
- Воспользоваться услугами курьера. Можно также использовать посредника, коим является курьер. Услуги таких специалистов приходится оплачивать, но доставка будет осуществлена в кратчайшие сроки.
- Использовать ценное письмо с описью вложения и уведомлением. Данный способ подойдет в том случае, если должник находится в другом регионе. Уведомление необходимо по двум причинам. Во-первых, благодаря ему у кредитора будут доказательства того, что претензия была получена должником. Во-вторых, срок, отведенный на ответ, отсчитывается с момента передачи документа.
Важный нюанс – под документом должна стоять подпись получателя. Поэтому, если письмо вручается лично или используется курьер, составляется две копии. При получении должник должен проставить подпись на обеих бумагах. Одна остается у него, вторая у кредитора. Благодаря этому лицо, у которого образовалась просрочка, не сможет отрицать факт получения претензии в суде.
Таким образом, в некоторых случаях перед подачей судебного иска необходимо направить должнику претензионное письмо о погашении задолженности. Образец документа, размещенный выше, позволит избежать ошибок при его составлении.
Если должник проигнорирует документ либо откажется его выполнять, можно инициировать судебные разбирательства. Во время составления документа рекомендуется избегать угроз, шантажа, нецензурных слов. Подобные нюансы могут сыграть на руку должнику. Важно также выбрать правильный способ доставки документа.
На руках у кредитора должны быть доказательства, свидетельствующие в пользу того, что должник получил претензию.
Источник: https://znaemdengi.ru/dolgi/obrazec-pisma-pretenzii-o-pogashenii-zadolzhennosti.html
Претензионное письмо о погашении задолженности, образец
Причины, по которым банки отправляют послания с извещениями, трудно пересчитать. Если развивать тему банков дальше, то уполномоченные представители этих самых банков имеют право отправлять напоминание о возврате средств.
Такая записка также имеет в своем содержании перечень различных действий, которые могут быть применены по отношению к должнику в случае отказа или нежелания возвращать взятую сумму.
Банковская организация, в таком варианте развития событий, имеет полное право обратиться в суд по поводу взыскания с заемщика средств, а эта бумага будет служить гарантом решения финансового вопроса без обращения в суд как такового.
Почему обязательно направлять претензионное письмо о погашении долга
Заемщик может и “доиграться”, а банковская организация в этот момент уже готовит судебное заявление, причем не имеет значения кто стоит по ту сторону баррикад: обычный человек или коммерческая организация.
Решение, к которому придет суд в процессе решения данного вопроса будет носить обязательный характер для каждого ответчика. А теперь представим себе ситуацию, когда в суд обращаются не банки, а их клиенты. Деяние это утопическое, ведь с такой нагрузкой не справился бы даже самый выносливый и авторитетный судья, так как количество полученных исков было бы просто космическим.
Власти это учли, поэтому в нашем гражданском судопроизводстве имеется пометка, намекающая на кое-что, что нужно сделать раньше подачи иска. Это кое-что – наше письмо. В нем должен быть четко описан порядок возвращения средств. Если желанной реакции от клиента банк не получил, то ему сам Бог велел обратиться в суд.
Образцы претензионных писем для скачивания
Мы подготовили для Вас ряд образцов претензионных писем на различные темы. Вы можете скачать подходящий в Вашем случае бланк и воспользоваться им по прямому назначению. Все образцы доступны совершенно бесплатно, в формате документов Word (.doc):
Общие советы и рекомендации
Перед получением кредита стоит внимательно прочитать договор. Нет гарантии, что пункт, посвященный претензиям, там есть, но он может быть. В нем описывается как раз взыскательная работа в досудебном порядке, которая будет в форме письма с претензией.
Если этот пункт есть, стоит задать несколько вопросов и попытаться подобрать сценарий под себя, ведь вам потом расплачиваться, а различных несчастных случаев и прочих неприятностей, которые будут мешать отдать деньги без просрочки будет много.
Но находится и в этом деле 1 нюанс. Когда все-таки было написано про наличие послания с напоминанием, а закладчик в свою очередь деньги не вернул, и банк, зная это, может даже не пытаться подавать заявление на рассмотрение в суд, если вместе с этим иском не идет в комплекте то самое письмо. Без него банку будет отказано практически сразу.
Судья может пойти банку на встречу и заставить отправить бумагу с извещением должнику, когда ответ от него будет получен (или не получен), банк сможет подать иск повторно, но теперь уже успешно.
Содержание и форма письма-претензии о погашении задолженности
Когда вопрос об отправке заявление к трибуналу в комплекте с запиской поставлен крепко, то настоятельно рекомендуется соблюдать данное правило: никогда не отправляйте образец письма с претензией в виде компьютерного файла.
Доказать, что электронное письмо дошло и было получено конкретным адресатом будет практически невозможно, ведь при его передаче может произойти что угодно. Желательно отправлять его как заказное письмо в бумажном виде. Этот способ хорош тем, что его не нужно всячески доказывать, а так же, заемщик будет относится к банкам с куда более большим уважением и серьезностью.
Каких-то строгих требований и правил к оформлению и написанию письма нет. Банк в праве писать его в свободной и понятной для клиента форме. Единственным основным критерием здесь будет выступать точная выдержка делового стиля.
На названии тоже не стоит зацикливаться, он здесь совсем не играет роли, важно лишь содержание, на которое и будет акцентировать внимание суд и клиент, который должен его понять для возврата средств.
Какие моменты должны быть отражены в претензии
- Причина, по которой клиент отказывается, не имеет возможности. Если условия были не соблюдены или как-либо нарушены, то необходимо перечислить имущество, которое должник оставил под залог;
- Размер долга. Обратите внимание, что нельзя указать финальную сумму.
Нужно учесть все ее компоненты. Если есть наличие еще и штрафов, указываются критерии, руководствуясь оными нужно избавляться от штрафов. Так же не забудьте вложить расчетный документ;
- Время, в течение оного клиент обязуется погасить долг.
Время, отведенное клиенту, точно есть в сводке;
- Штрафы и санкции. Их размер и причины возникновения располагаются на страницах соглашения.
Если составлять письмо с нуля нет времени, то можно скачать его “трафарет” с пустыми графами.
Следует внимательно отнестись к выбору образца для написания, он должен быть актуален для сложившейся ситуации.
Есть вещи, которые точно не стоит делать при составлении письма, а именно-указывать на различные выдержки и статьи из различных нормативно-правовые актов. Претензионное письмо-не заявление в прокуратуры, здесь все должно иметь смысл и направленность на конкретный смысл. Конечно, включив их ничего страшного не произойдет.
Письмо приобретет более серьезный и угрожающий вид, однако сделает его более сложным для понимания, поэтому данный вопрос остается открытым.
Как направить должнику претензию?
Уже было написано ранее: до суда отправьте бумагу заемщику. По статистике, есть 2 наиболее популярных и действенных метода:
- Отправить его почтой в виде заказного письма с возможностью получить отчет;
- Передать лично в руки. Клиент банка должен будет в нем расписаться.
При использовании способа No2 нужно создать копию письма. Одна из них останется в банке с росписью и поставленным числом, а вторая будет у заемщика. К проставлению числа стоит отнестись серьезно, ведь малейшая опечатка способна в корне поменять решение суда.
Не исключено и то, что долг будет брать фирма. Задача становится немного сложнее, так как теперь придется находить уполномоченное лицо фирмы, которое несет ответственность в данной области. Документы, удостоверяющие личность и должность занимаемую на работе вряд ли кто раскроет.
Здесь нужно брать в расчет размер организации, и если она небольшая, то лучшим вариантом будет личная встреча с руководителем. Делается это исключительно ради избавления от подводных камней.
Стопроцентную гарантию получения извещения адресатом будет специальная почтовая печать. Судья, скорее всего, будет руководствоваться именно печатью, а не словами, что он клиент только узнал об отправлении.
Происходит такое потому, что почтальон обязан доставить посылку исключительно тому человеку, на чью зону ответственности оно попадает. Всяких недоразумений по поводу числа точно не возникнет, будьте уверены.
Но не обойтись и без различных “пунктов под звездочками”. Есть вероятность того, что конечный адресат будет знать о скором вручении ему такой посылки. Почтальон, естественно, не будет за ним бегать, а просто оставит его на почте.
По истечении определенного срока письмо отправиться назад к отправителю, который должен будет показать эти конверты с остальными документами. На них написан адрес получателя, который будет видеть судья. В процессе заседания фактический адрес должника будет определяться.
Какие последствия ждут должника в случае отказа выполнения требований претензионного письма
Время, за которое заемщик должен вернуть весь долг оговорено, однако лицо должно быть согласно с остальными условиями. Возможно, клиент откажется возвращать средства, но будет делать это маленькими частями, так как имеет проблемы с доходом.
По этой уважительной причине следует организовать переговоры и прийти к решению, которое устроит всех. Исходя из практики можно выделить ряд самых популярных решений:
- Изменения размера и условий погашения долга;
- Разбивка долга на части, каждую из которых нужно погасить в определенное время;
- Пролонгация.
Не являются исключением ситуации, когда кредитор понимает должника и идет на его условия. Жесты доброй воли в виде отмены штрафов имеют свое место быть.
Но возможно, что сам заемщик будет упираться до последнего. Если это произойдет, он должен будет написать объяснительную записку, в которой будут указаны все причины, по которым он отказывается соблюдать указанные условия.
После этого должен состояться серьезный разговор среди сторон. Должна быть проведена специальная экспертиза, которая подтвердит факт наличия долга. Если банкира что-то не удовлетворило, то он может просить помощи у суда, но только если время погашения не иссякло. Заниматель, в свою очередь, может изменить свои деяния пользу банка.
Клиент может совсем не замечать заявления. Банк тогда начнет судиться, а за пару недель или месяц его дело рассмотрят. При взаимном согласии можно продлить рассмотрение дела на определенное время.
В любом случае, когда клиент получит письмо от банка, он задумается. Ведь тратить деньги из своего кармана в счет неуплаты да еще и за судебное разбирательство не хочется никому. Суд здесь будет выступать в качестве стимулятора.
Перед судом необходимо решить проблему мирным путем. Также помните, что обращаться к судебным разбирательствам следует только в крайнем случае.
Источник: https://askonline.ru/pretenzionnoe-pismo-o-pogashenii-zadolzhennosti-obrazets/
Претензионное письмо о погашении задолженности
Как правило, претензионное письмо о погашении задолженности используется в нескольких случаях.
Если говорить о кредитных договорах, то с помощью письменной претензии владелец кредита может отправить должнику напоминание о том, что ему необходимо возвратить долг.
Претензионное письмо о погашении задолженности также содержит информацию о дальнейших действиях банка в том случае, если заемщик не выполнят своих договорных обязательств.
Если банк в дальнейшем обратится в суд для защиты своих финансовых интересов, данное письмо будет являться прямым доказательством осуществления досудебного урегулирования спора.
Почему обязательно направлять претензионное письмо о погашении долга
Если кредитное учреждение решило взыскать просроченную задолженность с клиента, будь то физическое лицо или компания, то самым надежным и проверенным способом реализации данной задачи является обращение в суд – его решение является обязательным для исполнения.
Но если по каждому вопросу организации и граждане обращались бы с исками в суд, то наплыв дел создал бы определенный коллапс.
По этой причине в процессуальном законодательстве есть оговорка о том, что перед подачей искового заявления следует в обязательном порядке провести определенные процедуры. Для банка данной процедурой является направление должнику претензионного письма с требованием о возврате займа.
И если в отведенный для этого срок должник не исполнит своих обязательств по кредитному договору, банк может смело нести иск в суд – досудебное урегулирование споров было проведено.
В кредитном договоре может быть раздел, в котором оговорена обязательность осуществления претензионной работы, причем стороны вправе сами договориться о конкретных сроках для обращения в суд в случае отказа должника от выполнения претензионных требований.
Если наличие претензионного письма является обязательным и прописано в договоре, то при подаче искового заявления, если в нем не будет отсылки к нему, суд не станет рассматривать дело.
Судья вправе возвратить иск и указать на необходимость проведения всех обязательных методов урегулирования спора до суда.
Когда это требование будет выполнено, банк может вторично подавать иск в суд, приложив к нему претензионное письмо и ответ должника, если он имеется.
Содержание и форма письма-претензии о погашении задолженности
Если есть намерения подать в суд исковое заявление, а письмо приложить в качестве доказательства проведения досудебного урегулирования споров, то рекомендуется не выставлять требование о погашении долга в электронном виде, так как вы никогда не докажете, что письмо было получено адресатом (его могли удалить случайно сотрудники учреждения и т.п.). Когда вы отправили претензию в письменном виде по почте заказным письмом с уведомлением, это легко подтвердить. Важно, что и сам неплательщик, получив письмо по почте с уведомлением о вручении, более серьезно будет воспринимать требование кредитора.
Претензионное письмо о погашении задолженности можно составить в свободной форме – к нему не предъявляется особых требований при написании. Главное руководствоваться общепринятыми правилами ведения деловой переписки.
Письмо не обязательно должно носить название «Претензия», ведь когда данный документ будет рассматриваться в судебном порядке, акцент будет поставлен именно на смысловое содержание, что были проведены все мероприятия по досудебному урегулированию споров.
Какие моменты должны быть отражены в претензии:
- Основания возникновения задолженности. В случае нарушений договорных условий, в претензионном письме указываются реквизиты, а также разделы, которые используют для расчета задолженности.
- Сумма задолженности. Здесь требуется прописать не только итоговую сумму, но и составляющие ее части.
Если штрафные санкции подлежат учету, то прописывается правило их расчета. Не лишним будет приложить расчет задолженности.
- Время, отведенное должнику для выполнения обязательств. Срок оговаривается и для аргументированного отказа погашения задолженности.
- Штрафные санкции, которые будут применены к должнику, если он в оговоренный срок не выполнит свои обязательство.
Вы можете в качестве основы воспользоваться готовым образцом претензионного письма, заполнив необходимые графы под ваш конкретный случай.
Необходимо будет определить правоотношения, в сфере которых появилась задолженность.
Следует понимать, что претензия не является аналогом искового заявления, поэтому в бумаге нет надобности, ссылаться на законы и нормативно-правовые акты.
Но если данные моменты будут учтены, то вес и серьезность письма значительно увеличатся.
В случае получения должником такого письма, он должен четко осознавать, что кредитор готов пойти на крайние меры истребования долга и обратиться с иском в суд.
Как направить должнику претензию?
Кредитор перед обращением в суд, обязан провести процедуру под названием «Досудебное урегулирование споров», поэтому на руках должны остаться веские доказательства этой работы. Судебная практика показывает, что серьезный вес имеют два метода отправки претензий должнику:
- Пересылка по почте заказным письмом с уведомлением;
- Вручение письма в руки под личную подпись должника.
Если претензионное письмо будет вручено должнику лично в руки, то на руках надо иметь 2 экземпляра документа. Первый передается должнику, а на втором письме он обязан поставить свою подпись и дату вручения. Важно! Дата, указанная на письме, играет существенную роль, так как именно от нее начинается отсчет времени как для кредитора, так и для должника.
Если должник является юридическим лицом, то при вручении письма важно правильно определить ответственное за принятие корреспонденции лицо. В большинстве случае эти функции возложены на секретаря.
На практике никто не покажет вручителю письма ни должностные инструкции, ни паспорт. Поэтому если юрлицо небольшое, то лучше добиться личной встречи с руководителем и вручить ему письмо.
Это избавит вас в дальнейшем от недоразумений.
Самое надежное доказательство претензионной работы – это почтовый штемпель на уведомлении о том, что письмо вручено должнику.
Судебная практика показывает, что судья не принимает во внимание заявление должника о том, что он не получал претензионное письмо, так как за него поставило подпись неуполномоченное на получение корреспонденции лицо.
Предполагается, что вручение писем вместе с остальной корреспонденцией происходит от почтальона в руки человека, уполномоченного на получение почты. Если вы выбрали данный способ передачи письма, то проблем с фиксацией даты не возникнет.
Здесь есть одно НО! Если человек сознательно уклоняется от вручения ему претензионного письма о погашении задолженности, то почтальон не будет заниматься поиском адресата, поэтому бумага останется попросту неврученной.
Кредитор в этом случае, вместе с исковым заявлением приносит в суд конверты, которые отправлялись должнику (физическому лицу) по зарегистрированному месту жительства или юридическому лицу по юридическому адресу фирмы.
В ходе судебного заседания место уже будет выясняться, где именно находится ответчик.
Какие последствия ждут должника в случае отказа выполнения требований претензионного письма
В письме, направленном должнику, прописывается срок, в течение которого необходимо выполнить все требования кредитора. Это в том случае, если неплательщик согласен с его требованиями.
Если должник находится в затруднительном финансовом положении, но не отказывается отвечать по своим обязательствам, то этот момент следует донести до держателя кредита, чтобы запустить процесс переговоров по сложившейся ситуации.
Чаще всего итогом такого обсуждения становится одно из следующих решений:
- Реструктуризация долга.
- Рассрочка платежа.
- Отсрочка платежа.
Если кредитор входит в положение должника и принимает новые условия погашения долга, то он может отказаться применять в его отношении штрафные санкции. Помните, что уступки и достижение компромиссного решение в подобных ситуациях – нередкое явление.
Если должник не готов по каким-то причинам выполнять требования кредитора, то он пишет отказ и детально обосновывает его. Этот ответ также служит началом процесса переговоров. Участники кредитного соглашения могут сделать акты сверки, которые покажут истинное положение вещей – есть ли задолженность или она отсутствует.
В случае если кредитора не устроит обоснование должника в отказе платить по счетам, он вправе обратиться в суд. Опять-таки, это станет возможным в том случае, когда истечет указанный в претензии срок добровольного исполнения обязательств.
Должник в любое время может передумать и погасить долг, понимая, что судебное разбирательство повлечет за собой новые денежные затраты и потерю времени.
Если должник так и не ответил на претензию, кредитор может смело нести исковое заявление в суд, выждав окончание положенного срока. Закон предоставляет на эту процедуру срок от 2 недель до месяца – это будет зависеть от вида правоотношений. Если стороны пришли к соглашению, то этот срок может быть увеличен.
Образец претензии о погашении задолженности
Должник, получив претензионное письмо, в котором кредитор раскрывает негативные последствия неуплаты долга, задумается о том, что его ждет в будущем. Это суд, новые затраты на юриста, потеря времени и нервов. Перспектива судебных разбирательств в большинстве случаев является отличным стимулом уплатить долги по счетам и найти выход из сложившейся ситуации.
Не забывайте, что для суда наличие претензионного письма с датой отправки является свидетельством того, что кредитор пытался полюбовно урегулировать спор в досудебном порядке, шел навстречу должнику и делал все возможное для выхода из сложившейся ситуации. Но эти действия не принесли результата, поэтому суд – единственный выход для защиты имущественных интересов.
Получить бесплатную консультацию юриста можно по телефону:
+74997558374 — Москва +78123631628 — Санкт-Петербург или воспользовавшись формой ниже:
Источник: https://www.papabankir.ru/banki/pretenzionnoye-pismo-o-pogashenii-zadolzhennosti/
Как написать письмо должнику с требованием вернуть долг
Не только бизнесмены, но и многие обычные люди дают деньги в долг, несмотря на опасения не получить обратно свои средства. Хорошо, если заемщик, должник окажется добросовестным и вернет деньги в срок, но так происходит далеко не всегда. Взыскание задолженности начинается с устной или письменной просьбы или требования о погашении долга. Редко первое претензионное письмо к должнику дает ожидаемый результат. Строгого образца о том, как написать претензию, или по которому можно было бы писать письма подобного рода, не существует. Достаточно соблюдать общие стандарты делопроизводства.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Законы, Алаха, как вернуть долгДорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!
Претензия должнику
Включите JavaScript для лучшей работы сайта. Давая деньги в долг хорошим знакомым или родственникам, любой человек рассчитывает на добропорядочность заемщика и надеется получить назад переданные средства в срок и в полном объеме согласно договоренности.
Но жизнь непредсказуема, все может измениться в один момент. К примеру, вам срочно понадобится эта сумма или у должника изменятся обстоятельства, и он не вернет в положенное время свой долг.
В таком случае, напишите ему письмо с требованием о возврате долга. Напишите письмо в свободной письменной форме, но придерживаясь делового стиля и оформления, поскольку это письмо может быть предъявлено к рассмотрению в суде, если ваше требование о погашении долга не будет выполнено.
В таком случае оно станет документом, свидетельствующим о ваших попытках урегулировать спорный вопрос мирным путем в досудебном порядке.
Вы также можете набрать его на компьютере и распечатать , но не забудьте обязательно собственноручно подписать. Оформите письмо в деловом стиле, согласно общепринятым правилам. В правом верхнем углу листа А4, отведенном для указания начальных реквизитов, напишите фамилию, имя и отчество, а также место жительства адресата.
Здесь же укажите свою фамилию, имя, отчество и домашний адрес в формате «от кого». Начните письмо с обращения к должнику «Уважаемый», разместив его в центре листа в начале нового абзаца. Далее кратко напомните о его обязательствах перед вами, ссылаясь на заключенный договор займа если таковой был составлен.
Опишите обстоятельства, которые стали основанием для написания обращения пропущенный срок платежа или необходимость досрочного погашения долга. Сообщите ваши требования возврат долга, погашение процентов или перезаключение договора займа.
Укажите срок, который вы отводите заемщику для их выполнения. Сообщите о своих намерениях обратиться в суд для защиты ваших интересов. Распишитесь и поставьте дату. Отнесите письмо на почту и оформите доставку с уведомлением.
Не забудьте составить опись, чтобы не дать возможности должнику сослаться на отсутствие в почтовом отправлении указанного документа. Эти шаги, разумеется, имеют значение только в том случае, если вы действительно намерены обратиться в суд для разрешения конфликта.
Обратите внимание. Обратите внимание на тот факт, что письмо не имеет такой юридической силы как договор займа, но его можно приложить в качестве свидетельства к исковому заявлению при обращении в суд.
Это станет доказательством соблюдения вами процедуры досудебного урегулирования спора. Совет полезен? Да Нет. Добавить комментарий к статье. Осталось символов:
Как написать письмо о возврате долга
К сожалению, случается так, что, пойдя на встречу близким или знакомым людям, соседям, коллегам по работе и сделав кое-какое одолжение в виде материальных средств, со временем, чтобы получить их обратно, необходимо предпринимать некие меры. Не всегда, когда наступает срок погашения долга, должник считает своей обязанностью выполнить свои обязательства. При этом ни уговоры, ни просьбы, ни угрозы не только не помогают, но и еще больше усугубляют сложившуюся ситуацию.
К сожалению, случается так, что, пойдя на встречу близким или знакомым людям, соседям, коллегам по работе и сделав кое-какое одолжение в виде материальных средств, со временем, чтобы получить их обратно, необходимо предпринимать некие меры. Не всегда, когда наступает срок погашения долга, должник считает своей обязанностью выполнить свои обязательства. При этом ни уговоры, ни просьбы, ни угрозы не только не помогают, но и еще больше усугубляют сложившуюся ситуацию.
Бизнес идеи. Бизнес книги. Подпишись на ежедневную рассылку лучших статей! Вы можете отписаться в любой момент. Как написать письмо-претензию.
Как написать письмо-претензию
По акту сверки. Принудительного взыскания суммы долга. Выдать приказ о возврате суммы. Скачано за неделю: раз. Гарантийное письмо о возврате товара образец. Образец — требование о возврате долга. Вы чувствуете, вы уверены что вы, ваша семья — нужны России?. Образец письма о возврате долга по расписке. Письмо-претензия — обращение лица к должнику с требованием возврата долга. Квитанцию об уплате государственной пошлины, направлялись требования о возврате долга по почте заказными письма и по.
Письмо о погашении задолженности. Как написать претензию должнику
Включите JavaScript для лучшей работы сайта. Давая деньги в долг хорошим знакомым или родственникам, любой человек рассчитывает на добропорядочность заемщика и надеется получить назад переданные средства в срок и в полном объеме согласно договоренности. Но жизнь непредсказуема, все может измениться в один момент. К примеру, вам срочно понадобится эта сумма или у должника изменятся обстоятельства, и он не вернет в положенное время свой долг.
Именно этим словом можно обозначить ситуацию, когда мы одалживаем денежные средства друзьям, родным, а потом решаем головоломку как заставить вернуть долг.
Претензия должнику о возврате денег является важным документом на досудебной стадии взыскания долга. Однако такое письмо должнику он не всегда обязательно. В каких случаях такое требование о возврате долга направляется, а когда нет, рассмотрим в этой статье.
Претензионное письмо о погашении задолженности — образец претензии
Сегодня нередко возникают правовые претензии в отношении финансов. Однако не каждый знает, что подобные споры и конфликты можно разрешить не только в судебном порядке. Для высказывания своего недовольства по возвращению долга можно обратиться к должнику с письмом-претензией о задолженности. Такой документ может стать, как бы спасательным кругом.
Далее можно будет напомнить о долге и написать причину, по которой вы пишите данное письмо. Причиной может быть невыплата долга в установленный срок или необходимость погашения долга до срока. Напишите, какими бы вы хотели видеть будущего действия должника, например возвратить долг, погасить проценты или перезаключить договора займа. Как правильно писать расписку о возврате денежных средств образец? Возможен вариант заполнения документа на компьютере, но с точки зрения надежности лучше написать от руки, чтобы при возникновении проблем можно было провести почерковедческую экспертизу. Если вам кажется, что для экспертизы будет достаточно написанной от руки подписи, то это не так.
Какие слова написать должнику, что бы он отдал долг?
К сожалению, случается так, что, пойдя на встречу близким или знакомым людям, соседям, коллегам по работе и сделав кое-какое одолжение в виде материальных средств, со временем, чтобы получить их обратно, необходимо предпринимать некие меры. Не всегда, когда наступает срок погашения долга, должник считает своей обязанностью выполнить свои обязательства. При этом ни уговоры, ни просьбы, ни угрозы не только не помогают, но и еще больше усугубляют сложившуюся ситуацию. Как быть, если срок возврата долга истек, а деньги не получены? Есть несколько вариантов ваших действий, когда вы точно знаете, что погашение долга не предвидится. Мы заранее определили, что должнику не хочется осуществлять возврат одолженных у вас средств. Значит, либо предстоит просто о них забыть, не предъявлять требование о возврате долга и больше с таким человеком не иметь дело, либо придется обращаться в суд, для чего в качестве первого шага необходимо направить письмо должнику о возврате долга.
Получив претензию, должник погашает задолженность или пишет гарантийное письмо. С уважением, Петр Петров, Письмо должнику о возврате долга Как вернуть долг по расписке.
Один знакомый взял у меня в долг долларов и уже больше года не отдаёт. Уехал в другой город, дозвониться нельзя, на сообщения в контакте не отвечает, но читает их. Что бы такое написать ему, что бы пробудить совесть? Без угроз, чисто психологически. Мы с ним раньше в одной бригаде на заводе работали.
Стандартный аккаунт это:. Дополнительно писем на английском языке, различных тем, более 50 категорий. Письмо с требованием вернуть долг Письмо 1: Уважаемый Иван Иванович , Хочу еще раз напомнить, что к Если Вы не в силах этого сделать, то организуйте нам встречу с вашим генеральным директором.
В соответствии с положениями ГК РФ, в случае предоставления займа частному лицу на сумму, превышающую десятикратный размер минимальной заработной платы, кредитор должен получить расписку, в которой обозначены условия и порядок возврата выданных средств. Но граждане часто пренебрегают такой правовой нормой, что приводит к серьезным последствиям: не имея документального основания для требования выплаты займа, они вынуждены обращаться в правоохранительные органы, что не всегда приносит положительный результат. А собственноручно написанный должником документ не во всех случаях является гарантией возврата предоставленных средств, особенно если процесс взыскания саботируют сотрудники ФССП. Если гражданин в срок не выплатил деньги при наличии документа, подтверждающего факт получения им денежных средств, то изначально следует выяснить, по какой причине он не смог выполнить свое кредитное обязательство.
Перед обращением в банк рекомендуется ознакомиться с образцом претензии по возврату комиссии.
Займы и кредиты — это то, без чего непредставима современная жизнь. Средства занимаются при сложном финансовом положении, в тех случаях, когда нужна определённая сумма на покупку собственности, открытие своего дела. Однако данная положительная возможность часто оборачивается кошмаром для кредитора. Долги часто не возвращают.
.
.
Что делать, если я не могу позволить себе осудить меня?
В двух словахЕсли вы вынесете судебное решение против вас по следующим причинам, вы не сможете погасить свой долг. Невозможность оплатить судебное решение может подвергнуть вас процессу взыскания после вынесения судебного решения. Эти методы включают в себя увеличение заработной платы, сборы с банковских счетов и судебные аресты.
Если вы не можете позволить себе оплатить судебное решение, у вас есть решения. В этой статье рассматриваются судебные процедуры, которые вам необходимо знать для защиты от судебного иска, средства защиты, которые часто доступны в исках о взыскании долгов, и что делать, если вы проиграете в суде.Многие люди думают, что у них нет шансов против адвоката по сбору платежей в суде. Вы были бы удивлены, как часто хорошо подготовленный не-юрист может выиграть дело в суде. Даже после проигрыша в суде у вас все еще есть альтернативы. В этой статье мы обсудим и эти альтернативы.
Неуплата долга
Если вы не выплатите задолженность по кредитной карте или другие долги, кредиторы будут преследовать вас, чтобы получить причитающуюся им сумму. Непосредственные последствия игнорирования ваших обязательств по выплате долга включают более высокие процентные ставки и штрафы за просрочку платежа.Кредиторы также будут сообщать отрицательную информацию в основные кредитные бюро; эта информация будет отражена в вашем кредитном отчете. Такой поворот событий, скорее всего, приведет к падению вашего кредитного рейтинга.
Счет инкассоЕсли первоначальный кредитор не может получить от вас взыскание, он, скорее всего, передаст долг коллекторскому агентству или может продать его фирме, покупающей долги. Когда кредитор переуступает долг коллекторскому агентству, агентство будет звонить вам неоднократно и отправлять письма с угрозами судебного преследования.Если ваш долг взыскивается коллекторским агентством, первоначальный кредитор по-прежнему владеет долгом. Однако другой метод взыскания, который используют кредиторы, включает продажу долга за гроши на доллар фирмам, покупающим долги. Эти фирмы, покупающие долги, могут попытаться взыскать долг или могут немедленно передать долг новому коллекторскому агентству
Сторонние коллекторы и коллекторские агентства подчиняются Закону о справедливой практике взыскания долга (FDCPA). Первоначальные кредиторы обычно не подпадают под это положение.FDCPA — это федеральный закон, принятый Конгрессом для предотвращения злоупотреблений со стороны сборщиков долгов. Хотя FDCPA позволяет сторонним сборщикам долгов раздражать, он не позволяет им беспокоить должников или проявлять жестокость.
Бюро финансовой защиты потребителей перечисляет эти виды поведения в качестве примеров того, что может считаться преследованием или злоупотреблением со стороны сборщика долгов:
Иск о взыскании долгов
Если сборщики долгов не в состоянии взыскать долг, может быть нанята юридическая фирма, которая подаст на вас в суд . Первое уведомление о предъявлении иска — это получение жалобы от истца.Истец является первой стороной, указанной в заголовке жалобы. Истец — сторона, подающая на вас в суд. Под истцом будет стоять ответчик. Вы ответчик. В этих заголовках обычно слева вверху указаны истец и ответчик, а справа — номер дела.
Вы можете получить жалобу по почте или доставить ее лично. Лицо, подающее ваш иск (жалобу), может быть обработчиком службы или заместителем шерифа. Не пугайтесь, если увидите у своей двери шерифа.Они здесь только для того, чтобы подать вам иск. Как только технологический сервер или заместитель передадут вам документы, их работа будет завершена.
В жалобе обычно указывается, сколько дней у вас есть на ответ. Эти сроки варьируются в зависимости от законодательства штата и типа суда, в который подано дело. В разных судах разная максимальная сумма для судебных исков. Вы слышали о суде мелких тяжб. Если долларовая сумма иска достаточно мала, это суд, в котором кредитор решит подать иск.Причина в том, что в этих судах низшей инстанции пошлины за подачу документов обычно ниже. Суды низшей инстанции, включая суды мелких тяжб, обычно имеют более короткое время ответа, чем суды, которые разрешают подавать иски на более крупные суммы в долларах. В зависимости от штата, в котором вы живете, и типа судебного процесса, с которым вы столкнулись, ваше время для ответа на иск может составлять от 7 до 14 дней.
Если вы не ответите на жалобу в течение отведенного времени, ваш кредитор может добиться вынесения решения по умолчанию против вас.Судебное решение по умолчанию — это конфискация по закону, как и ваша любимая футбольная команда, если она не явится на игру. Игра автоматически проигрывается, если они не появляются. То же самое относится и к вам, если вы не ответите вовремя на судебный иск и жалобу. Однако ставки намного выше, если вы игнорируете уведомление о судебном процессе, чем если команда автоматически проигрывает игру.
Ваш ответ
Вы отвечаете на иск, подавая «ответ». Ответ — юридическая мольба.Большинство судов предоставляют формы ответов. Эти формы можно получить в офисе клерка. В некоторых судах эти формы доступны в Интернете. Если необходимо пойти в офис клерка, имейте в виду, что сотрудники офиса не могут дать вам юридическую консультацию. Идти в офис клерка и спрашивать, как отвечать на иск, — не лучший вариант. Обычно они вам не помогут. Лучше просто подать жалобу и попросить правильную «форму ответа», чтобы ответить на нее. Клерк должен иметь возможность просмотреть жалобу и знать, в какой форме следует ваш ответ.
Возможные способы защиты
Вы будете использовать свой ответ для защиты от жалобы. Конечно, это легко, если вы заплатили остаток и имеете доказательства этого действия. Однако кредиторы редко подают иски, когда деньги уже выплачены. Нельзя сказать, что этого никогда не бывает. Скорее всего, у вас будет положительная защита. Это средства защиты, которые могут уменьшить или отменить сумму, которую, по словам кредитора, вы должны. Примеры такой защиты включают нарушение срока давности, кражу личных данных и нарушения FDCPA.
Каждый штат имеет срок давности, требующий, чтобы судебный процесс о взыскании долга был подан в течение определенного периода времени. Срок давности в разных штатах сильно различается. Эти уставы могут даже отличаться в пределах одного штата, в зависимости от типа погашения долга. Важно понимать, когда истекает срок давности вашего штата и как долго он длится. Если кредитор попытается взыскать долг после истечения срока давности, применимого к вашему долгу, вы сможете заявить, что его иск следует отклонить.
Кража личных данных — еще одна позитивная защита. Если кто-то украл вашу личность и открыл счет на ваше имя, вам нужно будет доказать эту ситуацию к удовлетворению суда. Срок давности или защита от кражи личных данных устранит ваш долг, если ваша защита будет успешной. Еще одна защита может быть подана через встречный иск в соответствии с FDCPA. Используя этот подход, вы подаете в суд на того же кредитора, который предъявил иск вам. Вы можете не только погасить долг, но и взыскать сумму, превышающую общую сумму долга, возникшего в результате плохого поведения кредитора.Однако чаще бывает, что успешный результат только уменьшает сумму долга, который вы должны кредитору.
Рекомендуется обратиться к адвокату за юридической помощью, если вам сложно подготовить ответ или вы не совсем понимаете, какую защиту вы пытаетесь использовать. Если вы не можете позволить себе услуги адвоката, вы можете получить бесплатную юридическую помощь в различных юридических службах. При заполнении этих форм важно соблюдать осторожность. Если вы сделаете ошибку, вы можете проиграть дело и открыть себя для собраний после вынесения приговора.Это наиболее важные из доступных методов сбора.
Есть приговор, и я не могу заплатить — что теперь?
Если вы проиграете судебный процесс, вам следует попытаться договориться о платежах с кредитором. Если ваш доход недостаточен для организации платежей, кредитор начнет взыскание после вынесения судебного решения. У вас есть защита и в этой ситуации.
Действия по взысканию, доступные кредиторам по судебному решению
После вынесения кредитором судебного решения существует три основных способа, которыми кредитор может попытаться взыскать сумму судебного решения: внесение залога, сборы с банковского счета и залоговое удержание.
Удержание заработной платы — это постановление суда об удержании заработной платы. Если кредитор по судебному решению использует удержание заработной платы, он не может забрать всю вашу зарплату. Федеральный закон разрешает кредитору забирать только 25% вашего располагаемого дохода. Если вы получаете зарплату с низким доходом, максимальный процент, который может взять кредитор, может быть менее 25%. Кредиторы, принимающие решения, могут также получать некоторые другие формы дохода. Однако некоторые источники дохода освобождены от уплаты налогов. Например, кредиторы по судебному решению не могут снимать какую-либо часть вашего чека социального обеспечения.
Кредитор по решению суда также потенциально может снять деньги с вашего банковского счета. Если банк получает постановление суда, у банка нет другого выбора, кроме как передать средства кредитору по судебному решению. Кредитор по судебному решению может забрать все деньги с банковского счета. Федерального ограничения нет. Тем не менее, кредитор по решению суда не может брать фонды социального страхования. Если у должника по судебному решению есть отдельный счет для денег социального обеспечения, на который напрямую зачисляется только его чек социального обеспечения, кредитор не может касаться этого счета.
Однако, если вы объединяете свои деньги социального обеспечения с другим доходом на том же счете, вам необходимо обратиться в суд, чтобы вернуть часть социального обеспечения на счет. Поэтому рекомендуется заранее создать отдельный счет для этих освобожденных от налогообложения средств. Как и в случае с любым другим личным имуществом, освобождение от налогов на личную собственность вашего штата может быть использовано для защиты денег на банковском счете. Вам нужно будет обратиться в суд, чтобы вернуть деньги, которые, по вашему мнению, освобождены от уплаты налогов.
Кредитор по судебному решению может также наложить арест на все ваше имущество, как личное, так и недвижимое.Если у вас есть собственный дом, это пример «недвижимости». Если кредитор записывает справку о судебном решении в окружном архиве, он сможет обеспечить исполнение судебного залогового удержания. Когда залоговое право находится в месте, оно становится обеспеченным долгом. Залогом этого обеспеченного долга является все, чем владеет должник по судебному решению. Если вы попытаетесь продать или передать объект большой стоимости, такой как дом или автомобиль, вы должны будете передать выручку кредитору по решению суда, прежде чем право собственности может быть передано. Как и в случае с банковским счетом, упомянутым выше, для защиты вашей собственности от залогового удержания могут быть использованы льготы на движимое и недвижимое имущество.Большинство людей используют освобождение от налога на приусадебные участки, чтобы защитить свой интерес к недвижимому имуществу.
Что такое суждение доказательство?
Если вы доказываете приговор, вы все равно можете вынести приговор против вас. Термин «доказательство судебного решения» означает, что кредитор по судебному решению не имеет возможности взыскать причитающиеся ему деньги, даже если вынесено судебное решение. Если у вас нет долевого участия в вашей собственности или если ваш капитал защищен льготами, кредитор не может взимать сбор с вашего банковского счета или налагать залог на вашу собственность.Если ваш единственный доход поступает от Социального обеспечения или другого источника, освобожденного от уплаты налогов, кредитор по решению суда не может получить никаких доходов на законных основаниях. Поскольку у кредитора по решению суда нет собственности или дохода, вы подтверждаете его суждение. Даже если кредитор не может получить от вас свои деньги, он все равно может попытаться потребовать платеж, что может сильно раздражать.
Банкротство и судебные решения
Окончательной защитой от взыскания после вынесения судебного решения является банкротство. Как только вы подадите заявление о банкротстве, автоматически вступит в силу мораторий.Автоматическое приостановление — это механизм, который останавливает всю деятельность по сбору платежей (включая удержание заработной платы, сборы с банковского счета, регистрацию залогов и судебных исков). Важно подать заявление о банкротстве до того, как судебное решение будет записано. Когда кредитор по судебному решению записывает судебное решение, он меняет характер долга с необеспеченного долга на обеспеченный. Разница в том, что с обеспеченными долгами задействован залог. Залогом залога по судебному решению является беспроигрышная стоимость всего, чем вы владеете.Если у вас нет необеспеченного капитала, судебное решение не имеет ничего общего и отменяется в случае банкротства, как необеспеченный долг.
Заключение
Невозможность оплатить судебное решение может повлечь за собой процесс взыскания после вынесения судебного решения. Эти методы включают в себя увеличение заработной платы, сборы с банковских счетов и судебные аресты. Однако есть средства защиты, которые вы можете поднять. Кроме того, отказ от банкротства может решить ваши более широкие долговые проблемы. Банкротство может остановить все сборы и погасить ваши долги.Банкротство потенциально устранит ваш иск и судебное решение, если вы вовремя подадите заявление о банкротстве.
Если вам нужно подать простое и понятное дело о банкротстве в соответствии с главой 7, вы можете подать заявление о банкротстве самостоятельно без помощи адвоката. Upsolve предоставляет бесплатный инструмент, который поможет вам подать заявление о банкротстве.
Автор:
Адвокат Джон Кобл
LinkedInДжон Кобл работал как CPA, так и адвокатом. Юридическими специальностями Джона были налоговое право и закон о банкротстве.Прежде чем открыть собственную фирму, Джон работал в адвокатских конторах, бухгалтерских фирмах и в одном из крупнейших банков Америки. Джон рассмотрел почти 1500 дел о банкротстве в … подробнее об адвокате Джоне Кобле
Права должников во Флориде — The Florida Bar
Примечание. Эта брошюра доступна только в Интернете.
Содержание
Освобождение от налога на ваш дом и усадьбу Флориды
Ваша личная собственность
Ваш автомобиль
Освобождение от налога на супругу для совместной собственности
Ваша заработная плата
Процедура подачи заявления об освобождении от налога
Получение помощи
Вы не можете попасть в тюрьму за неуплату долга или судебного решения.Однако, если вы не платите долг или если против вас вынесено судебное решение, эта информация может быть передана в кредитные бюро и станет частью вашей кредитной истории. Эта информация может быть указана в ваших кредитных отчетах на срок до семи лет.
В этой брошюре описывается ваше право требовать определенных освобождений в случае вынесения судебного решения против вас.
Решения
После того, как суд вынесет против вас приговор, вы называетесь должником по приговору.Приговор — это приказ, вынесенный судьей по окончании судебного процесса. Срок действия приговора — до 20 лет. Это означает, что лицо, получившее судебное решение, может взыскать с него деньги до тех пор, пока оно не будет полностью выплачено, в течение до 20 лет после того, как оно будет передано секретарю и зарегистрировано. Проценты начисляются каждый год, как это установлено финансовым директором штата Флорида.
Кредитор, получивший судебное решение против вас, называется кредитором по судебному решению. Кредитор по судебному решению может потребовать от вас явиться на показания и предоставить информацию о ваших доходах и активах.
Суд может потребовать от вас предоставить письменную информацию или свидетельские показания о вашем доходе, активах, имуществе, работодателе и номере социального страхования. Если суд вынесет против вас приговор, ваша заработная плата или банковский счет могут быть изъяты у вас для оплаты судебного решения посредством судебного разбирательства, называемого арестом и арестом.
Посредством процесса, называемого исполнением, кредитор может получить деньги, причитающиеся по судебному решению. Это может включать конфискацию личного и недвижимого имущества.Когда это происходит, кредитор по судебному решению выплачивает залог местному шерифу для конфискации личного имущества, принадлежащего должнику по судебному решению, чтобы его можно было продать с аукциона, а вырученные средства направить на оплату судебного решения.
Закон о возмещении убытков позволяет кредитору по судебному решению получить продолжающийся судебный приказ о возмещении убытков, который предписывает вашему работодателю удерживать деньги из вашей зарплаты до тех пор, пока вы не погасите судебное решение.
Освобождение вашего дома и усадьбы Флориды
Если вам принадлежит дом, в котором вы живете, ваш дом защищен от всех кредиторов, кроме тех, кто имеет ипотеку или залоговое право на ваше проживание.Вы можете освободить или защитить свой дом и до половины акра земли от любой принудительной продажи, если вы живете в застройке. Это касается и передвижных домов. Если вы живете на территории, не имеющей юридического статуса, вы можете защитить до 160 акров в качестве приусадебной собственности.
В большинстве случаев залог не может быть наложен на ваш дом по долгу, который не имеет ничего общего с вашим домом. Однако кредиторы, которые ссужают вам деньги на покупку, улучшение или ремонт вашего дома, могут наложить на ваш дом залог. Тем не менее, если у кредитора есть ипотечный кредит на ваш дом, независимо от цели ипотеки, вы не защищены освобождением от налога на усадьбу.
Для защиты вашего дома в суд необходимо подать письменное показание под присягой, в котором описывается ваш дом и утверждается, что он является вашей усадьбой. Это отличается от формы налога на усадьбу, которую вы ежегодно заполняете оценщику имущества округа. Статут Флориды 222.01 предоставляет тип уведомления и аффидевита, который вам нужно будет подать.
Ваше личное имущество
Если вы не претендуете на освобождение усадьбы, описанное выше, вы имеете право потребовать освобождение личного имущества в размере до 4000 долларов на человека.Если кредитор по судебному решению не имеет залогового права или обеспечительного интереса в собственности (например, ссуды на мебель), вы можете защитить свои личные вещи на сумму до 4000 долларов. Обратите внимание, что это освобождение не распространяется на долги алиментов на детей или супругов.
Если вы владеете личным имуществом на сумму более 4000 долларов, вы можете выбрать, какое имущество следует защищать. Личное имущество может включать деньги, хранящиеся на банковском счете.
Ваш автомобиль
Вы также можете потребовать освобождения от уплаты налога в размере до 1000 долларов США от стоимости вашего автомобиля в соответствии с законодательством Флориды.Это означает, что ваш автомобиль не может быть использован для удовлетворения судебного решения, если стоимость автомобиля за вычетом всех долгов, по которым оно является залогом, не превышает 1000 долларов.
Если кредитор по судебному решению или шериф принимает к исполнению ваш автомобиль, и его стоимость для вас меньше, чем стоимость, которую вы заявили как освобожденную, как описано выше, вы можете обратиться в суд для признания вашего освобождения и потребовать возврата вашего автомобиля. . Свидетельство об освобождении от уплаты налогов должно быть подано в суд и шериф.
Объединение освобождений
Вы можете объединить освобождение от уплаты налога на транспортное средство в размере 1000 долларов США и освобождение от налога на личное имущество в размере 4 000 долларов США. В этом случае, например, вы можете потребовать полного освобождения в размере 5000 долларов США для вашего автомобиля.
Освобождение супругов от совместной собственности
Если судебное решение вынесено только против вас, а не против вашего супруга, ваш супруг имеет право защищать свои интересы в собственности. Имущество, находящееся в собственности мужа и жены, называется полной арендой и не подлежит разделу.Это означает, что совместно нажитая собственность не является предметом требований кредиторов мужа или жены индивидуально. Это касается и недвижимости.
Должник по судебному решению и / или супруга должника должны подать аффидевит в суд и шерифу, чтобы получить освобождение и защитить собственность от кредитора по судебному решению.
Аналогичным образом, другое лицо, у которого есть доля владения недвижимостью вместе с вами, может подать заявление под присягой, подтверждающее право собственности и требующее в суде возврата собственности.Кредитор по судебному решению может оспорить требование об освобождении от уплаты налогов и потребовать проведения слушания.
ВАЖНО: Передача собственности, которая является мошеннической или осуществляется исключительно для того, чтобы удержать собственность от кредиторов, может привести к потере статуса освобожденной собственности.
Ваша заработная плата
Освобождение главы семьи Флориды
Если человек зарабатывает 750 долларов или меньше в неделю в виде чистой заработной платы, и это лицо является главой семьи, эта заработная плата не взимается.Глава семьи — это человек, который обеспечивает более половины поддержки ребенка или другого человека. Заработная плата на банковском счете, принадлежащая главе семьи, сохраняет свою защиту от ареста в течение шести месяцев, даже если заработная плата смешана с деньгами из других источников.
Если вы в письменной форме согласитесь разрешить удержание заработной платы для выплаты долга, и вы зарабатываете более 750 долларов в неделю, вы не получите этого освобождения. Если глава семьи не дает письменного согласия на удержание или удержание заработной платы, вся заработная плата освобождается от уплаты налогов.Вы должны подать в суд заявление под присягой, чтобы заявить о своем статусе главы семьи и защитить вашу заработную плату от похищения.
Федеральный закон
Все люди, включая тех, кто не может считаться главой семьи, пользуются защитой федерального закона, который ограничивает размер получаемой заработной платы. Выплата не может превышать 25 процентов вашей чистой заработной платы или суммы, которую вы забираете домой за рабочую неделю, которая более чем в 30 раз превышает федеральную минимальную почасовую заработную плату, в зависимости от того, что меньше.
С учетом этих ограничений кредитор может продолжать удерживать вашу заработную плату в соответствии с продолжающимся судебным приказом о взыскании до тех пор, пока судебное решение не будет выплачено в полном объеме.
Прочие льготы
Все профессионально прописанные медицинские средства, используемые вами или вашими иждивенцами, не подлежат использованию кредиторами. Другие виды доходов, включая пособия по социальному обеспечению, компенсацию работникам, пособия по безработице, пособия по инвалидности, пособия ветеранам и пенсионные пособия, не подлежат уплате.Пенсии, планы 401 (k), доходы от страхования жизни, сберегательные фонды колледжей, медицинские сберегательные счета и кредиты заработанного дохода из ваших налогов также освобождаются от сбора.
Порядок подачи заявления на освобождение от уплаты налогов
Вы можете потребовать освобождения от наложения аффидевита в суд с описанием освобождения и вашего требования к нему. Ваш аффидевит также должен быть отправлен кредитору по судебному решению и любому адвокату кредитора по судебному решению. Кредитор по судебному решению должен оспорить ваше освобождение в течение восьми — 14 дней, в зависимости от метода обслуживания.Если кредитор по решению суда оспорит ваше освобождение, будет назначено слушание. Если кредитор по решению суда не возражает против иска об освобождении от уплаты налогов и запроса о слушании в установленные сроки, вы можете попросить суд аннулировать судебный приказ без необходимости проведения слушания. Уведомление о слушании должно быть направлено кредитору судебного решения.
Согласно действующему законодательству Флориды, если ваша заработная плата или банковские счета будут арестованы, после вынесения судебного решения вы не получите никакого уведомления до тех пор, пока не будет удержана заработная плата или пока на вашем банковском счете не будет заблокирована сумма.Кредитор по судебному решению должен отправить вам копию судебного приказа, копию ответа, поданного вашим работодателем или банком, и уведомление о вашем праве требовать от суда прекращения наложения ареста или исполнения приговора.
Поиск помощи
Если вам нужна помощь в установлении льгот для защиты вашего дохода или собственности, обратитесь в местную юридическую службу или офис юридической помощи или к частному адвокату, практикующему в области потребительского права. Формы и инструкции для подачи заявления об освобождении от налогов часто можно бесплатно получить в местных юридических службах или в офисе юридической помощи, а также в канцелярии суда вашего округа.
Банкротство: Банкротство может быть другим вариантом для вас. Информация о ваших правах в случае банкротства представлена в брошюре, которую можно получить в Коллегии адвокатов Флориды.
Эта брошюра предназначена для потребителей Флоридской коллегией адвокатов.
[Обновлено в январе 2018 г.]
Подтверждение судебного решения — Информация и образец письма
Что значит быть доказательством суждения?
Доказательство судебного решения — это когда ваша собственность «освобождена» от взыскания — она не может быть конфискована или иным образом использована вашими кредиторами для оплаты судебного решения.Как правило, вы считаются доказательством судебного решения, если вы получаете государственные пособия, такие как SSI, SSDI, государственную инвалидность или социальное пособие, имеете ограниченное личное имущество и не владеете недвижимым имуществом или имеете ограниченный капитал в таком имуществе.
Однако, если вы задолжали федеральному правительству деньги, например, из обеспеченной США студенческой ссуды или федерального подоходного налога, правительство МОЖЕТ и будет получать ваши пособия по социальному обеспечению.
Важно понимать , что доказательство суждения не стирает и не устраняет задолженность .Вы все равно должны деньги, даже если не можете их заплатить. Фактически, как только вы сообщите своему кредитору, что вы являетесь доказательством судебного решения и не можете выплатить свою задолженность, кредитор может развернуться и продать долг коллекторскому агентству, и вам, вероятно, придется уведомить коллекторское агентство, что вы являетесь доказательством судебного решения, поскольку хорошо. Другими словами, долг не просто исчезает, но маловероятно, что кредитор когда-либо сможет взыскать с него деньги.
Кроме того, имейте в виду, что вы не можете продолжать использовать этого кредитора и получать новый долг, поскольку вы говорите кредитору, что не можете выплатить то, что уже имеете.Итак, , если вам нужно использовать кредитную карту для оплаты предметов первой необходимости, таких как еда, НЕ отправляйте кредитору письмо с подтверждением судебного решения. Попробуйте другую тактику, например, сократите расходы и договоритесь о более низких процентных ставках и внесите причитающуюся минимальную сумму вовремя, чтобы не брать на себя штрафные расходы.
Если вы получаете пособие по инвалидности, отправка вашим кредиторам письма с «доказательством судебного решения» может быть эффективным способом заставить их прекратить сбор средств. Это также может помешать им подать на вас в суд в отношении причитающейся суммы, но это не всегда так.Кредиторы, как известно, подавали в суд на получателей SSI всего на несколько тысяч долларов.
Прежде чем отправить письмо с подтверждением судебного решения, было бы неплохо сначала поговорить с адвокатом. Помните, что ALSP здесь, чтобы помочь. Щелкните ссылку, чтобы просмотреть форму приема
Элементы судебного доказательства —
- Образец в конце этого раздела можно использовать в качестве руководства при составлении собственного письма.
- Убедитесь, что в вашем письме указаны ваше имя, адрес, номер счета и дата.
- Убедитесь, что вы используете свои права в соответствии с Законом о справедливой практике взыскания долгов.
- Включите одно или два предложения, описывающих, почему вы не можете судить — например: « Я подтверждаю приговор, потому что живу только на пособия по социальному обеспечению, имею ограниченное имущество, освобожденное от уплаты налогов, и не могу покрыть текущие расходы».
- Отправьте письмо по правильному адресу. ЭТО ЧАСТО ОТЛИЧАЕТСЯ ОТ АДРЕСА, НА КОТОРОЕ ВЫ ПОСЫЛАЕТЕ ПЛАТЕЖИ.Адрес для «корреспонденции», скорее всего, напечатан очень мелким шрифтом на обратной стороне ежемесячной выписки.
- Сохраняйте копии каждого отправляемого вами письма для своих файлов.
- Будьте терпеливы. Обработка вашего письма и прекращение телефонных звонков кредиторов могут занять несколько недель или месяцев.
- ВНИМАНИЕ, ЧТО КРЕДИТОР МОЖЕТ ПРОДАВАТЬ ДОЛГ КОЛЛЕКЦИОННОМУ АГЕНТСТВУ. Это означает, что агентство по сбору платежей может начать звонить или писать вам. Помните, доказательство суждения не погашает ваши долги. Только заявление о банкротстве сделает это. Это означает, что ваши активы и доходы не могут быть присвоены или взысканы, даже если кредитор получит решение суда. Вышеуказанный процесс необходимо будет повторить для коллекторского агентства.
Информирование кредиторов о том, что вы не можете выплатить свои долги, скорее всего, повлияет на ваш кредитный рейтинг и может затруднить аренду квартиры или получение кредита.
Дополнительные ресурсы:
У Федеральной торговой комиссии есть много полезной информации общего характера — http://www.ftc.gov/Образец письма с подтверждением судебного решения
[Название и адрес коллекторского агентства или кредитора]
Re: [Ваше имя и номер счета]
Уважаемый [Название коллекторского агентства или кредитора]
Настоящее письмо информирует вас о том, что из-за моих серьезных проблем со здоровьем и моей неспособности продолжать постоянную работу я не могу продолжать производить платежи со своего счета.У меня диагностировали серьезное хроническое заболевание, и я не могу работать достаточно (или вообще), чтобы покрыть мои текущие расходы [Укажите ваши сокращенные часы и / или источники дохода, такие как SSI, инвалидность или общее пособие].
Я знаком с законодательством Калифорнии и знаю, что я «доказательство судебного решения». Если я подам заявление о банкротстве, я буду требовать, чтобы все мое ограниченное имущество было освобождено от уплаты налогов. Если вы подадите на меня в суд и получите судебное решение, вам не будет разрешено по закону взыскать с меня какой-либо из моих доходов или собственности для удовлетворения судебного решения.
Пожалуйста, прекратите все сборы, которые вы предприняли или планируете предпринять против меня. Хотя я предоставлю вам разумную финансовую или медицинскую информацию, я должен избегать стресса, поскольку он сильно влияет на мое здоровье. Сюда входят сборы под высоким давлением и судебные иски.
Если моя текущая ситуация улучшится и я смогу возобновить выплаты, я вам сообщу. А пока отмените мои кредитные привилегии.
Спасибо за помощь и понимание.
С уважением,
[Ваше имя и адрес]
Права кредиторов и варианты взыскания
Клиенты, которые не платят свои долги
Когда клиент предприятия не может выплатить свои долги, предприятие (как «кредитор», которому причитается задолженность) имеет несколько доступных средств правовой защиты, чтобы помочь взыскать деньги с покупателя (как «должника»). Эти методы включают средства правовой защиты, не требующие участия суда (так называемые средства правовой защиты «самопомощи»), и средства правовой защиты, в которых действительно участвуют суды, более подробно обсуждаемые ниже.
Средства правовой защиты и коллекторские агентства «Самопомощь»
Многие кредиторы в первые попытки взыскания долга не привлекают судебных решений. Кредитор может просто связаться с должником напрямую и потребовать платеж. Если эти попытки не увенчаются успехом, кредитор может передать счет должника другому бизнесу, деятельность которого сосредоточена на взыскании долга. Практика этих агентств по взысканию долгов регулируется во избежание злоупотреблений. Например, Закон о справедливой практике взыскания долгов (FDCPA) предписывает, как, когда и где можно связаться с должниками, и запрещает обманные методы.Если сборщик долгов нарушит закон, должник может иметь право на взыскание убытков. FDCPA применяется только к лицам, которые регулярно взыскивают долги перед кем-то другим, но не к кредиторам, собирающим свои собственные долги.
Обеспеченные сделки
Сделки с обеспечением, например, — это сделки по продаже или ссуде, в которых должник предъявляет кредитору требование на имущество должника, чтобы обеспечить выплату долга. Обеспеченный кредитор имеет приоритет перед необеспеченным кредитором, если существуют конкурирующие требования в отношении собственности или доходов от продажи собственности.Однако, чтобы получить этот более высокий статус, кредитор должен «усовершенствовать» свой обеспечительный интерес, обычно путем подачи определенных необходимых документов. Большинство потребительских транзакций являются необеспеченными, но финансирование жилья и транспортных средств обычно обеспечивается приобретаемой недвижимостью. Если автокредит обеспечен и должник не может произвести платежи, кредитор может забрать автомобиль, чтобы покрыть хотя бы часть оставшейся задолженности.
Средства правовой защиты в суде
Иногда кредитор инициирует судебное разбирательство для взыскания долга.В экстренных случаях кредитор может наложить арест на имущество должника еще до того, как суд вынесет решение по делу. Однако это чрезвычайные меры, и их следует применять только тогда, когда другие методы будут бесполезными или бесполезными, например, когда речь идет о скоропортящихся товарах или когда залог, оставленный под контролем должника, быстро снизился бы в цене.
Replevin и приложение
Двумя наиболее распространенными предосудительными средствами являются пополнение и привязанность, что похоже на наказание.При повторном возмещении кредитор, владеющий правом собственности на имущество, являющееся предметом долга, может забрать это имущество обратно, если долг не погашен. Например, арендодатель мебели может иметь возможность забрать свое имущество, если арендные платежи не производятся, но часто необходимо выполнить требования об уведомлении и заслушивании, прежде чем это может произойти. Эти требования могут быть отменены, если имущество находится в непосредственной опасности разрушения или при других исключительных обстоятельствах. Обычно шериф округа должен выполнить приказ о реплевине, наложить арест на собственность и передать ее кредитору.
Приложение — это процедура, изложенная в законах штата, и конкретные детали меняются от штата к штату. При рассмотрении ареста обычно проводится судебное слушание, после которого суд издает приказ, разрешающий кредитору изъять собственность должника или право собственности на это имущество. Как и реплевин, вложение доступно только в исключительных случаях, например, когда должник собирается продать имущество.
Иски и залоговые права
Если все меры, описанные выше, не помогут, кредитор может подать иск о взыскании долга.Кредитор будет иметь право на принудительное судебное решение, если оно докажет свою правоту или если должник не сможет оспорить требование.
После получения судебного решения кредитор может привести его в исполнение, потребовав достаточно имущества должника для покрытия долга, обычно с помощью местного шерифа. Шериф может фактически забрать собственность или зафиксировать право удержания кредитора в отношении собственности, например, когда речь идет о недвижимости.
Шериф может организовать продажу собственности, выручка от которой используется для погашения долга.Часто задействовано более одного кредитора, и им будут выплачиваться выплаты в определенном порядке очередности, который обычно основан на порядке, в котором кредиторы предъявляют свои юридические требования к собственности.
Залог — это еще один вид юридических требований в отношении имущества должника, который помогает обеспечить выплату долга. Есть несколько видов залога.
- Судебные залоговые права: Эти залоговые права могут возникать, если кредитор обращается в суд для взыскания долга и доказывает свою правоту, или если должник не оспаривает дело.Суд вынесет решение в пользу кредитора в размере суммы, причитающейся ему с должника, и тогда кредитор имеет право удержания в отношении имущества должника в размере судебного решения.
- Залог материальных работников и механиков: Это два примера такого типа имущественного интереса, который обеспечивает взыскание с кредиторов. Кредитор, имеющий право залога на имущество должника, может при определенных обстоятельствах лишить права залога и продать имущество для погашения долга.
Производство по делу о принудительном банкротстве
Если ни одна из этих тактик взыскания долга не увенчалась успехом и должник задолжал значительную сумму нескольким кредиторам, кредиторы могут инициировать процедуру принудительного банкротства.Если суд примет ходатайство, должник может быть вынужден ликвидировать свои активы, чтобы погасить свои долги, или он может иметь возможность подать план реорганизации, в котором указывается, как его долги будут выплачиваться. Однако, если кредиторы инициируют такое разбирательство недобросовестно, они могут понести серьезные финансовые санкции, включая штрафные убытки.
Узнайте больше о правах кредиторов и вариантах взыскания у поверенного
Чтобы вести успешный бизнес, необходимо, чтобы ваши клиенты оплачивали свои счета.Если вашему бизнесу нужна помощь в взыскании долгов с клиентов, вам следует поговорить с поверенным по взысканию долгов, чтобы узнать о ваших законных правах и найти лучшие варианты взыскания долгов в вашей конкретной ситуации.
Практика коммерческого банкротства в США сегодня: главы 11 и 15 | Insights
Практика коммерческого банкротства в Соединенных Штатах регулируется главой 11 раздела 11 Кодекса Соединенных Штатов. Основное внимание в главе 11 уделяется оказанию помощи проблемной компании в реорганизации ее долгов, чтобы она стала непрерывно действующей, или в ликвидации ее активов в рамках планомерного свертывания.В этой статье мы выделяем ключевые преимущества, доступные должнику согласно Главе 11, и описываем различные этапы дела, включая законодательные требования и типы планов. Мы завершаем статью кратким обсуждением главы 15 Кодекса о банкротстве, используемой иностранными организациями при трансграничных реструктуризациях.
Очки обсуждения
- Возбуждение дела по главе 11
- Обязательства должника по раскрытию информации
- Фиксатор автоматический
- Учет исполненных договоров и договоров аренды, срок действия которых еще не истек
- Денежное обеспечение во время рассмотрения дела по главе 11 и финансирование должника во владении
- Продажа активов
- Процесс урегулирования претензий
- Действия по предотвращению
- Типы дел по главе 11
- Введение в главу 15 (трансграничная реструктуризация)
Введение
Раздел 11 Кодекса США (Кодекс о банкротстве) регулирует дела о банкротстве и несостоятельности в Соединенных Штатах.Глава 11 Кодекса о банкротстве предоставляет компаниям основу для реорганизации и реструктуризации своих деловых операций и долга, одновременно продолжая работать в обычном порядке, обычно с существующим менеджментом, и, таким образом, максимизировать ценность для всех экономических заинтересованных сторон. Глава 11 также может использоваться бизнесом, стремящимся к контролируемой и упорядоченной ликвидации своих активов, в отличие от ликвидации согласно главе 7, когда назначается доверительный управляющий (немедленно заменяющий руководство компании) для руководства и управления ликвидацией.Как правило, за исключением случаев мошенничества, нечестности, некомпетентности или грубого неправильного управления, существующее руководство и совет директоров продолжают контролировать бизнес и собственность, известную как должник во владении. В случае банкротства должник и его совет директоров несут фидуциарную обязанность защищать интересы кредиторов, а не только акционеров.
Концепция должника во владении делает главу 11 привлекательной, поскольку она позволяет нынешнему руководству, обладающему историческими знаниями и знакомыми с поставщиками и клиентами, продолжать управлять бизнесом и проводить его через процесс банкротства.Кроме того, в процессе ведения бизнеса должник может совершать обычные операции без разрешения суда. С другой стороны, операции, выходящие за рамки обычной деятельности должника (например, продажа значительных активов или получение кредита), должны быть одобрены судом после надлежащего уведомления заинтересованных сторон и возможности для таких сторон заявить возражение. На практике должник обычно будет добиваться одобрения в суде крупных сделок из-за излишней осторожности, даже если в противном случае сделка может рассматриваться в рамках обычного ведения бизнеса.
Три основные цели главы 11 Кодекса о банкротстве — предоставить проблемной компании:
- новый старт, включая возможность продолжения хозяйственной деятельности в процессе реструктуризации
- передышка от усилий кредиторов по сбору и продолжения или начала судебного процесса против должника, известного как автоматическое приостановление и
- способность производить упорядоченные выплаты кредиторам справедливым образом в соответствии со схемой приоритета, установленной в Кодексе о банкротстве.
Ключевые преимущества подачи дела о банкротстве по главе 11 включают, среди прочего:
- введение автоматического моратория для защиты от кредиторов и времени для реструктуризации финансовых дел, включая завершение продажи или проведение упорядоченной ликвидации
- Право отклонить обременительные договоры и договоры аренды
- возможность продавать активы без залогов, требований и обременений и
- возможность «подавления» плана главы 11 по отношению к возражающим сторонам и привязки несогласных кредиторов к его условиям.
Таким образом, в этом смысле Кодекс о банкротстве, возможно, более благоприятен для должников, чем законы о несостоятельности других стран. Вероятно, именно по этой причине суды США по делам о банкротстве рассматривают такое большое количество коммерческих заявок, поданных в соответствии с главой 11. Например, за последние пять лет (заканчивающиеся 30 сентября 2019 г.) в США было подано более 30 000 коммерческих заявок по главе 11, причем ежегодно примерно 6000 заявок. 1 Год с наибольшим количеством заявок по Главе 11 (приблизительно 11 000) пришелся на период экономического спада в США в 2010 году. 2
Возбуждение дела о банкротстве
Дело по главе 11 возбуждается после подачи заявления о банкротстве в суд по делам о банкротстве (дата, когда это происходит, называется датой подачи заявления) в соответствующей юрисдикции. Кодекс о банкротстве требует, чтобы юридическое лицо имело место жительства, домициль, место деятельности или собственность в Соединенных Штатах, чтобы быть должником. Хотя обычно проблемная компания подает прошение о банкротстве, инициируя процедуру добровольного банкротства, необеспеченные кредиторы такой компании могут также подать прошение о принудительном банкротстве компании (при условии соблюдения определенных требований законодательства).
После того, как компания подает заявку на участие в главе 11, создается имущественная масса о банкротстве. Эта имущественная масса включает в себя все законные и равноправные интересы должника в имуществе на дату подачи ходатайства, именуемое имуществом. Активы, не являющиеся частью имущественной массы, не подпадают под юрисдикцию суда по делам о банкротстве и не подпадают под защиту Кодекса о банкротстве. Глава 11 порождает юридическую фикцию, согласно которой компания до подачи петиции и должник после подачи петиции являются отдельными и разными юридическими лицами.
Дата подачи петиции также служит для разграничения претензий до и после подачи петиции. Претензии после подачи петиции или требования об административных расходах, как правило, подлежат оплате в ходе обычной деятельности. За исключением случаев и до тех пор, пока это не будет санкционировано постановлением суда о банкротстве, должнику запрещается выплачивать любые долги до подачи ходатайства. В начале дела о банкротстве должник обычно подает ходатайства «в первый день», которые, среди прочего, включают просьбу о возмещении ущерба для выплаты определенных ограниченных требований до подачи ходатайства, чтобы беспрепятственно перевести компанию в банкротство.Они могут включать в себя выплату сумм, причитающихся перед подачей петиции сотрудникам, клиентам, страхованию, налогам государственным органам и, в некоторых случаях, определенным поставщикам, которые считаются критически важными для бесперебойной работы бизнеса. Процедурные ходатайства в первый день могут включать запросы о совместном ведении дел о банкротстве должника и его аффилированных лиц, которые также подали заявление о банкротстве, консолидации списков кредиторов и продления определенных сроков для подачи финансовых графиков и отчетов.Другие важные ходатайства в первый день включают просьбы о сохранении существующей системы управления денежными средствами должника и об использовании денежного залога, а также об утверждении финансирования после подачи заявления о банкротстве для финансирования расходов на ведение дела о банкротстве, а также операционных расходов.
Ключевые участники дела о банкротстве
Помимо должника, к другим значимым сторонам, участвующим в деле о банкротстве, относятся судья по делам о банкротстве, Управление попечителя США (Попечитель США) и официальный комитет необеспеченных кредиторов (Комитет).В некоторых случаях группа сторон со схожими интересами в должнике образует неофициальный специальный комитет, например группу держателей акций или держателей облигаций.
Доверительный управляющий США — это агентство Министерства юстиции США, которое отвечает за надзор за ведением дела о банкротстве, чтобы гарантировать, что должник выполняет свои обязательства в качестве должника, находящегося во владении, а также за рассмотрение профессиональных гонораров и различных состязательных бумаг на протяжении всего процесса. дело о банкротстве для обеспечения соблюдения Кодекса о банкротстве и соответствующих политик.Попечитель из США также назначает членов Комитета, что обычно происходит вскоре после даты подачи ходатайства. Состав и размер Комитета обычно отражают структуру группы необеспеченных кредиторов. Если кредиторы не заинтересованы в обслуживании, комитет может не быть назначен. Комитету поручено представлять и защищать интересы всех необеспеченных кредиторов в деле о банкротстве. Гонорары и расходы, понесенные нанятыми Комитетом специалистами, покрываются имуществом должника после одобрения судом по делам о банкротстве.
По запросу заинтересованной стороны, при определенных обстоятельствах, эксперт может быть назначен для проведения расследования определенных вопросов в деле о банкротстве, таких как поведение должника, его коммерческая деятельность, финансовые дела или другие требования при банкротстве, как по решению суда по делам о банкротстве. Эксперт является независимой третьей стороной, и его гонорары и расходы также оплачиваются за счет имущественной массы должника.
В определенных случаях суд по делам о банкротстве может назначить доверительного управляющего согласно Главе 11 (не путать с Доверительным управляющим США) по «причине».Причина включает мошенничество, нечестность, некомпетентность или грубое неправильное управление делами должника со стороны существующего руководства. В случае назначения доверительный управляющий по главе 11 заменяет существующее руководство и надлежащим образом ведет повседневные операции должника.
Обязательства должника по раскрытию информации
Глава 11 предоставляет кредиторам определенную прозрачность в отношении активов, собственности и финансов должника. После того, как должник воспользовался защитой главы 11, он должен выполнить различные требования к отчетности.В начале дела должник должен подать отчет о корпоративной собственности и отчет о собственном капитале, а также свои списки активов и обязательств (с указанием всех активов и обязательств на дату подачи заявления на основе его бухгалтерских книг и записей) и отчет о финансовых результатах. дела (включая перечень платежей, произведенных третьим сторонам в течение 90 дней до даты подачи петиции и ее инсайдерам в течение одного года до даты подачи петиции). Должник должен включить в свои графики перечень всех требований против него, о которых ему известно на дату подачи ходатайства, и указать, является ли каждое запланированное требование оспариваемым, условным или непогашенным.
Кроме того, на протяжении всего рассмотрения дела о банкротстве должник должен представлять ежемесячные операционные отчеты, отражающие его хозяйственную деятельность за предыдущий месяц, включая движение денежных средств, доход, дебиторскую и кредиторскую задолженность. Несоблюдение обязательств по предоставлению финансовой отчетности может привести к тому, что суд по делам о банкротстве найдет причину для назначения доверительного управляющего, чтобы взять под контроль компанию, работу и управление ее бизнесом, или, в редких случаях, к прекращению дела.Должник также должен подавать периодические финансовые отчеты о стоимости, операциях и прибыльности каждого юридического лица, которое не является публично торгуемой корпорацией или должником, указанным в главе 11, в котором имущественная масса владеет существенной или контрольной долей.
Должник через одного или нескольких своих должностных лиц также должен участвовать в собеседовании с должником, проводимом Доверительным управляющим США. Кроме того, вскоре после начала рассмотрения дела по главе 11 Доверительный управляющий США созывает собрание кредиторов и председательствует на нем.
Фиксатор автоматический
После подачи заявления о добровольном банкротстве немедленно вступает в силу автоматическое приостановление, без внесения приказа, чтобы не допустить, чтобы все кредиторы участвовали в каких-либо усилиях по взысканию или предпринимали какие-либо действия против должника или его имущества, за некоторыми исключениями. В отсутствие постановления суда о банкротстве кредиторам запрещается требовать соблюдения обеспечительных интересов или предпринимать любые другие действия, которые могли бы повлиять на собственность объекта недвижимости или помешать ей; все незавершенные судебные разбирательства приостанавливаются, и новые иски к должнику не могут быть поданы.
Однако кредитор может начать судебный процесс после подачи ходатайства против должника, если судебный процесс инициирован в суде по делам о банкротстве в качестве состязательной процедуры. Федеральные правила процедуры банкротства регулируют состязательное производство, а также само основное дело о банкротстве.
Если кредитор пытается начать или продолжить судебное разбирательство вне суда по делам о банкротстве или иным образом пытается наложить арест на собственность должника, он должен обратиться за помощью в суд по делам о банкротстве, чтобы отменить автоматическое приостановление.Он должен продемонстрировать причину отмены моратория, такую как отсутствие надлежащей защиты (стоимость обеспечения обеспеченных кредиторов уменьшается), а в случаях, когда он пытается наложить арест на собственность, он должен показать, что должник не имеет собственного капитала в капитале. имущество и что имущество не является необходимым для эффективной реорганизации.
Использование денежного залога и финансирования под залог должника
Часто бывает, что в рамках кредитной линии до подачи ходатайства должник предоставляет кредитору обеспечительный интерес в денежных средствах, банковских счетах или дебиторской задолженности должника.Следовательно, для продолжения ведения своего бизнеса и финансирования расходов на ведение дела о банкротстве должнику необходимо будет использовать это денежное обеспечение, что он может сделать с согласия обеспеченного кредитора или, при отсутствии согласия, в соответствии с постановлением суда о банкротстве. Если обеспеченный кредитор, имеющий долю в денежном обеспечении, возражает против использования обеспечения, суд по делам о банкротстве должен обеспечить, чтобы обеспеченный кредитор получил адекватную защиту от любого уменьшения стоимости его доли в обеспечении.
Формы надлежащей защиты в соответствии с Кодексом о банкротстве включают, но не ограничиваются:
- единовременная выплата или периодические денежные выплаты в той мере, в какой их использование приведет к уменьшению стоимости доли обеспеченной стороны в собственности
- дополнительных или заменяющих залоговых прав в той мере, в какой использование имущества приведет к уменьшению стоимости доли обеспеченной стороны в имуществе, и
- — такое иное возмещение, которое приведет к реализации организацией несомненного эквивалента ее доли в собственности.
В некоторых случаях суды по делам о банкротстве постановляли, что подушка собственного капитала чрезмерно обеспеченного кредитора (когда стоимость обеспечения превышает стоимость обеспеченного требования) является достаточной для обеспечения адекватной защиты. Кредиторы с необеспеченными требованиями не имеют права на адекватную защиту. Аналогичным образом, недостаточно обеспеченный кредитор (чье требование превышает стоимость его залога) не имеет права на адекватную защиту своего требования о неполноценности.
В случаях, когда необходима дополнительная ликвидность помимо использования денежного залога, должнику необходимо будет получить финансирование от владения должником (DIP).Финансирование DIP — это кредит после подачи ходатайства, который обычно обеспечивается предварительным залоговым удержанием (удержание более старшим по сравнению с существующими залоговыми правами, удерживаемыми кредиторами до подачи ходатайства) или залогом других необремененных активов. Должник может предоставить преимущественное право удержания как часть финансирования DIP, если он не может получить необеспеченный или второстепенный обеспеченный долг, а обеспеченный кредитор либо соглашается, либо получает адекватную защиту. Во многих случаях финансирование DIP может быть предоставлено существующим кредитором, который не хочет, чтобы сторонний кредитор вмешался и подтвердил свое право залога.
Примечательно, что требования о финансировании DIP имеют статус сверхприоритетных административных расходов. Требования об административных расходах должны быть оплачены в соответствии с планом Главы 11, чтобы должник мог выйти из Главы 11 (если кредитор не договорился об ином) и раньше большинства других кредиторов.
Продажа активов
Одним из ключевых преимуществ главы 11 является способность должника продавать свои активы без каких-либо залогов, требований и других обременений. Затем обременения будут прикреплены к выручке от продажи.Должник, стремящийся продать практически все свои активы в ходе продажи 363 (в соответствии с разделом 363 Кодекса о банкротстве), обычно будет добиваться одобрения судом по делам о банкротстве конкурентных торгов и проведения аукциона, чтобы получить наивысшее или, в противном случае, лучшее предложение для своих активов и, таким образом, максимизировать ценность для всех кредиторов. Если должнику известно о серьезном участнике торгов, он может назначить участника торгов как преследующую лошадь, ставка которой устанавливает минимальную цену на ее активы. Тогда конкурирующие предложения должны быть выше или лучше, чем ставка, предложенная преследующей лошадью.Одно из преимуществ обозначения преследующей лошади заключается в том, что во многих случаях она имеет право на возмещение расходов (обычно ограниченную сумму) и плату за разделение (обычно от 1 до 3 процентов от покупной цены), если в конечном итоге должник выбирает другого участника торгов. Эти средства защиты заявок предназначены для компенсации «преследующей лошади» за осмотрительность и участие, без которых должник, возможно, не получил бы более высокую или лучшую покупную цену за свои активы. Обеспеченный кредитор с разрешенным обеспеченным требованием, стремящийся участвовать в качестве претендента на активы должника, может кредитовать сумму своего обеспеченного долга до подачи ходатайства.
Разрешение претензий
Требование в соответствии с Кодексом о банкротстве включает право на выплату, независимо от того, сокращено ли право на судебное решение, ликвидировано, не погашено, фиксировано, условно, с погашением, незрело, оспаривается, бесспорно, законно, справедливо, обеспечено или необеспечено. Кредиторы, у которых есть требование на дату подачи ходатайства, должны представить доказательство требования, указав сумму и основание для их требования. Крайний срок для подачи доказательств иска, обычно называемый датой судебного запрета, устанавливается постановлением суда о банкротстве.Затем должник и его консультанты проверяют все поданные требования и возражают против принятия любых требований, которые дублируются, неправильно классифицируются или не подтверждаются, например, бухгалтерскими книгами и записями должника. Кредитор, который согласен с суммой запланированного требования, обычно не обязан представлять доказательство требования (если только требование не обозначено как оспариваемое, условное или непогашенное).
Распределение в делах главы 11 регулируется правилом абсолютного приоритета, согласно которому требования, имеющие право на первый приоритет, должны быть полностью удовлетворены до того, как долги более позднего приоритета получат какое-либо распределение.Обеспеченный кредитор должен получить либо залог, обеспечивающий его требование, либо получить стоимость имущества. Если задолженность перед обеспеченным кредитором превышает стоимость основного обеспечения, оставшаяся часть его требования (его требование о дефиците) является необеспеченным требованием.
Требования об административных расходах должны быть оплачены до необеспеченных требований о приоритете или общих необеспеченных требований. Административные претензии включают в себя оплату профессиональных услуг, претензии в отношении товаров и услуг, предоставленных в период после подачи петиции, а также другие фактические, необходимые расходы и расходы по сохранению имущества.Приоритетные требования включают определенную заработную плату до подачи заявления и вознаграждения работникам (оба из которых имеют установленный законом лимит, периодически корректируемый с учетом инфляции) и определенные налоги. Общие необеспеченные требования имеют более низкий приоритет, и эти требования не могут быть оплачены до тех пор, пока требования более высокого приоритета не будут оплачены в полном объеме. Доли участия имеют самый низкий приоритет и, следовательно, не будут распределены до тех пор, пока не будут полностью оплачены общие необеспеченные требования, и только тогда, если есть какие-либо оставшиеся активы. Существуют ограниченные исключения из правила абсолютного приоритета, такие как новая стоимость, при которой держатели капитала могут получить новый капитал в реорганизованном должнике (даже если необеспеченным кредиторам выплачиваются не полностью по их требованиям), если они предоставляют стоимость или инвестируют новый капитал в реорганизованная компания.
Порядок исполнения исполнительных договоров и договоров аренды
Должник по главе 11 имеет решающее право принять на себя (принять решение о продолжении исполнения), отклонить (прекратить выполнение) или принять и уступить (часто покупателю активов) не истекшие договоры аренды и исполнительные договоры. Исполнительный договор — это договор, в котором на дату подачи ходатайства существуют существенные невыполненные обязательства обеих сторон, неисполнение которых приведет к существенному нарушению, освобождая другую сторону от исполнения обязательств.Это позволяет должнику отказаться от обременительных соглашений и принять те, которые являются благоприятными или необходимыми для его нового начала. Однако, если должник решает принять или отклонить договор или аренду, он должен быть принят или отклонен в целом со всеми его преимуществами и бременем. Должник не имеет права выбирать отдельные выгодные положения в рамках конкретного контракта или аренды, чтобы принять или отклонить их.
За исключением договоров аренды недвижимого имущества, срок действия которых не истек, до подтверждения плана Главы 11 должник должен принять или отклонить исполнительные контракты, хотя контрагенты по контракту могут добиваться судебного вмешательства, чтобы заставить должника принять или отклонить контракт до подтверждения плана.У должника есть 120 дней после даты подачи ходатайства, чтобы принять или отклонить еще не истекший договор аренды недвижимого имущества (который, если потребуется, может быть продлен на период до 90 дней). Однако, если договор аренды не предполагается до истечения этого срока, он автоматически отклоняется.
В течение промежуточного периода с даты подачи ходатайства до даты, когда должник решает принять или отклонить принудительный договор или договор аренды, срок действия которого еще не истек, контрагент должен продолжать выполнять свои обязательства по соглашению (несмотря на любое нарушение условий до подачи ходатайства. договоренности должника), и должник обязан оплатить эти услуги в ходе обычной деятельности в качестве административных расходов.
Если должник решает отказаться от договора или аренды, этот отказ представляет собой нарушение договора на дату подачи ходатайства, в соответствии с которым контрагент имеет право подать иск о возмещении убытков, возникших в результате нарушения (называемых убытками от отказа), что является рассматривается как общее необеспеченное требование. Доказательство требования контрагента об отклонении убытков будет рассматриваться как часть процесса урегулирования претензий. Если должник отказывает в аренде недвижимости, требование арендодателя о возмещении убытков ограничено законом.Если должник принимает на себя исполнительный договор или договор аренды, срок действия которого еще не истек, а затем, в случае банкротства, решает отказаться от договора, любой ущерб, возникший в результате отказа, получает статус административных расходов.
За исключением договоров о личных услугах, договоров о предоставлении ссуды или предоставления другого долгового финансирования или финансовых договоренностей и определенных лицензий на интеллектуальную собственность, должник, как правило, может уступить договор или аренду третьим сторонам, несмотря на любые положения, запрещающие уступку прав в договоре или арендовать.Прежде чем принять принудительный договор или договор аренды, срок действия которого еще не истек, должник должен исправить любой денежный дефолт.
Положения договора или аренды, которые предусматривают расторжение договора при подаче заявления о банкротстве — положения ipso facto — не имеют исковой силы в соответствии с Кодексом о банкротстве (с некоторыми исключениями), и, следовательно, должник все еще может заключить договор, несмотря на это положение.
Действия по предотвращению
Еще одним аспектом управления конкурсной массой является взыскание посредством действий по аннулированию активов и имущества, переданных до подачи заявления, с целью увеличения активов, доступных для распределения среди кредиторов.Действия по предотвращению включают фактические или конструктивные мошеннические переводы (как в соответствии с законодательством штата, так и в соответствии с Кодексом о банкротстве), преференции (переводы, осуществленные в течение 90 дней до даты подачи заявления третьим лицам в связи с предшествующими долгами или в течение одного года до даты обращения к инсайдерам на учет предшествующей задолженности) и ненадлежащие зачеты.
Глава 11 планирование процесса
Дело главы 11 завершается утверждением плана реорганизации или плана ликвидации должника.План Главы 11 сопровождается заявлением о раскрытии информации, которое сродни меморандуму о предложении ценных бумаг за пределами банкротства. Прежде чем заявление о раскрытии информации может быть отправлено кредиторам по почте, оно должно быть одобрено судом по делам о банкротстве как предоставляющее адекватную информацию для кредитора, чтобы вынести обоснованное решение о том, голосовать ли за принятие или отклонение предложенного плана.
Требования и интересы сгруппированы в классы по типу, так что любой данный класс включает кредиторов, находящихся в аналогичном положении, для обработки и распределения в соответствии с планом.Для того чтобы план Главы 11 был одобрен судом по делам о банкротстве, каждый класс должен проголосовать за подавляющее большинство и две трети от суммы разрешенных требований такого класса, принадлежащих кредиторам, которые голосуют. Считается, что класс кредиторов или держателей долей, не получающих никакого распределения по плану, отклоняет план, а класс кредиторов или держателей долей, чьи законные права не ущемлены (не изменены), принимает план. При определенных обстоятельствах, если хотя бы один класс проголосует за принятие плана, он может быть подтвержден вопреки возражениям других классов, что обычно называется «разгрузкой».Для того чтобы план Главы 11 был подавлен, суд по делам о банкротстве должен найти, что, среди прочего, план является справедливым и равноправным для всех непризнанных кредиторов и держателей долей, и что он не является несправедливой дискриминацией по отношению к несогласным классам.
Тест на справедливость и равноправие различается в зависимости от типа требований или долей участия. План является справедливым и равноправным в отношении неприемлемого класса обеспеченных требований, если он предусматривает, что каждый обеспеченный кредитор в этом классе будет:
- сохраняет свой соответствующий обеспечительный интерес в пределах разрешенной суммы обеспеченного требования, так что он получает отсроченные денежные платежи с приведенной стоимостью, по крайней мере, равной обеспеченному требованию
- получает выручку от продажи своего обеспечения в разрешенной сумме обеспеченного требования или
- получает бесспорный эквивалент своего требования, такой как отказ от обеспечения в пользу обеспеченного кредитора или предоставление залога в отношении по существу аналогичного обеспечения.
- План является справедливым и равноправным в отношении неприемлемого класса необеспеченных требований, если он предусматривает следующее:
- каждый держатель необеспеченного требования получит или сохранит в счет своего соответствующего требования имущество (включая денежные средства) стоимостью, равной разрешенной сумме его требования, или
- · ни один младший класс кредиторов или доли в капитале не получит выплаты или не сохранит долю в капитале в соответствии с планом.
- План является справедливым в отношении неприемлемого класса долей в капитале, если:
- план предусматривает, что каждый держатель доли в капитале этого класса получает или сохраняет по плану за счет своей доли в капитале собственность стоимостью на дату вступления в силу плана, равную большей из следующих величин:
- разрешенная сумма любого фиксированного предпочтения по ликвидации, на которое держатель имеет право
- любая фиксированная цена выкупа, на которую имеет право владелец, или
- стоимость процентов или
- , если класс не получает сумму, ни один класс долей участия ниже не принимающего класса не получит или не сохранит какую-либо собственность в соответствии с планом.
В дополнение к справедливому и равноправному обращению, план не должен несправедливо проводить различие между классами требований или долей участия, которые имеют равный приоритет и к которым применяется различное отношение. Этот тест не требует, чтобы лечение было таким же, просто справедливым. Суды по делам о банкротстве могут принимать во внимание ряд факторов при определении того, является ли план несправедливой дискриминацией, например, имеет ли дискриминация разумную основу и предлагается ли она добросовестно, может ли должник подтвердить план без дискриминации и степень дискриминация соразмерна своему обоснованию.
Виды дел по главе 11
Обычно есть четыре типа дел по главе 11.
В упаковке
В случае заранее подготовленного дела о банкротстве компания обсуждает условия плана реорганизации и запрашивает голоса кредиторов до даты подачи ходатайства, тем самым ускоряя процесс рассмотрения согласно Главе 11. Заявление о банкротстве подается вместе с утвержденным кредитором планом реорганизации и заявлением о раскрытии информации.Дело о банкротстве реализует принятый план. Готовые кейсы обычно возникают в ситуациях, когда скомпрометированы только финансовые требования (и, следовательно, имеют право голоса), а другие требования, такие как торговые кредиторы, не обесцениваются. Предварительно упакованные дела по главе 11 могут быть очень быстрыми после подачи, но часто до подачи заявки требуются длительные переговоры. Большая часть работы, необходимой для предварительно упакованного плана главы 11, может выполняться параллельно с усилиями компании по осуществлению успешной реструктуризации вне суда, такой как предложение обмена.Вступление в главу 11 с планом, одобренным кредитором, дает больше уверенности в результате и позволяет компании лучше контролировать свои сообщения ключевым сторонам о реструктуризации и будущей бизнес-стратегии компании.
Предварительно согласовано
При заранее согласованном (или заранее организованном) банкротстве компания заручилась поддержкой своих основных кредиторов в форме условий договора или соглашения о поддержке реструктуризации, но не запрашивает голосование по плану до даты подачи ходатайства. .Предварительно согласованное банкротство может широко варьироваться по степени согласованности и обязательств перед подачей заявления со стороны различных участников.
Свободное падение
В ситуации свободного падения компания входит в Главу 11 без какого-либо официального соглашения со своими ключевыми участниками по стратегическому плану реструктуризации или выхода из банкротства. Свободное банкротство может вызывать беспокойство у торговых кредиторов и сотрудников должника, например, потому что в отношении результата меньше уверенности, но компания может воспользоваться различными преимуществами и защитой, предоставляемыми главой 11, такими как возможность отклонить обременительные контракты, получить финансирование или продать активы, например, без существующих залогов и требований.
Ликвидация
В деле о ликвидации согласно Главе 11 компания проводит планомерное сворачивание своего бизнеса и продажу своих активов. В то время как компания может подать петицию о ликвидации согласно главе 7 с назначением доверенного лица согласно главе 7 для управления процессом, ликвидация согласно главе 11 позволяет руководству и сотрудникам, знакомым с бизнесом, сохранять контроль над процессом свертывания и тем самым максимизировать ценность активы в пользу кредиторов.
Трансграничные проблемы
Кодекс о банкротстве разрешает иностранному должнику, в отношении которого за пределами США продолжается производство по делу о несостоятельности, возбуждать дополнительное производство в соответствии с главой 15 Кодекса о банкротстве с целью получения помощи от суда США по делам о банкротстве. Глава 15 была введена в действие в 2005 году после того, как США приняли Типовой закон ООН о трансграничной несостоятельности, опубликованный Комиссией ООН по праву международной торговли. С момента создания главы 15 количество заявок увеличивалось, отражая рост мировой экономики, с шести в 2005 году до 126 за 12-месячный период, заканчивающийся 30 сентября 2019 года. 3 Хотя более обстоятельное обсуждение главы 15 выходит за рамки данной статьи, важно подчеркнуть различия между главой 11 и главой 15 для иностранного должника, желающего возбудить дело о банкротстве в Соединенных Штатах.
Глава 15 — это дополнительное производство, которое позволяет иностранному представителю должника добиваться признания в Соединенных Штатах незавершенного иностранного производства по делу о несостоятельности. В отличие от этого, должник или его кредиторы могут потребовать судебной защиты в соответствии с главой 11, которая является пленарной процедурой.Таким образом, должнику по главе 11 предоставляется более широкая помощь, чем должнику по главе 15.
Например, в главе 15 автоматическое приостановление и любые средства правовой защиты, предоставленные судом по делам о банкротстве, применяются только в отношении собственности должника в пределах территориальных границ Соединенных Штатов; Глава 11 предназначена для предоставления экстерриториальной защиты активов должника, где бы они ни находились. (Однако в обоих случаях суд по делам о банкротстве ограничен пределами персональной юрисдикции. Кроме того, экстерриториальный эффект постановления суда США будет зависеть от юрисдикции, в которой оно должно быть исполнено.) В то время как должник по главе 11 имеет доступ ко всему спектру полномочий по расторжению договора, иностранный представитель в деле по главе 15 не может предъявлять преференциальные или мошеннические требования о передаче права собственности в соответствии с Кодексом США о банкротстве, только в соответствии с законом о небанкротстве.
Более ранняя версия этой статьи появилась как глава для США в America’s Restructuring Review 2020 (Law Business Research Ltd: декабрь 2019 г.).
5.5.4 Процедуры доказательства требований в делах унаследованных
5.5.4 Процедуры подтверждения требований в делах наследников
Передача вручную
6 декабря 2011 г.
Цель
(1) Передает полную версию IRM 5.5.4, Сбор исков по делам о несостоятельности и дела унаследованных лиц, которая переименовывается в содержание, по которому дается руководство. Этот раздел IRM был полностью переписан, чтобы дать указания по подготовке доказательств претензии, мониторингу доказательств претензии, соблюдению законов штата в отношении своевременной подачи доказательств претензии и технических рекомендаций, связанных с процедурами претензии.
Существенные изменения
(1) Из-за существенных изменений все даты подразделов были изменены, чтобы отразить текущую дату.
(2) Ссылки на техническую поддержку были изменены на консультативные по всему тексту.
(3) Добавлена новая информация по следующим темам:
Процедуры подтверждения претензии
Обязанности консультанта
Подготовка оценочных доказательств претензии
соблюдение сроков действия
рабочих запросы на выписку
подготовка местного справочника по умершим
срок хранения доказательств претензии
Влияние на другие документы
Настоящая ручная передача заменяет ручную передачу от 23 июня 2005 года.Аудитория
Малый бизнес / самостоятельно занятые сотрудникиДата вступления в силу
(12.06.2011)
Скотт Д. Рейшер
Директор, Политика взыскания
5.5.4.1 (12.06.2011)
В этом разделе описываются консультативные действия в отношении производства по наследству в отношении наследственного имущества, и он предназначен для того, чтобы подчеркнуть чувствительные к срокам сроки в государственных разбирательствах по делу о завещании, которые влияют на своевременные действия по делу для защиты интересов государства.
Используйте информацию в этом разделе, чтобы направлять вас в подаче, обработке и мониторинге Доказательств претензии (POC) и обслуживании наследственных файлов.
Дополнительные ресурсы:
Информацию для конкретного штата см. В вашем местном юридическом справочнике, расположенном на веб-странице My SB / SE Counsel под ссылкой на юридические справочники, http: //ccintranet.prod.irscounsel.treas .gov / OrgStrat / Offices / sbse / Pages / LawGuides.aspx.
IRM 5.5.2, Probate Proceedings
IRM 5.17.13, Юридическое справочное руководство для налоговых инспекторов, банкротств и наследников, и консультироваться с региональным юрисконсультом при столкновении с проблемами, выходящими за рамки ваших знаний и опыта .
Публикация 559, Выжившие, исполнители и администраторы
Страница Decedent Estates, расположенная на веб-странице MY SB / SE Collection: http://mysbse.web.irs.gov/Collection/toolsprocesses/EstateTax/DecedentEstates/ по умолчанию. состояния, в которых они работают.В этом руководстве должны быть рассмотрены конкретные требования штата по времени и пороговые значения, которые помогут сотрудникам принимать своевременные меры для защиты интересов государства. В руководстве должны быть рассмотрены такие вопросы, как периоды времени для подачи доказательства претензии, период времени для отклонения претензии, крайние сроки для возбуждения иска или апелляции отклоненных претензий, пороговые значения сборов, требования к залогам, сроки подачи инвентаризации и т. Д. Региональному советнику за их вклад и помощь в толковании положений законодательства штата.Просмотрите руководства по местным законам, чтобы определить, были ли соблюдены эти временные требования или пороговые значения, и проведите интернет-исследование кодексов завещания штата, чтобы получить информацию, которая будет включена в руководство.
См. Образец для подготовки Гидов-наследников в Приложении 5.5.4-1. Уходящие гиды не будут повторять процедуры, которые в настоящее время рассматриваются в унаследованных IRM. Вместо этого соответствующие гиды должны указать конкретные временные рамки, установленные для производства по делу о завещании в штате, которые влияют на своевременность действий, которые необходимо предпринять Advisory.Эти руководства должны обновляться каждые два года на основании постановлений о завещании в течение этого периода, любые изменения должны быть одобрены юрисконсультом.
Если региональный советник советует не подавать POC в определенных юрисдикциях, мнение юрисконсульта должно быть добавлено к местному справочнику по умершим лицам или местному справочнику по законодательству. В таком случае местный гид должен рассмотреть действия, которые офис предпримет для защиты интересов правительства в этих юрисдикциях, см. IRM 5.5.4.6.1, Требование об отсутствии доказательств претензии.
5.5.4.3 (12-06-2011)
Установление контроля над делом
Advisory может получать запросы на такие действия, как POC, выплата или освобождение от залога из различных источников, включая администраторов недвижимости, запросы для получения помощи от юрисконсульта или направления от налоговых инспекторов или ACS.
Эти запросы должны выполняться незамедлительно, в пределах временных рамок состояния, установленных для запрошенного действия.
По получении этих запросов Advisory установит соответствующий контроль над делами в Интегрированной системе сбора (ICS). Advisory создаст ICS Non-Field Investigation (NFOI) с кодом действия ICS 198.
При создании NFOI на итоговом экране в разделе «Даты модуля» введите срок выполнения любого необходимого действия, самый ранний CSED и дата повторного удержания.
Запланируйте последующие уведомления в ICS в соответствующие даты, которые совпадают с чувствительными ко времени крайними сроками, установленными государственным процессом завещания, чтобы обеспечить максимальный сбор и защиту интересов государства.
Введите все перекрестные ссылки EIN (для 1041 возвратов), SSN (для 706 возвратов) или любой бизнес-объект, управляемый имуществом, в поля перекрестных ссылок или историю ICS.
5.5.4.4 (12-06-2011)
Полевые и консультативные обязанности
Не существует абсолютного правила, когда умершее дело должно быть передано с места в консультационную. Каждый случай должен быть оценен, и решение должно быть принято на основе фактов каждого дела.Это может зависеть от того, какие действия или бездействие предпринимаются для ликвидации имущественной массы для выплаты ее кредиторам. Факторы, которые следует учитывать при принятии решения, перечислены ниже, также см. IRM 5.5.3.11, Консультативные рекомендации.
Если активы в настоящее время находятся под контролем завещательного или суррогатного суда (процедура завещания обычно зависит или контролируется), дело следует передать в Advisory для сохранения контроля.
Если активы , а не , находятся под контролем суда и дело передано в поле, налоговый инспектор может продолжить сборы.Налоговый инспектор должен провести исследование в суде по наследственным делам, чтобы определить, существует ли процедура завещания и ее текущий статус (открытый, закрытый, активы в судебном процессе, активы, ожидающие распределения и т. Д.). В листе досье указывается, что было подано в ходе судебного разбирательства, оно может быть доступно в электронном виде или в файле о наследстве. Получение записей о завещании имеет решающее значение для принятия решения. Консультант должен задокументировать историю ICS, касающуюся любой полученной документации, касающейся платежей кредиторам или распределения активов, поскольку это может повлиять на действия по взысканию.
Если учетная запись назначена на поле, налоговый инспектор должен определить, был ли подан POC, изучив записи о завещании, и прежде чем связываться с администратором недвижимости или консультантом. Если POC не был подан и процесс завещания открыт, обратитесь в Advisory и запросите подачу иска для защиты интересов правительства. Возможно, нет необходимости закрывать дело для Advisory просто для того, чтобы подать POC, если сбор может продолжаться.
Если по наследству ведется судебный процесс (касающийся активов, приоритета залогового права, наследства и т. Д.) Или управляющий имуществом не предпринимает никаких действий для выплаты кредиторам, следует проконсультироваться с консультантом или юрисконсультом относительно дальнейших действий.Документы, касающиеся судебного разбирательства, необходимо будет просмотреть и отправить с направлением. См. IRM 5.5.2.10, Направление к региональному советнику для судебных действий для получения дополнительной информации.
Если производство по делу о завещании закрыто, активы распределены, управляющий недвижимостью не знал о налогах из-за дела, не следует передавать в Advisory. См. IRM 5.5.3, Рабочие дела потомков, чтобы узнать, как действовать в таких обстоятельствах.
Если Advisory подает POC, Advisory несет ответственность за следующее:
отслеживание принятия или отклонения претензии
рассмотрение уведомлений, связанных с распределением имущественных активов / фондов, для определения того, является ли Услуга выплачена соответствующая сумма
контроль состояния активов и завещания
определение того, были ли поданы все необходимые налоговые декларации
это распределение производится в соответствии с окончательной бухгалтерской отчетностью
подготовка направление к юрисконсульту, если требуется
Независимо от того, является ли учетная запись полевой или консультативной, соответствующие счета для юридических лиц, принадлежащих умершему наследнику, должны быть связаны для адресации всех налоговых счетов, и при необходимости могут быть заполнены контактные данные.
5.5.4.5 (12-06-2011)
Обязанности консультанта по контролируемым случаям
После создания NFOI Консультанту необходимо проанализировать, какие действия необходимы, задокументировать план действий и установить последующие даты в ICS. IRM 5.5.3.4, Действия по сбору на местах, предоставляет руководство, которое поможет вам в первоначальном анализе активов недвижимого имущества.
Определите невыплаченные налоговые обязательства, сделайте перекрестные ссылки на связанные организации и обеспечьте незаполненные декларации, чтобы заполнить точные POC или предоставить уведомление о налогах, причитающихся администраторам недвижимости.
Advisory отвечает за ввод TC 520, 521 и 550.
IRC Раздел 6503 (b) приостанавливает период сбора в любом судебном разбирательстве , когда все или практически все активы налогоплательщика находятся под контроль суда. Если это условие присутствует, введите код транзакции (TC) 520, код закрытия (CC) 80 в случае завещания. Дополнительную информацию о CSED см. В IRM 5.5.1.9 «Сроки истечения срока действия закона о взыскании».
Advisory отвечает за принятие мер по повторному заполнению NFTL на счетах, которые они отслеживают, и в то время, когда NFOI закрывается. Задокументируйте историю ICS относительно того, был ли NFTL повторно заполнен или причина, по которой это не было.
Убедитесь, что NFTL хранится в надлежащем месте, основанном на активах недвижимости (а не местонахождении исполнителя).
Если Служба находится в процессе судебного разбирательства, оставьте элементы управления NFOI открытыми и установите уведомление в ICS для повторного удержания залога, чтобы NFTL не освобождалась самостоятельно.
Во всех случаях, находящихся под наблюдением, немедленно свяжитесь с региональным юрисконсультом, если какой-либо документ (без ограничений: заявление, ходатайство, уведомление, возражение, петиция и т. Д.) Подан в суд, который стремится оспорить, отклонить, оспорить, проигнорировать или неправильно классифицировать требование IRS, или это может иметь такой эффект. Время имеет существенное значение в таких случаях, потому что уведомление об удалении в федеральный окружной суд любого спора по существу оценки федерального налога или залогового удержания должно быть подано, как правило, в течение тридцати дней с момента получения IRS первоначального заявления о таком проблема.Важно, чтобы такие вопросы рассматривались, когда это возможно, в федеральных судах.
Advisory свяжется с судом или администратором недвижимости, чтобы определить статус разбирательства и получить дополнительные документы, связанные с разбирательством по делу о наследстве. Изучите электронные системы, которые обеспечивают доступ к спискам дел или судебным записям, просмотрите корреспонденцию суда или администратора или свяжитесь с администратором недвижимости.
Advisory будет отвечать за действия, указанные в IRM 5.5.4.4 (7).
5.5.4.6 (12-06-2011)
Процедуры доказательства претензии
Доказательство претензии (POC) — это письменное заявление, в котором излагается претензия в отношении наследственного имущества умерший должник. Для распределения доли из наследственного имущества большинство судов по наследственным делам не рассматривают возможность выплаты долга, если не будет своевременно подано исковое заявление. В соответствии с законодательством штата администратор недвижимости может нести ответственность перед кредиторами, которые не подавали иск.
Служба может подать форму 4490 «Доказательство требования о уплате налогов на внутренние доходы» в суд или в другое место, уполномоченное законом штата уведомлять о подлежащих уплате налогах. Заполняя POC, Служба уведомляет администратора недвижимости о подлежащих уплате налогах, что ставит Службу в более высокий приоритет среди других кредиторов, подлежащих уплате.
Приказ о делегировании полномочий № 25-3 устанавливает полномочия для сотрудников отдела консультирования и управления несостоятельностью подписывать POC. Подпись должна быть нотариально засвидетельствована, если этого требует закон штата или постановление суда.
До даты бара подайте POC для полного начисленного налогового обязательства, даже если другие действия еще не завершены, которые могут изменить сумму.
Если связанные организации-налогоплательщики (например, бизнес) участвуют в отдельных судебных разбирательствах, подготовьте отдельный POC для каждого из них. Если налоги начисляются после начала судебного разбирательства, заполните форму 2373 «Заявление о налогах на внутренние доходы, подлежащих уплате как расходы на управление имуществом». См. IRM 5.5.2.3, Уведомление о подлежащих уплате федеральных налогах.
Форму 4490 можно сгенерировать в ICS, когда вы в этом случае откройте шаблоны и нажмите «Enter Data Grid». Он заполняет ИНН налогоплательщика, имя, адрес, информацию консультанта и т. Д. Пользователь должен будет ввести налоговые периоды, поскольку NFOI не содержит их, и затем может распечатать форму.
Письмо 4653, Сопроводительное письмо с подтверждением претензии, будет отправлено вместе с POC. Это сопроводительное письмо содержит информацию для управляющих имуществом о позиции правительства в отношении федерального закона и его влиянии на законодательные акты штата.Факсимильный документ NFTL, созданный ALS (Automatic Lien System), может быть включен в качестве приложения к доказательству претензии для подтверждения защищенного статуса Сервиса.
Крайне важно, чтобы запросы на контактные данные отслеживались своевременно, чтобы убедиться, что они получены и отклонена ли претензия. Если представитель недвижимости не действует по предъявленному иску в соответствии со сроками, указанными в законах штата (обычно 30 дней), такое невыполнение может представлять собой отказ в удовлетворении иска.
Обычно законодательные акты штата устанавливают определенный период времени, обычно от 30 до 90 дней, для истца, чтобы подать иск или обжаловать отклонение иска.Если действие по апелляции не будет принято, претензия может быть навсегда лишена возможности оплаты. Если иск отклонен, может потребоваться подать иск в федеральный окружной суд, и следует как можно скорее проконсультироваться с адвокатом, чтобы принять меры до истечения крайнего срока.
Федеральные суды обладают юрисдикцией в отношении исков для определения действительности, приоритета и суммы требований к наследству умершего. Подача иска в федеральный суд настоятельно рекомендуется в обстоятельствах, когда залоговое право оценки или зарегистрированное удержание было установлено до смерти, чтобы определить приоритет уплаты причитающихся налогов.
Если имущественные активы находятся под контролем суда по наследственным делам (контролируемой или зависимой администрации), принудительное взыскание не должно предприниматься после подачи иска или уведомления и требования без предварительного согласования с адвокатом.
Любое имущество, на которое не распространяется производство по закону, может быть обложено налогом. Перед взиманием сборов проконсультируйтесь с юрисконсультом, чтобы определить, что имущество не подлежит управлению судом. Суммы, не полученные в ходе судебного разбирательства, могут быть взысканы с имущества, не имеющего отношения к наследству.
Производство по наследству обычно не предусматривает автоматического приостановления, запрещающего сбор или подачу заявления о залоге федерального налога. Попытки взыскания сначала рассматриваются администратором недвижимости, если претензии или требования об оплате не соблюдаются, следует проконсультироваться с юрисконсультом и / или местным гидом по поводу следующих действий.
5.5.4.6.1 (12-06-2011)
Отсутствие требования о доказательстве претензии
Если региональный советник советует не подавать POC в определенных юрисдикциях, его мнение должно быть добавлено к местный гид или гид по местным законам.Уведомление о подлежащих уплате налогах должно быть предоставлено администратору недвижимости.
Подача POC может подать иск в суд, в котором проводится разбирательство. В иске о наследстве суд штата может принять решение по существу заявленного федерального налогового обязательства. Не подавайте POC в юрисдикциях, где есть история неблагоприятных решений.
В юрисдикциях, где не подаются POC, уведомляйте о суммах задолженности управляющему имуществом или другому фидуциару.Форма 10492 «Уведомление о подлежащих уплате федеральных налогов» должна быть отправлена управляющему недвижимостью. Копия письма может быть подана в суд. Эта форма информирует администратора недвижимости о причитающихся налогах и об их потенциальной личной ответственности в соответствии с 31 U.S.C. § 3713. История ICS должна быть задокументирована с указанием даты отправки формы 10492, чтобы администратор недвижимости получил уведомление о подлежащем уплате налоге. Дополнительную информацию см. В IRM 5.5.2.3 «Уведомление о подлежащих уплате федеральных налогов».
Если налоги начисляются после начала процедуры завещания, отправьте форму 2373 управляющему недвижимостью, если это лицо несет ответственность за уплату налогов.Если лицо, управляющее бизнесом, не является управляющим имуществом, и неясно, является ли лицо, управляющее бизнесом, доверенным лицом, назначенным судом, отправьте форму 2373 управляющему имуществом в дополнение к лицу, управляющему бизнесом. Копию формы необходимо подать в суд. Подача копии формы в суд информирует судью о том, что имущественные обязательства увеличиваются и остаются неурегулированными. Дополнительную информацию см. В IRM 5.5.2.6.1.1.1 «Взыскание налогов как административных расходов».
Во всех случаях немедленно свяжитесь с региональным юрисконсультом, если какой-либо документ (без ограничений: заявление, ходатайство, уведомление, возражение, ходатайство и т. Д.) Подан в суд, который стремится оспорить, отклонить, оспорить, игнорировать или неверно классифицировать Заявление IRS, или это может иметь такой эффект. Время имеет существенное значение в таких случаях, потому что уведомление об удалении в федеральный окружной суд любого спора по существу федеральной налоговой оценки или залогового удержания должно быть подано в течение тридцати дней с момента получения IRS первоначального заявления, поднимающего такой вопрос. .Важно, чтобы такие вопросы рассматривались, когда это возможно, в федеральных судах.
5.5.4.6.2 (12-06-2011)
Иски о наследстве на территориях США
Территории США обычно моделируют свои законы о доходах на основе Налогового кодекса («I.R.C.»). Для получения информации о законах на территориях США прочтите руководство по местному законодательству на веб-сайте консультантов SBSE http://ccintranet.prod.irscounsel.treas.gov/OrgStrat/Offices/sbse/Pages/LawGuides.aspx.
5.5.4.7 (12-06-2011)
Срок (крайний срок суда) для подачи POC зависит от времени. Крайний срок для подачи требования кредитора установлен законом штата. Многие государственные кодексы о завещании будут указывать, что требования кредиторов, не поданные своевременно, будут лишены возможности платить навсегда или что долг не может рассматриваться для оплаты, если не будет подано требование. Ознакомьтесь с кодексами завещания штата или вашим местным справочником по законодательству, чтобы определить установленный срок для своевременной подачи иска, который будет рассматриваться для оплаты.
По возможности соблюдайте дату запрета, хотя Служба не связана законами штата о сроках давности при сборе налогов, хотя судебное разбирательство по делу о завещании будет продолжено в сроки, установленные законодательством штата. После подачи требования будут оценены, и решения о выплате кредиторам будут приняты на основе своевременно поданных требований. Поэтому очень важно, чтобы претензии, поданные от имени Службы, подавались своевременно. Если претензии не поданы своевременно, Службе может потребоваться судебный процесс для установления своего приоритета.Службе не выгодно подавать требование о выплате после того, как требования были оплачены и имущество было распределено.
Своевременно поданные претензии могут избежать дополнительных судебных разбирательств по искам активов после распределения.
Суд штата не заинтересован в продлении разбирательства по делу о завещании дольше, чем это необходимо. Вот почему существуют установленные сроки для выполнения необходимых действий для решения имущественных вопросов и закрытия судебных разбирательств.
5.5.4.7.1 (12-06-2011)
Если срок подачи иска истек, сохраните записи о завещании, чтобы определить статус имущественных активов (имеющихся или распределенных).
Если дата бара прошла, а активы недвижимости не были распределены или задействованы в судебном файле, то POC с соответствующими полномочиями.
Если дата бара прошла и активы недвижимости были распределены и , недвижимость закрыта, не подавайте POC.На этом этапе лучше всего связаться с администратором недвижимости и запросить документацию, касающуюся распределения активов недвижимости, для рассмотрения вопросов, связанных с получателем. В таком случае определите, знал ли управляющий недвижимостью о подлежащих уплате налогах.
5.5.4.8 (12-06-2011)
Взыскание штрафа и процентов
В судебном разбирательстве по наследству требуйте проценты до предполагаемой даты выплаты. Обычно эта дата наступает после крайних сроков подачи и отказа.В некоторых штатах может быть установлен период времени, когда иски должны быть представлены в суд для утверждения, эта дата также может использоваться.
Требуйте всех применимых штрафов до ожидаемой даты платежа. Государственные законы, ограничивающие штрафные санкции, не обязывают Службу.
Консультант может рассчитать налог, штраф и проценты по претензии, используя коды команд IDRS INTST или COMPA. См. IRM 2.3.29, Коды команд INTST, ICOMP и COMPA.
Код команды INTSTB показывает налог, установленную неуплату (FTP), начисленные проценты, начисленные штрафы, кроме FTP; эти суммы составляют «Начисленную сумму».INTSTB также отражает начисленные проценты, начисленные FTP и общие начисления. Наконец, он дает общий FTP (оцененный и начисленный) и общие проценты (начисленные и начисленные) для «Общего остатка к оплате» (оцененная общая и начисленная сумма) .
Пени и штрафы по налоговым обязательствам, понесенным в связи с управлением имуществом.
5.5.4.9 (12-06-2011)
Расчетная (или неоцененная) претензия является POC, который подается, когда точная сумма задолженности еще неизвестна.Это может быть необходимо, если проверка налоговой декларации не завершена или налоговая декларация не подана. Предполагаемый POC защищает интересы правительства до того, как будет определена точная ответственность.
Одна форма 4490 может включать как оценочные, так и оценочные суммы, указав предполагаемую часть как «Оценка обязательств» в столбце «Примечания». Укажите сумму к оплате по каждому налоговому периоду отдельно.
Подайте измененный или дополнительный POC как можно скорее, когда будет определено правильное налоговое обязательство, после подачи декларации или после того, как экспертиза определит сумму налогового обязательства или налогового дефицита.
Если информация о возврате недоступна за период, из которого следует вычислить оценку, отметьте «Не подано» рядом с периодом и укажите 100 долларов в столбце подлежащих уплате налогов.
Предполагаемая претензия должна основываться на максимально возможном объеме внутренней информации. Если доказательства указывают на вероятность возмещения или нет ситуации, связанной с уплатой налогов, не добавляйте оценку к претензии.
Следующие ресурсы могут использоваться для определения расчетного налогового обязательства:
Данные IDRS с использованием командных кодов, таких как IRPTR, SUPOL, PMFOL, RTVUE и BRTVU
информация о последнем поданном возврате (код команды TRDBV )
графики доходов и расходов
инвентаризация и оценка (которые могут включать активы, которые могут не входить в IRPTR, такие как пенсионные или пенсионные счета, фондовые счета и IRA)
информация доступна из материалов дела налогового инспектора
файлы экзамена или информация из экзаменационных функций (предлагаемое уведомление о недостатках или установленное законом уведомление)
в соответствии с информацией репортера
информация от администратора недвижимости
Если для указаны оценочные обязательства возвраты, штрафы и / или проценты не нужно вычислять.
Налоги, подлежащие процедурам устранения недостатков, остаются оценочными, даже если налогоплательщик не согласен с предлагаемой оценкой или не отвечает в течение 30-дневного периода, поскольку Служба должна затем выпустить установленное законом уведомление о несоответствии до оценки.
5.5.4.10 (12-06-2011)
Измененные, дополнительные и консолидированные претензии
Если был подан POC и ситуация оправдана, при необходимости может быть подана измененная претензия требовать надлежащую ответственность перед Службой.Исправленные претензии по дополнительному налогу следует подавать, если процедура завещания открыта и:
поданы дополнительные декларации
проверки завершены
дополнительных обязательств определены (например, Штраф на возмещение целевого фонда)
После даты бара подайте «измененный» POC, чтобы изменить сумму в поданной претензии. Пометьте лицевую сторону формы 4490 следующим образом: № поправки.__ к доказательству иска от ________. По возможности избегайте повторной подачи поправок.
Подайте «дополнительный» POC, если после подачи первоначальной претензии обнаруживается дополнительная ответственность. Отметьте «от» формы 4490 следующим образом: Дополнительный № __ к Подтверждению претензии от _______.
Подайте «консолидированный» POC, если были поданы две «исправленные» или «дополнительные» претензии и требуется еще одно изменение, если только отчет о причитающихся налогах не является слишком длинным и сложным. «Настоящая претензия объединяет Доказательства претензии от _____ и ______».
5.5.4.11 (12-06-2011)
Обслуживание и распространение доказательств претензии
Доставка почтой или вручную (если требуется оплата) первой и второй частей POC должностному лицу суда, если это предусмотрено законом штата, или ответственному администратору недвижимости, если это необходимо. Форма 4490 предоставляет направления распространения. Факсимильный документ NFTL, созданный ALS (Automatic Lien System), может быть включен в качестве приложения к доказательству претензии для подтверждения защищенного статуса Сервиса.
Письмо 4653, Сопроводительное письмо с подтверждением претензии, будет отправлено вместе с POC. Это сопроводительное письмо содержит информацию для управляющих имуществом о признании претензии, позиции правительства в отношении федерального закона об удержании и его влиянии на законодательные акты штата.
Судебный чиновник подтвердит получение, поставив отметку о времени и месте получения на части 2. Администраторы недвижимости должны приложить письмо с подтверждением при возврате части 2.
Сохраните копию подтверждения и копию файла части 5 вместе с материалами дела Консультативного совета .
Предоставьте третью часть управляющему имуществом или суду, если часть 1 отправлена управляющему имуществом.
Предоставьте часть четвертую прокурору США, если только этот офис ранее не сообщил региональному директору, что они предпочитают , а не для получения копии.
Если подтвержденный POC часть 2 не получен от суда или доверительного управляющего в течение 21 дня, примите следующие меры для его получения.
проверьте лист дела, чтобы убедиться, что получение иска было подтверждено в протоколах производства по наследству
свяжитесь с судом или администратором недвижимости и запросите копию подтверждения
, если подтверждение по-прежнему отсутствует, отправьте дубликат формы 4490 и Письмо 4653 в суд или управляющему имуществом заказным письмом.
5.5.4.12 (12-06-2011)
Мониторинг во время судебного разбирательства по наследству
По контролируемым делам Advisory свяжется с судом или управляющим имуществом, чтобы определить статус POC , судебные разбирательства и / или имущественные активы. Изучите электронные системы, которые обеспечивают доступ к спискам дел или судебным записям, просмотрите корреспонденцию суда или администратора или свяжитесь с администратором недвижимости.Консультант должен задокументировать историю ICS, касающуюся любой документации, которую они получают относительно платежей кредиторам или распределения активов.
В каждом штате есть определенные временные рамки для рассмотрения и отклонения или утверждения претензий. Консультативному советнику необходимо ввести даты последующих действий по ICS, чтобы они совпадали с этими крайними сроками. Как правило, администратор недвижимости отправляет уведомление стороне, подавшей претензию, чтобы уведомить их, будет ли им выплачена полная, частичная оплата или ничего.
Когда администратор недвижимого имущества или суд решают, кому будет выплачено вознаграждение, отправляется уведомление о распределении (или предлагаемое уведомление о распределении) имущественных активов с указанием того, какие претензии подлежат выплате и в каком размере.Он должен быть пересмотрен в установленный период времени, чтобы обеспечить оплату Услуги в надлежащем порядке и в соответствующей сумме. IRM 5.5.2, Probate Proceedings, содержит руководство по административным расходам.
Существует установленный период времени (обычно 30 дней, проверьте закон штата) для обжалования этого решения (или предложения), и очень важно, чтобы этот период времени отслеживался, поскольку Служба может потерять свои права на подачу апелляции, что может привести к дополнительный судебный процесс в федеральном суде.
Иногда могут проводиться слушания для оспаривания приоритета кредиторов.Если приоритет Службы находится под вопросом, необходимо направление к региональному юрисконсульту.
После того, как распределение произведено (получено), если все еще есть подлежащие уплате налоги, необходимо определить, есть ли активы, не относящиеся к завещанию, для взыскания, или если дело должно быть закрыто.
Даты последующих действий в ICS должны совпадать со сроками штата для подачи претензии, крайними сроками ответа на предложенный план распределения, крайними сроками подачи апелляции при отклонении претензии и т. Д. Дата последующих действий может быть основана на предполагаемой дате продажи недвижимость, в которой выплата от выручки будет применяться к неуплаченным налогам.Последующие действия в ICS помогут советнику защитить интересы правительства и своевременно довести дело до разрешения.
Если выясняется, что исполнитель не предпринимает надлежащих действий для выплаты кредиторам наследственного имущества, может потребоваться проконсультироваться с региональным юрисконсультом для получения указаний или помощи в разрешении застоявшегося дела. См. IRM 5.5.2.10 для получения дополнительной информации о направлениях к юрисконсульту.
Если налоги начисляются после начала процедуры завещания, отправьте форму 2373 «Отчет о внутренних налогах на доходы как расходы на управление имуществом» управляющему имуществом, если это лицо несет ответственность за уплату налогов.Если лицо, управляющее бизнесом, не является управляющим имуществом, и неясно, является ли лицо, управляющее бизнесом, доверенным лицом, назначенным судом, отправьте форму 2373 управляющему имуществом в дополнение к лицу, управляющему бизнесом. Копию письма необходимо подать в суд. Подача копии письма в суд информирует судью о том, что имущественные обязательства увеличиваются и остаются неурегулированными. Дополнительную информацию см. В IRM 5.5.2.6.1.1.1 «Взыскание налогов как административных расходов».
5.5.4.13 (23.06.2005)
Применяйте платежи в соответствии с указаниями, когда в постановлении суда указывается, как должны быть зачислены суммы.
В противном случае применяйте платежи в следующем порядке:
Счета, для которых истекает установленный законом период, затем следующий самый старый период
Часть счетов трастового фонда, только когда установленный законом период для утверждения Штраф на восстановление целевого фонда (TFRP) истек без оценки TFRP.
Часть счетов, не относящаяся к трастовым фондам, или обязательства по ненадежным фондам
Другая часть счетов трастовых фондов
Не применяйте платежи, полученные в результате производства, к каким-либо необязательным обязательствам.
Применяйте налоги, уплаченные управляющим имуществом в качестве административных расходов, только к налогам, уплаченным управляющим имуществом во время управления имуществом. Эти налоги обычно указываются в форме 2373.
Назначенный платежный код (DPC) 59 следует использовать для большинства платежей POC. Документ 6209 предоставляет информацию о назначенных платежных кодах.
5.5.4.14 (12-06-2011)
Последующие закрывающие действия
Когда суд штата определяет, что федеральное налоговое обязательство должно быть уменьшено и Адвокат заключает, что решение суда обязательной, предпринять необходимые действия для корректировки ответственности в соответствии с особенностями постановления суда.Используйте форму 3870 Запрос на корректировку.
Введите TC 521 для отмены системного замораживания судебного разбирательства после того, как убедитесь, что TC 550, обновляющий дату истечения срока действия закона о взыскании (CSED), был введен, если закрывающий код, используемый для ввода TC 521, не обновляет автоматически CSED при отмене . Дополнительную информацию о вводе TC 521 см. В IRM 5.5.1.9, «Даты истечения срока действия закона о сборе».
Advisory отвечает за принятие мер по повторному заполнению NFTL на счетах, которые они отслеживают, и в то время, когда NFOI закрывается.Задокументируйте историю ICS относительно того, был ли NFTL повторно заполнен или причина, по которой это не было.
Закройте все внутренние средства контроля, которые хранятся в корпусе, например, в ICS.
5.5.4.15 (12-06-2011)
Рабочие запросы на выписку
Advisory отвечает за обработку запросов на освобождение имущества от налогового залога.
Отчетность по расчетам должна быть проверена, чтобы определить, что никакие расходы не оплачиваются раньше правительства, если они не соответствуют критериям сверхприоритетного кредитора согласно IRC 6323 (a).
Для получения информации о допустимых расходах см. IRM 5.5.2.6, Административные расходы, IRM 5.5.2.6.1, Разумные административные расходы, IRM 5.5.2.6.1.1, Необходимые административные расходы.
IRM 5.12.3.12, Освобождение собственности, предоставляет дополнительную информацию.
5.5.4.16 (12-06-2011)
Копии POC должны храниться в консультативной группе. Уничтожить через 2 года после закрытия судебного разбирательства.
Если судебный процесс еще не завершен, уничтожить через 2 года после закрытия судебного дела.
Приложение 5.5.4-1
Шаблон для руководства для наследников
Гиды для наследников не будут повторять процедуры, которые в настоящее время рассматриваются в соответствующих IRM. Вместо этого, гиды-наследники должны указать конкретные временные рамки, которые предусмотрены для производства по делу о завещании в штате, которые влияют на своевременность действий, которые необходимо предпринять Advisory, например:
Каков период открытия производства по делу о завещании и назначения управляющий имением? (это указывает на то, когда должно быть начато производство по делу о завещании, когда TP умирает, когда учетная запись находится в активной инвентаризации, обрабатываемой RO)
Каков период времени для предоставления инвентаризации и оценки суду? (это указание на то, что сотрудник должен продолжить рассмотрение дела о завещании, чтобы определить имущественное наследство)
Есть ли положение о контролируемом (зависимом или формальном) и неконтролируемом (независимом или неофициальном) разбирательстве по делу о завещании? (TC 520 должен вводиться в разбирательства, в которых имущественные активы находятся под контролем суда)
Считаются ли имущественные активы (недвижимые или личные) находящимися под контролем юрисдикции суда по наследственным делам? (необходимо определить, продлен ли CSED в соответствии с IRC 6503)
Требует ли государство залог для определенных типов администрирования? На чем устанавливаются суммы залога — на стоимость общей массы имущества или в процентах от имущества?
Взимает ли этот конкретный штат сборы за подачу претензий? (необходимо принять меры по оплате, например, отправить OI в RO для подачи иска в суд — если иск не может быть подан администратору)
Каков период времени для своевременной подачи POC? (необходимо знать этот период времени, чтобы претензия Службы была рассмотрена для оплаты)
Какое место является надлежащим местом для подачи POC, в суд или к управляющему имуществом?
Требует ли штат нотариальное заверение контактных лиц или печать (печать налоговой службы и удостоверение подлинности официальных документов) достаточна для удостоверения уплаты налогов?
Запрещает ли закон штата фидуциарию оплачивать требования, не предъявленные к оплате?
Каков период времени, в течение которого управляющий недвижимостью должен рассматривать требования кредиторов и / или отклонять требования? (это дает указание на то, когда сотрудник должен следить за поданным POC)
Каков период времени для обжалования отклоненного требования? (это важно знать, чтобы можно было подать апелляцию или передать дело в федеральный окружной суд — в зависимости от причины отказа)
В какой период можно подать возражение на ходатайство о выплате денежных средств на наследство? (необходимо знать период времени, в течение которого сотрудник должен просмотреть список рассылки и решить, что он удовлетворительный, или предпринять действия, чтобы не согласиться)
Существуют ли положения закона штата, которые устанавливают пороговые значения разумных расходов, семейных пособий, пособий на приусадебные участки, расходов на похороны и т.п.? (нужна эта информация, чтобы определить, были ли оплачены только разумные расходы и правильна ли сумма распределения в IRS или с учетом освобождения от залога
Обязана ли наследственная собственность за расходы на похороны, если у умершего был порядок похорон или погребения, или договор на оплату расходов, связанных с окончательной ликвидацией? (это необходимо для определения отказа от расходов на похороны)
Есть ли положение о необходимости администрирования, если активы недвижимости меньше конкретной заявленной стоимости? (это поможет при принятии решения относительно подачи POC)
Существуют ли руководящие принципы в отношении приоритета оплаты для неплатежеспособного имущества? (необходимо для определения того, учитывается ли наш интерес надлежащим образом)
Прекращается ли ответственность управляющего имуществом после окончательного урегулирования наследство или остается до тех пор, пока администратор не выполнит какие-либо обязанности для выполнения своих обязанностей представитель? (Когда истекает фидуциарная ответственность? Влияет на утверждение 3713 фидуциарной ответственности)
Можно ли обжаловать окончательное решение суда по наследственным делам в апелляционном суде? Если да, то в какой период времени?
Облагается ли подача доказательства претензии платой или расширением CSED для этого конкретного штата?
Добавить комментарий