Что такое лизинговая компания простыми словами: Что такое лизинг простыми словами, виды и условия получения лизинга

Разное

Содержание

Что такое лизинг автомобиля — описание, условия для физических лиц, как работает

Накопить необходимую сумму для покупки автомобиля под силу немногим — всегда найдется то, что требует затрат здесь и сейчас. Альтернативные варианты вроде долгосрочной аренды авто пусть и удобны, но никогда не позволят назвать машину своей. Однако есть ещё и услуги лизинга, о которых мало кто знает просто потому, что недавно они были доступны только юридическим лицам.

 

 

Начнем с определения. Лизинг транспортных средств — альтернатива аренде, но с возможностью выкупа. Чтобы было понятнее, разберем конкретную ситуацию.

 

Допустим, что мы как физическое лицо имеем на примете машину, новую или из салона. Не хватает только денег на ее покупку. Определяемся с максимальным ежемесячным платежом, который сможем выплачивать, и обращаемся за услугами лизинговой компании.

 

Лизингодатель покупает авто, оставляя за собой право собственности, но передавая нам право пользования.

Теперь транспортным средством можно пользоваться, а по окончанию договора выкупить по остаточной стоимости.

Чем хорош лизинг автомобиля, так это оперативностью и простым отношением к официальным доходам. Любое частное лицо может подать заявку, и уже через 15 минут с одним паспортом ехать в офис для подписания договора. Не важно, что это будет за автомобиль и какая кредитная история у клиента. Не требуется КАСКО и нет дополнительных комиссий — все четко по графику платежей.

 

Есть ли минусы? Да, но они незначительные. Например, лизинговая компания в договоре среди условий может прописать ограничение пробега в год. Максимальный километраж устанавливают таким образом, чтобы избежать коммерческого использования машины. Ведь при работе в том же такси транспортное средство можно убить за год, после чего оно не будет представлять никакого интереса в качестве залога. Еще одной особенностью является то, что при выезде за границу необходимо получить разрешение лизингодателя.

 

“Сколько платить в месяц? Это решается просто: меньше, если договор заключен на длительный срок и больше, если наоборот.”

Автолизинг часто сравнивают с кредитом. У них действительно много общего, ведь лизинг является одной из разновидностей кредита. Они различаются по условиям: требованиям к приобретаемому транспортному средству, размеру первоначального взноса, количеству необходимых документов для одобрения заявки и т.п. 

 

Но принципиальное отличие одно — право собственности. В случае с лизингом этим правом обладает лизингодатель. Клиент может делать с машиной что угодно только после выкупа. Автокредит накладывает ограничения другого рода: машина остается в залоге у банка до момента внесения последнего платежа.

Учитывая то, что автомобиль находится в собственности лизинговой компании, неудивительно, что многие из них устанавливают жесткие рамки по году выпуска. Обычно речь идет о новых авто. Это объясняется тем, что их проще продать в случае расторжения договора.

 

 

Но есть и приятные исключения в лице компании Mogo. По условиям Mogo можно купить подержанные автомобили в лизинг без привязки к марке, модели и возрасту транспортного средства.

Все начинается с поиска того автомобиля, который не разочарует на протяжении всего срока возврата средств, затраченных на его покупку. Это может быть частное объявление или предложение одного из салонов. Главное, чтобы стоимость машины укладывалась в предлагаемые рамки финансирования. По условиям лизинга от Mogo речь идет о сумме от 500 до 17000 USD. 

 

Дальнейшие действия выглядят следующим образом:

  1. оставляете заявку на сайте, по телефону или посетив офис;
  2. получаете ответ в течение 15 минут;
  3. в случае одобрения заявки созваниваетесь с продавцом, чтобы подъехать в один из офисов Mogo для заключения договора;
  4. продавец получает деньги, а лизингодатель передает вам автомобиль в пользование с возможностью выкупа;
  5. получаете ключи от машины и постепенно выплачиваете оговоренную сумму

 

Как видите, лизинг для физических лиц — прозрачная услуга, которая упрощает покупку автомобиля и не требует больших накоплений.

Этот вариант доступен каждому. Главное относиться к нему как к финансовому инструменту и с умом подходить к его использованию.

Лизинг и факторинг: сходства и различия

Отличие факторинга от лизинга обусловлено предметом самого договора. Лизинговая схема предполагает финансирование покупки оборудования или другого предмета лизинга с целью его дальнейшего использования в предпринимательских целях. При этом имущество на весь срок лизинга остается собственностью лизинговой компании, а лизингополучатель выплачивает за него арендные платежи. Лишь после уплаты всех обусловленных договором финансовой аренды сумм, в том числе пеней и выкупного платежа, актив переходит в собственность лизингополучателя.

Экономика сделки такова: арендатор ставит себе на затраты лизинговый платеж в полном объеме за минусом входящего НДС. Кроме того, стороны договора могут использовать возможности ускоренной амортизации. Данные налоговые преимущества выгодны для тех компаний, которые находятся на общем режиме налогообложения.

Основные черты лизинга:

  • на весь срок лизинга право собственности сохраняется за лизинговой компанией
  • предмет лизинга находится во владении и пользовании лизингополучателя
  • арендатор уплачивает арендные (лизинговые) платежи согласно графику
  • лизингополучатель имеет право безакцептного списания задолженности по закону
  • поставщика и имущество выбирает лизингополучатель
  • стороны в договоре прописывают условия страхования актива

Факторинговая схема финансирования сделок

Простыми словами факторинг представляет собой операцию, при которой специализированная компания (фактор) фактически покупает дебиторку и сама взыскивает долги с покупателя товара. За это поставщик уплачивает фактору определенное договором вознаграждение. Практика текущего момента показывает, что фактор активно заключает сделки на краткосрочные долги с регрессом с сетевыми дебиторами. Рыночные условия диктуют свои правила, и глубокий анализ платежеспособности покупателей – залог выгодности факторинговой сделки.
Разница между лизингом и факторингом весьма существенна, хотя в обоих случаях речь идет о финансировании, которое позволяет обеспечить дальнейшее развитие бизнеса. Главное различие: в случае с факторингом предметом договора является дебиторская задолженность, а лизинг предусматривает передачу в финансовую аренду имущества.

Лизинг и факторинг: различия двух сделок

Факторинговые сделки Рынок лизинговых услуг
Фактор самостоятельно удерживает вознаграждение из полученной от покупателя оплаты Лизингополучатель вносит арендные (лизинговые) платежи за используемое в предпринимательских целях имущество
При заключении договора предметному анализу подвергается платежеспособность клиентов поставщика До оформления операции финансирования лизинговая компания анализирует финансовую устойчивость самого клиента
Предметом договора факторинга признана передача дебиторской задолженности покупателя от поставщика фактору Предметом договора лизинга является дебиторская задолженность лизингополучателя за аренду имущества

Что такое лизинг автомобиля — простыми словами

В автомобильных продажах можно часто встретить такое понятие, как лизинг.

Говоря простыми словами, лизинг – это оформление автомобиля в долгосрочную аренду с последующим его приобретением в собственность юридическими лицами.

Данный вид услуги особо распространен в Европе – там автомобили в лизинг покупают в 33% случаев, а это почти в 10 раз больше, чем в России.

Иногда этот вариант покупки выгоден и физическим лицам. Ну а обо всех нюансах лизинга автомобиля мы поговорим далее в статье.

Что такое лизинг?

Данное слово пришло к нам с английского языка и уже прочно осело в лексиконе русских людей. Однако автолюбители до сих пор путаются, в чем разница между обычной покупкой машины, оформлением лизинга или кредита.

Лизинг – гибридная форма покупки транспорта и оформления на него кредита.

Для наглядности рассмотрим схему, как работает лизинг:

  1. Лизингодатель – финансовая организация, имеющая на своих счетах определенную сумму денег;
  2. Лизингополучатель направляет заявление в эту фирму с желанием оформить лизинг на какое-либо транспортное средство;
  3. Лизинговая компания выкупает этот транспорт у производителя и ставит его на свой баланс;
  4. Заказчик подписывает с лизинговой компанией договор, согласно которому, формально техника остается в ее собственности.

Разновидности лизинга:

  1. Финансовый лизинг – эта схема описана выше – компания по запросу клиента ищет технику, выкупает ее и передает во владение заказчику;
  2. Оперативный лизинг – взятие автомобиля в аренду без дальнейшего выкупа, то есть, по окончанию договора, временный владелец просто возвращает технику лизинговой компании;
  3. Обратный лизинг – по большей части используется в сфере недвижимости, когда одна компания покупает активы, затем перепродает их другой стороны и берет их уже в лизинг – это позволяет снизить расходы на налогообложении.

Чем лизинг на автомобиль отличается от кредита?

Главное отличие лизинга от кредитования – наличие права собственности. Если человек приобретает автомобиль в кредит, то техника полностью переходит в его собственность и становится обычно залогом возвращения долга. В случае лизинга, машина находится в собственности у лизингодателя, пока владелец не выкупит полностью машину.

Также существует ряд других нюансов:

  1. При автокредите клиент получает в распоряжение деньги, а при лизинге – движимое имущество;
  2. Лизинг не сопровождается дополнительными процентными ставками, как это делается при взятии кредита;
  3. При подписании договора на кредитования участвуют 2 стороны – финансовое учреждение и клиент. При оформлении лизинга задействовано 3 стороны – клиент, лизингодатель и дилерский центр, предоставляющий автомобиль;
  4. Стандартный срок лизинга – до 5 лет, а автокредита – до 3 лет;
  5. Приобретая машину, клиент оплачивает страховой взнос сразу, либо частями. Банки же, обычно не дают такого выбора свои клиентам;
  6. По окончанию договора о лизинге, клиент вправе выкупить авто (как правило, по символической цене), либо подписать договор на пользование другим транспортным средством.

Хоть вам и не придется платить дополнительные проценты, как это было бы в случае с оформлением кредита, все же переплата в лизинге тоже присутствует. Она выражается в заметном удорожании объекта аренды.

Лизинг для ИП

Наряду с повышенной скоростью передачи транспорта в пользование, индивидуальные предприниматели получают ряд других преимуществ при оформлении лизинга в сравнении с физическими лицами:

  1. Так как риски для лизингодателя невелики, оформить покупку нового автомобиля значительно проще, чем брать кредит.
  2. При подаче заявления на кредит для ведения бизнеса, банк смотрит на размер заемных средств и иные показатели платежеспособности. При оформлении лизинга долг перед компанией-лизингодателем учитывается на балансе лизинговой фирмы (по договоренности), что делает индивидуального предпринимателя более привлекательным вариантом для выдачи нецелевого кредита в банковской организации.
  3. Снижение налогообложения. В расходах компании прописывается не только амортизация автомобиля, но и ежемесячные выплаты. А для максимального снижения налога на прибыль вы, как ИП, можете распределить платежи по лизингу разными суммами по разным временным периодам.
  4. После того, как ваше финансовое состояние будет проверено, вы можете разработать и утвердить индивидуальный план выплат, что позволит более рационально распределить средства для ведения своего бизнеса.

В любом случае, финансовые и дилерские организации более благосклонно относятся к ИП, нежели к физическим лицам, и в таком статусе вам будет намного проще оформить лизинг на автомобиль.

Преимущества и недостатки лизинга

У данного вариант приобретения автомобиля есть свои плюсы и минусы. Начнем с плюсов:

  1. Широкий спектр выбора автомобилей: вы можете купить, как легковую машину, так и спецтехнику, причем не важно, новый транспорт или выкуплен у частника – лизингодатель предоставляет все варианты;
  2. Чтобы заключить сделку по лизингу, необходим минимальный набор документов;
  3. У лизинга высокий процент одобрения – намного выше, чем у кредитов;
  4. Лизинг оформляется сроком до 5 лет, и по истечению этого времени можно выкупить технику по остаточной стоимости, а также доступен досрочный возврат имущества;
  5. Лизинг – хорошая возможность составить гибкий график ежемесячных выплат и получить авто в распоряжении в кратчайшие сроки.

К недостаткам относится следующее:

  1. Общая сумма выплат за автомобиль в лизинг будет больше, чем при оформлении кредита, особенно если речь идет о малобюджетной технике;
  2. Если лизинговые платежи нарушаются, то компания вправе изъять у вас автомобиль;
  3. Без согласия лизинговой компании вы не можете сдать автомобиль в аренду или использовать его как залог.

Изучите все плюсы и минусы лизинга, проанализируйте экономическое состояние и возможности на ближайшие годы, и только после этого принимайте решение.

Где взять авто в лизинг

В разных компаниях устанавливаются свои цены на лизинговые программы. Рассмотрим наиболее выгодные предложения в этой сфере:


УралСиб – лизинговая компания, в которой оформить в лизинг можно легковой автомобиль или спецтехнику. Размер первоначального взноса – 15%. Удорожание составляет 7%. Оформить аренду с последующим выкупом можно сроком до 3 лет.


ВТБ—Лизинг – компания, входящая в группу ВТБ. РФ владеет более 60% акций фирмы, поэтому она относится к числу государственных организаций. Индивидуальные предприниматели здесь выбирают между двумя программами: Лизинг-Стандарт и Лизинг-Партнер, из которых 2 вариант больше подходит для приобретения дорогой техники.


Europlan – компания, предоставляющая в лизинг клиентам легковую и специальную технику. Минимальный взнос составляет 10% от стоимости машины. Но иногда компания дает транспорт в лизинг индивидуальным предпринимателям без первоначального взноса.

Заключение

  • В России лизинг принято оформлять в крупных фирмах или ИП, однако этой услугой начинают пользоваться и физические лица.
  • В каком бы статусе вы не подходили к вопросу приобретения транспорта в лизинг, взвешивайте перед сделкой все за и против.
  • Лизинг – хороший инструмент, однако за невыполнение условий договора вы понесете серьезные убытки.

Понятие лизинг часто сравнивается со словом кредит.

Содержание статьи

Появление новых «заморских» слов не всегда встречается с радостью русскоговорящими жителями государства. Особенно если понятия касаются финансового рынка, новейших услуг, продуктов. Существует слово, действительно стоящее внимание читателей. Данным понятием выступает лизинг. Рассмотрим суть данного названия для возможного использования скрывающихся за ним идей.

Что такое лизинг простыми словами на примере

Понятие лизинг часто сравнивается со словом кредит. Последнее не требует расшифровки и длительных описаний. При использовании кредита, человек получает деньги для приобретения машины, недвижимости, товаров личного потребления. Речь может идти о чем угодно. Лизинг представляет собой некоторую услугу. Посредством рассмотрения практической, жизненной ситуации, попробуем понять сущность данного слова.

Поговорим о лизинге автомобиля. Некоторому человеку требуется автомобиль. Существует понимание относительно желаемой марки машины, технических характеристик. Человек идет в лизинговую компанию и заявляет о желании получить описанную машину. Лизингодатель принимает первоначальный взнос, находит дилера, реализующего новые ТС. Найденная машина должна соответствовать желанию лизингополучателя. Компания лизингодателя покупает машину. Клиент вызывается для заключения договора аренды. Лизингополучатель, согласно подписанному соглашению, получает машину. Ежемесячно оплачивает определенную сумму денег за арендное использование машины. По окончании срока договора, при своевременном погашении необходимых платежей, пользователь автомобиля становится документальным и фактическим владельцем ТС.

Объекты лизинга

Что такое лизинг должно стать более понятным. Пришло время разобраться по вопросу возможных объектов лизинга. Объектом лизинга может выступать вещь, предмет довольно широкого спектра использования. Лизингополучатель может приобрести по договору лизинга производство, здание, недвижимость, транспорт. Зачастую договор лизинга привлекателен больше для юридических лиц. Согласно действующему договору, по окончанию срока использования предмета лизинга, возможна реализация одного из вариантов:

1. Объект переходит в собственность лизингополучателя.

2. Объект используется только в качестве арендного имущества. По окончанию действия подписанного соглашения, объект возвращается в полное использование лизингодателю.

Виды лизинга

Практическая сторона данного вопроса показывает следующее. Существуют различные виды лизинговых отношений. Разберем самые популярные формы лизинга.

Возвратный лизинг: что это такое

Возвратный лизинг представляет собой схему, где участвует только 2 стороны. Классическая схема лизинговых взаимодействий выглядит следующим образом: лизингодатель — лизингополучатель — продавец. Возвратные отношения подразумевают выполнение роли лизингополучателя и продавца одной стороной. Чтобы понять действие данной схемы, рассмотрим простой пример. Предположим, существует компания, занимающаяся реализацией дорогостоящего оборудования. Данная компания использует производимое для продажи оборудование в хозяйственной деятельности. Компания сталкивается с финансовыми трудностями. Решение проблем сопрягается с обращением к схеме возвратного лизинга.

Компания обращается к помощи лизингодателя. Последнему продают упомянутое ранее оборудование. Благодаря продаже организация приобретает свободный капитал, решает финансовые проблемы. Далее компания обращается к лизингодателю, по договору оплачивает арендные платежи и продолжает использовать проданное ранее оборудование в хозяйственной деятельности. Схема довольно простая, невероятно действенная.

Операционный лизинг

Операционный лизинг простыми словами можно объяснить как получение имущества для арендного использования. Классическим примером операционных взаимоотношений с лизингодателем выступает аренда автомобиля. Наиболее часто к подобному соглашению прибегают юридические лица, организации. Объяснить подобную практику довольно просто. Полученный для использования вид недвижимости или иное имущество находится в собственности лизингодателя. Операционные отношения подразумевают техническое обслуживание машины, если речь идет об автомобилях. Лизинговая организация также решает проблемы с наличием страховки. Все операции закладываются в стоимость ежемесячной оплаты договоренностей. Срок действия договора всегда меньше, чем доступный амортизационный период. Юридическое лицо, получившее автомобиль по условиям описанной схемы, избавляется от множества проблем. Основной является отсутствие транспорта на бухгалтерском счету. Перечень активов не имеет строки с названием используемого транспорта. Уплатой налоговых пошлин также занимается лизингодатель. Условия автолизинга активно используются физическими лицами.

Финансовый лизинг: что это такое простыми словами

Финансовые взаимоотношения касаются классической схемы с тремя участниками сделки. Оборудование, машина или иная разновидность предметов собственности приобретается лизингодателем для последующей сдачи в арендное пользование. Лизингополучатель использует полученное имущество. По мере действия соглашения, лизингополучатель оплачивает полную стоимость объекта, включая доход лизинговой компании и амортизационную стоимость. Запутаться при определении данной схемы не даст одна характерная черта. Лизингодатель совершает покупку рассматриваемого предмета для последующей передачи лизингополучателю в собственность. Используемый предмет формально находится в собственности лизинговой компании до момента окончания действия подписанного соглашения. Работает описанная схема исправно. Это значит наличие высокой популярности подобных услуг. Сравнение с кредитным соглашением выявляет множество плюсов, минусов. Необходимо анализировать собственную ситуацию для выбора наиболее предпочтительного варианта развития событий.

Лизинг оборудования

Лизинг оборудования предполагает обращение к лизинговой компании с просьбой предоставления некоторого объекта, используемого в производственной или иной деятельности. Изучив данный вопрос, получится понять, что оборудование зачастую изготавливается и поставляется под определенного клиента. Лизингополучатель заказывает оборудование, отсутствующее в наличии. Лизингодатель осуществляет заказ на завод-изготовитель. Исполнение заказа требует прошествия некоторого времени. Далее осуществление использования и оплаты оборудования происходит по стандартной схеме. Обратите внимание, лизинговое соглашение подразумевает обязательное внесение предварительного платежа.

Что такое лизинг автомобилей

Автолизинг подразумевает под собой получение машины для использования по договору аренды. При покупке машины в кредит, человек получает машину и является собственником имущества. Владелец авто следит за состоянием страховки, оплачивает транспортный налог. Лизинговое соглашение подразумевает приобретение машины по заказу лизингополучателя. Компания обращается к продавцу, приобретает заказанный автомобиль. Следует уточнить, лизинговые взаимоотношения производятся практически всегда вокруг нового имущества. Бывшие в употреблении объекты практически никогда не выступают предметом взаимодействий. Далее машина выдается клиенту для постоянного использования. Лизингодатель выступает собственником транспорта. Клиент получает возможность выкупить транспортное средство по завершению действия подписанного договора.

Что значит лизинг недвижимости

Недвижимость нередко выступает объектом рассматриваемых отношений. Лизинговая компания подбирает недвижимость для частного или коммерческого использования. Происходит покупка объекта недвижимости, заключение соглашения с лизингополучателем. Недвижимость передается для постоянного использования лизингополучателю. Полученное имущество должно быть оплачено ежемесячно. Для рассмотрения объекта в качестве лизингового, проверяется насколько недвижимость свободна от финансовых обременений. Объект не может участвовать в долгосрочной аренде, быть арестован. Подобные сделки могут рассматриваться обычными людьми, желающими приобрести жилье для постоянного пребывания в нем. Наиболее часто схема применяется коммерческими организациями. Речь идет о получении коммерческой недвижимости для осуществления рабочей деятельности. Также подобные манипуляции используются для рефинансирования уже имеющейся недвижимости.

Что такое лизинг жилых помещений простыми словами

Суть лизинга в отношении недвижимости была давно известна по России. Суть вопроса заключается в том, что до 2011 года воспользоваться подобной сделкой можно было только для осуществления коммерческой деятельности. Лизингополучателями выступали исключительно предприниматели. Сегодня данные возможности открыты для обычных жителей страны. Граждане имеют право обратиться к лизинговым организациям для получения жилья и последующего проживания.

Физическое лицо может обратиться к ЛК, выбрать жилье на первичном или вторичном рынке. Необходимо внести первоначальный взнос, дождаться купли выбранного вида недвижимости компанией. Далее последует заключение соглашения, относительно периода использования недвижимости, оплаты ежемесячных платежей. Обязательно следует указать, что объект не будет использоваться для предпринимательской деятельности. Обе стороны также заранее обговаривают, будет ли производиться передача жилья в собственность лизингополучателю после окончания срока действия договора.

Что выгоднее брать: лизинг или кредит

Чтобы разобраться относительно вопроса выгодности кредита или лизинга, следует рассмотреть преимущества последнего и фактические недостатки. Начнем рассмотрение вопроса с отрицательных сторон. При лизинге процентная ставка намного выше, чем при привычных кредитных обязательствах. Человек должен вносить большой размер первоначального платежа. Выдается лизинг на более короткий промежуток времени. Заемщик не является собственником объекта лизинга во время действия подписанного соглашения.

Перечисленные отрицательные характеристики довольно серьезные. Попробуем отстоять привлекательность лизинговых операций для восстановления баланса. Лизингополучатель для обращения в ЛК должен собрать маленький пакет документации. Оформляется соглашение невероятно просто, заявка предварительно рассматривается также скоро. Дополнительные платежи при составлении документов отсутствуют. Кредитополучатель же всегда переживает относительно необходимости оплаты страховых платежей. Лизингодатель также не остается в стороне от необходимости оплаты некоторых платежей. Ответственность между сторонами делится. Насколько выгодно обращаться к данным процедурам, решать должен непосредственно потенциальный клиент описанных финансовых учреждений.

Аренда и лизинг — сходства и различия

Данные формы имущественных отношений имеют своеобразные сходства и различия. Относительно предмета сделки, лизингодатель подбирает объект отношений и приобретает его для последующей сдачи в постоянное пользование клиенту. При арендных взаимодействиях, клиент может получить только уже имеющееся имущество. По условиям лизинговых отношений, договор составляется относительно возможного полезного использования объекта. Аренда может продолжаться месяцы, годы. Согласно лизинговой схеме, договоренность может включать последующую возможность выкупа имущества. Аренда подразумевает исключительно временное использование объекта взаимоотношений. Аренда стоит намного дешевле, клиент оплачивает только фактическое использование объекта отношений. Лизинг является более дорогим удовольствием. Помимо оплаты использования объекта, происходит оплата его стоимости. Арендатор не имеет право передачи полученного имущества третьим лицам. Лизингополучатель обладает право пересдачи объекта для аренды.

Графики лизинговых платежей

Кредитные платежи до боли знакомы практически каждому. Схема оплаты лизингового соглашения значительно отличается от кредитного. Существует несколько видов графиков оплаты. Первая разновидность — убывающие графики. Простыми словами, клиент оплачивает платежи ежемесячно. Очередной платеж бывает меньше прошедшего. Второй вид графиков — сезонный. Здесь платежи расставляются относительно сезонности использования предмета договора. Выбрать наилучший вариант оплаты помогут опытные специалисты лизинговых компаний. Стоит посетить профессионалов, объяснить смысл участия в подобных взаимодействиях. Подбор наилучшего способа погашения позволит не пропускать платежи, погашая задолженность относительно имеющихся возможностей.

Что такое сублизинг

привычная лизинговая схема подразумевает использование имущества, полученного от ЛК с возможностью последующего выкупа объекта в собственность. Существует иная схема, называемая сублизингом. Здесь активность производится бывшим лизингополучателем. Данное лицо становится арендодателем. Полученный ранее объект лизинговых отношений передается для эффективного использования третьим лицам.

Пожалуйста, оцените этот материал!

Загрузка…

Если Вам понравилась статья, поделитесь ею с друзьями!

это, что такое лизинг простыми словами, авто или оборудование в лизинг

Темы материала

Доброго дня, дорогие читатели! Сегодня мы  поговорим о лизинге, разберем что это такое простыми словами, поговорим о выгодной альтернативе кредитованию автомобиля или оборудования.

Данная информация, безусловно, будет полезна как частным лицам,  так и предпринимателям, которые, ввиду специфики своего бизнеса, вынуждены приобретать товары высокой стоимости: автомобили, станки для производства, здания под офис и т.д.

Что такое лизинг?

Лизинг — это ни что иное, как аренда товара либо объекта в рассрочку, с правом впоследствии оформить его в собственность.

То есть, частное лицо или предприятие покупает имущество, которое сдает в аренду, при этом в договоре прописывается срок, когда клиент должен его выкупить, выплатив не только стоимость приобретенного товара, но и деньги за использование чужой собственности. Именно последние, составляют чистый доход лизингодателя. Данная услуга доступна не только для предпринимателей, но и для частных лиц. Виды лизинга:

  • оперативный;
  • финансовый.

В первом случае заключается договор на более короткий период. На момент окончания действия соглашения клиент должен внести оставшуюся сумму для выкупа товара. При финансовом лизинге – договор рассчитан на больший период и составлен таким образом, что за время его действия клиент успевает внести полную сумму.

По договору лизинга можно приобрести автомобиль, комбайны, снегоуборочные машины, асфальтоукладчики, здания, оборудование, готовый бизнес… То есть любой дорогостоящий товар либо объект. Главное ограничение это сроки его «работы».

В лизинг не приобретается имущество, которое быстро  теряет свою «годность». Если говорить утрированно, то владелец сети ресторанов не сможет получить по такому договору крупную партию продуктов питания.

Но при этом он без труда купит в лизинг кухонное оборудование, либо здание.  Здесь, как и в случае с кредитом, вы можете с первого дня пользоваться имуществом.

Зачастую в сделках такого рода участвует компания предоставляющая услугу, клиент, которому необходимо приобрести имущество, продавец данного товара и страховое агентство. Последний пункт крайне важен. Небольшие расходы на оформление страховки уберегут заинтересованные стороны от серьезного финансового ущерба.

Рассмотрим простой пример. Предприниматель покупает в лизинг торговый павильон,  получает прибыль от его работы и вносит платежи. Но, допустим, магазинчик поджигают хулиганы, и он уничтожается пожаром. В этой ситуации с владельцем павильона, сдавшим его в пользование, рассчитывается не предприниматель, который и так потерял разом и бизнес, и весь товар, а страховая компания. Про банкротство- читайте в отдельной статье.

Отличия лизинга, аренды и кредита

На первый взгляд эти три понятия схожи, но на самом деле у данных типов коммерческих сделок имеется ряд существенных отличий.

В случае с арендой, вам предоставляется имущество, которое давно приобретено владельцем и сейчас стало ему ненужным. При этом вам сдадут его только на определенный период, и скорее всего не предложат его выкупить.

Лизингодатель в свою очередь, совершает покупку специально для клиента, в соответствии со всеми его пожеланиями и дает возможность последующего приобретения данного имущества.

Что касается кредита, то на первый взгляд они с лизингом очень похожи: покупатель-должник несколько лет выплачивает деньги, при этом уже пользуясь имуществом.  Но различия есть –   при кредите клиент официально владеет приобретенным объектом, платит за него налоги (на транспорт или на недвижимость). При этом он не может учитывать в  бухгалтерских документах платежи по кредиту, как расходы. К данной категории относится только погашение процентов.

В случае с лизингом, расходами на ведение бизнеса считается полный платеж. При этом купленное имущество переходит в собственность только после выплаты всей суммы. Есть и еще один важный момент, при оформлении лизинга вам конечно придется доказать свою платежеспособность, но требования здесь мягче, и сумма стартового платежа ниже, так как лизинговая компания более защищена, чем банк, и в любой момент может забрать у вас свое имущество.

Именно поэтому лизинг столь популярен, как у мелких предпринимателей и частных лиц, так и у крупных бизнес-структур.

Сейчас в лизинг чаще всего приобретают:

  • Автомобили и спецтехнику в лизинг

 Такие сделки доступны не только компаниям, но и любому человеку. При этом, подобного рода «покупки» достаточно безопасны. Лизингодатель знает, что в случае прекращения потока платежей легко изымет автомобиль.

Есть и еще один плюс, при лизинге, в отличие от кредита, практически нет ограничений по поводу возраста автомобиля, что также играет большую роль, при покупке подержанных авто.

  • Производственное оборудование

Для коммерческих структур лизинг выгоден тем, что можно без «финансовых стрессов» обновить технологическую линию, благодаря чему – увеличить прибыль и в течение нескольких лет спокойно вносить платежи за лизинг.

Сложности могут возникнуть, только в том случае, если речь идет о маловостребованном оборудовании. Например, сколько в одном городе может быть заводов по производству самоваров? Соответственно, в случае сбоя с оплатой, лизингодателю будет крайне сложно продать такие станки. При данном раскладе, могут потребоваться гарантии.

Например в договоре будет отражено, что в случае расторжения контракта, стартовый взнос не возвращается клиенту.  Если же речь идет, к примеру, о производстве пластиковых окон, то вы легко заключите договор. В любом городе работает множество компаний такого профиля. Соответственно, владелец в случае необходимости, легко найдет другого покупателя.

Как оформить лизинг?

Основные этапы оформления лизинга:

  • Изучите предложения компаний предоставляющих услуги по заключению таких договоров. Обратите особое внимание на репутацию юрлица, его историю работы, изучите отзывы клиентов на специализированных форумах, и конечно же внимательно изучите  цены, а также условия предлагаемых договоров. Помните, здесь, как и в случае с кредитом, необходимо внимательно читать все, что написано мелким шрифтом. Чаще всего именно в таких текстах «прячутся» дополнительные комиссионные и другие платежи, которые в дальнейшем станут для вас неприятным сюрпризом.
  • Предварительная беседа с менеджером компании лизингодателя. Уточните сумму стартового взноса, ознакомьтесь с графиком выплат, а также условиями «закрытия» и расторжения сделки.
  • Оформление запроса. Будьте готовы, что вас попросят представить документы, подтверждающие вашу платежеспособность.
  • Заключение договора.
  • Вы перечисляете на счет компании стартовый взнос.
  • Вам доставляют приобретенное имущество (на данный момент оно является собственностью лизинговой компании).
  • Внося регулярные платежи, в течение оговоренного срока, выкупаете приобретенный вами автомобиль, оборудование, либо объект недвижимости в собственность.

Вывод — в ряде случаев лизинг, действительно может стать выгодной альтернативой кредиту. И если вам предстоит сделать крупное приобретение, не поленитесь, и досконально изучите ситуацию на данном рынке. Вполне возможно, что именно этот новый метод  покупки автомобилей, оборудования либо недвижимости, станет для вас идеальным вариантом.

Желаю удачных сделок и выгодных капиталовложений! До следующих встреч! Скоро я расскажу про стартап проекты, оставайтесь с нами.

Что выгоднее лизинг или кредит автомобиля?

Сегодня все больше автомобилей в России приобретаются не за полную стоимость. Автосалоны предлагают покупателям выгодные кредитные программы, а также лизинг, который ранее был доступен лишь юридическим лицам. В этом материале мы разберемся, в чем состоят преимущества каждого способа и чем отличается лизинг от кредита на автомобиль.

Что такое лизинг автомобиля?

Лизинг (англ. to lease – сдавать в аренду) – это долгосрочная аренда с возможностью выкупа транспортного средства по окончании действия лизингового договора. Физические лица получили возможность приобретения авто в лизинг в 2011 году, а уже в 2016 году больше 30% машин некоторых брендов (например, Porsche) были реализованы в лизинг.

Договор может быть оформлен на различный срок – как правило, от 12 до 60 месяцев. Сумма платежей зависит, главным образом, от марки и модели авто. Также в сумме учтена комиссия лизингодателя, амортизация автомобиля за год и др.


Визы лизинга

Для физических лиц доступен лизинг следующих типов:

  1. Финансовый (выкупной) – 90% всех сделок. Лизинговая компания приобретает машину у поставщика и передает ее клиенту. После окончания срока действия договора клиент выкупает авто и становится его владельцем.
  2. Оперативный (возвратный) – 10% всех сделок. Это долгосрочная аренда транспортного средства, которая не предполагает его выкуп, то есть по окончании действия договора машина возвращается лизинговой компании. Этот вид лизинга не получил в России широкого распространения.

И при финансовом, и при оперативном лизинге на протяжении срока действия договора автомобиль является собственностью лизингодателя, а клиент эксплуатирует его на основании доверенности.

Как взять машину в лизинг?

  1. Клиент выбирает авто и обращается в лизинговую компанию или к дилеру, который оказывает услуги лизинга. Автолюбителю необходимо предъявить паспорт, ИНН, справку о доходах и иные подтверждения платежеспособности. Конкретный перечень документов зависит от компании-лизингодателя.
  2. Лизингодатель изучает документы автолюбителя и выносит решение о сделке. Если сделка одобрена, обе стороны заключают договор, в котором указываются все условия лизинга (срок, размер платежей и др.). Также лизинговая компания и поставщик авто заключают договор купли-продажи.
  3. Лизингодатель приобретает машину и регистрирует ее.
  4. Авто передается лизингополучателю.
  5. Клиент пользуется автомобилем, но при этом не является его собственником.
  6. По окончании срока действия договора и при условии внесения всей суммы машина оформляется в собственность клиента (при финансовом лизинге).

Преимущества лизинговых программ

  • Требования к покупателю со стороны лизинговой компании более лояльные, чем требования банка. Следовательно, приобрести авто будет легче.
  • Лизинг распространяется на новые машины и транспортные средства с пробегом.
  • Физическое лицо может купить по лизинговому договору коммерческий транспорт.
  • Авто, которое не является собственностью автолюбителя, нельзя конфисковать или арестовать.
  • Многие автосалоны предоставляют лизингополучателям скидки.
  • Лизингодатель может взять на себя дополнительные услуги – например, техобслуживание авто. При этом расходы будут разделены равными частями на все платежи по лизинговому договору.
  • Лизинг может оформить клиент, которому банк отказал в заеме.
  • Лизинговые компании оперативно оформляют договоры. Процедура может занять не более 3 дней.
  • Клиент может самостоятельно выбрать удобный график платежей.

Недостатки лизинга

  • Пока клиент не погасит все платежи, он не будет являться владельцем транспортного средства, а значит, не сможет им распоряжаться.
  • В лизинговом договоре нередко прописывается техобслуживание авто в конкретном сервисе. Это не всегда удобно для клиента.
  • Несмотря на то, что автолюбитель не будет владельцем авто, ему придется вкладывать собственные средства (первоначальный взнос).
  • При лизинге машина регистрируется дважды: сначала на лизингодателя, а по истечении срока действия договора – на покупателя. Это требует дополнительных финансовых вложений.
  • При нарушении условий договора лизингополучателем лизинговая компания может забрать авто.

Что такое автокредит?

Автокредит – это процентный заем, который банк выдает физическому лицу для покупки машины. Такой кредит является целевым и залоговым, то есть он дается только для приобретения транспортного средства и машина находится в залоге у банка до тех пор, пока покупатель не погасит кредит. Только за январь 2019 года доля кредитных авто в России составила 54%.

Виды автокредита

Среди наиболее распространенных программ для физических лиц выделяют следующие:

  1. Экспресс-кредит – программа с высокими ставками и упрощенной процедурой оформления.
  2. BuyBack – кредит с обратным выкупом. Часть кредита «замораживается» и погашается по истечении срока действия договора.
  3. Trade-in – обмен старой машины на новую с доплатой. Стоимость Вашего авто будет зачтена в стоимость приобретаемого транспортного средства.
  4. Факторинг – беспроцентный кредит. Клиент выплачивает половину стоимости авто, а другая половина дробится на равные части и выплачивается в рассрочку.
  5. Кредит без первоначального взноса.

Как купить машину в кредит?

  1. Клиент выбирает банк и программу кредитования, собирает документы. Он должен подтвердить положительную кредитную историю и платежеспособность.
  2. Банк изучает документы и выносит решение.
  3. Если кредит одобрен, банк и заемщик заключают договор, в котором указываются проценты, размер первого взноса, сроки внесения платежей, прописываются права и обязанности сторон.
  4. Заемщик покупает авто.

Преимущества автокредитования

  • Можно купить авто и при этом не располагать значительным капиталом. Большинство автолюбителей не могут приобрести авто за полную сумму, а долго копить не всегда целесообразно.
  • Покупатель может выбрать именно ту машину, которая ему подходит, а не ту, что дешевле.
  • Разнообразие программ кредитования позволяет подобрать максимально комфортные условия – например, без первоначального взноса, с минимальным сроком и др.
  • Кредит можно оформить на длительный срок. В этом случае ежемесячные платежи не будут обузой для семейного бюджета. Но учтите, что общая стоимость кредита вырастет.

Недостатки автокредитования

  • У банков довольно жесткие требования к заемщикам.
  • Процедура оформления кредита сложная и занимает много времени.
  • Первоначальный взнос выше, чем при лизинге – как правило, от 10 до 30%.
  • Расходы увеличиваются за счет того, что покупателю придется самому оформить авто, а также приобрести страховой полис (не только ОСАГО, но и КАСКО, а это плюс 10% к текущим расходам). При этом Вам нужно платить и проценты банку.
  • При автокредитовании клиент является собственником транспортного средства, но все равно не может им полноценно распоряжаться (например, продать или подарить), пока авто находится в залоге у банка.
  • Если заемщик нарушит правила, прописанные в договоре, банк конфискует машину.

Кредит или лизинг: что выгоднее?

Сравнить кредит и лизинг можно по нескольким критериям:

  1. Сроки принятия решения. Одобрение автокредита может занять до 6 недель, а лизингового договора – до 2 недель.
  2. Залог. Автокредит предусматривает залог, а лизинг – нет.
  3. График выплат. При кредитном договоре он фиксированный, а при лизинговом – гибкий.
  4. Покупка транспорта с пробегом. Вы можете приобрести б/у автомобиль в лизинг, в автокредитовании такая практика отсутствует.
  5. Срок действия договора. При автокредитовании – обычно до 3 лет, а при лизинге – до 5 лет.

Автокредит подойдет тем, кто уверен в своих доходах (их должно хватить на погашение долга). Лизинг же оптимален для автолюбителей, которые часто меняют транспортные средства или по каким-либо причинам не хотят оформлять его в собственность.

Уточнить детали кредитных и лизинговых договоров и особенности программ Вы сможете в автосалонах официального дилера CITROEN FAVORIT MOTORS. Свяжитесь с представителями компании по телефону или воспользуйтесь формой обратного звонка.

понятие, виды, типы и формы

Люди экономят на кредитовании и именно поэтому совершают покупки в лизинг. Лизинг: что это такое простыми словами и что он из себя представляет? Каких форм, видов и типов бывает? Подробный ответ содержится в материалах нашей новой публикации.

Что такое лизинг простыми словами?

Лизинг – разновидность кредитования, при котором сдается в аренду имущество с последующим выкупом.

Лизинг считается совокупностью правоотношений экономических и правовых, на основании которых лизингодатель обязуется приобрести товар в собственность с последующей сдачей в аренду лизингополучателю. Последний обязуется оплачивать установленную сумму в регулярном порядке.

Лизинг оборудования для малого бизнеса: что это такое и как заключить подобный договор вы можете узнать в нашей новой публикации по ссылке.

Кто принимает участие в сделке?

  1. Лизингополучатель. Чаще им выступает юридическое лицо. Он обязан принимать предмет лизинга за конкретную сумму на установленный срок. Договорные отношения закрепляются договором лизинга.
  2. Лизингодатель. Выступает как кредитное учреждение, так МФО, физическое лицо. В его функции входит приобретение за счет собственных сбережений или привлеченных имущества по договору лизинга. После выплаты взносов, право на имущество лизинга переходит лизингополучателю.
  3. Поставщик. Это физическое лицо или организация, которая продает данный товар. Поставщик передает документы и предмет лизинга лизингополучателю или лизингодателю.
  4. Страховщик. Выступать может страховая организация. Как правило- первоначальный сотрудник со стороны лизингодателя или лизингополучателя. Как и в банке, страховая компания страхует предмета лизинга. Любой из перечисленных субъектов может быть как резидентом, так и не резидентом.
  5. Предмет лизинга – движимое или недвижимое имущество, сдаваемое в аренду на конкретный срок для получения выгоды лизингодателем.

Квартира, дом, дача, земельный участок, автомобиль- это все вправе быть предметом.

Понятие и объекты лизинга.

Виды лизинга

По объему обслуживания

  1. Полный. Когда лизингополучатель получает полные условия от лизингодателя.
  2. Мокрый вид подразумевает обязательное техническое обслуживание оборудования. Ответственность за это несет лизингодатель.
  3. Чистый подразумевает перекладывание ответственности на лизингополучателя. Платежи, осуществляющиеся в пользу усовершенствования имущества, он оплачивает из своего кармана.
  4. С неполным набором. Лизинг с неполной амортизацией предполагает заранее оформить договоренность между обеими сторонами по техническому обслуживанию.
  5. Комбинированный. Соединяет в себе несколько видов по условиям договора.

Чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее для начинающего предпринимателя – узнайте по ссылке.

По способам покупки

  • Классический финансовый. Стандартная схема покупки: лизингодатель приобретает и сдает в аренду.
  • Раздельный. Финансируется лизингодателем с привлечением дополнительных вложений.
  • Возвратный. Этот вид не используется на территории Российской Федерации, так как на него нет спроса. Продавец товара выступает арендатором. Этот вид отличается от других тем, что он выдается под залог собственных производственных форм.

«Возвратный» вид позволяет юридическому лицу сэкономить на выплатах в налоговую службу.

  • Прямой. Производитель может самостоятельно сдавать продаваемый товар. Но такой вид не нашел широкого распространения. Связано это с тем, что при увеличении таких операций, производитель задумываться об открытии специализированной компании.
Съема: Основные элементы лизинга недвижимости.

По платежам

  1. С денежным вознаграждением. Платежи осуществляются в денежных формах.
  2. Смешанный платеж. Подразумевает оба платежа в смешанной прогрессии.
  3. Компенсационный платеж. Поставка товара производится на арендованном оборудовании.

Как начать бизнес с нуля без денег и добиться успеха в кратчайшие сроки – пошаговая инструкция тут.

По окупаемости

  • Финансовый. Заключая договор на конкретный срок, лизингополучатель получает обязанность производить фиксированные платежи.

Как только полная стоимость погашена, лизингополучатель вправе перекупить объект. Цена же у такого предмета гораздо ниже, так как износ и амортизация присутствует при каждом использовании. Иногда лизингодатели отдают имущество без дополнительной платы.

  • Оперативный. В отличие от предыдущего вида, этот предусматривает краткосрочный договор аренды и арендатор не выкупает имущество после использования. Как только срок аренды истекает, лизингодатель может повторно сдать имущество. Процентная ставка выше при этом виде лизинга.

Копирайтинг и рерайтинг: что это и можно ли заработать на биржах копирайтинга в России, вы можете прочесть по ссылке.

Финансовый лизинг, в свою очередь, делится на:

  1. Договор с полной окупаемостью. Объект лизинга при этом виде оплачивается в течение действия договора.
  2. Неполной окупаемостью. Объект может только частично окупиться в течение всего действия договора.
Схема: Соотношение лизинговой сделки и финансовых потоков.

Типы лизинга

  1. Долгосрочный. Такой тип определяется для дорогостоящей техники и тогда срок достигает трех и более лет.
  2. Среднесрочный. Такой тип стандартен и выдается на все товары. Сроки от полутора лет до трех.
  3. Краткосрочный. Такой тип подразумевается для юридических лиц и компаний, осуществляющих перевозку граждан за плату. Сроки лизинга ограничиваются в полтора года.

Как открыть свой бизнес по франшизе строительной компании БетонБаза и составить грамотный бизнес-план с расчетами – узнайте здесь.

Виды договоров лизинга

  1. Частичный. Расходы по обслуживанию берет лизингодатель, но приобретается это за счет лизингополучателя
  2. Чистый. Расходные операции лежат на лизингодателе.
  3. Полный. Расходы по починке берет на себя лизингополучатель.
  4. Генеральный. Лизингополучатель вправе арендовать еще необходимое оборудование без договорных отношений.
  5. Срочный. Одноразовая сделка.
  6. Возобновляемый. После окончания действия договора происходит своеобразная пролонгация.
  7. Прямой. Собственник предмета залога самостоятельно сдает в аренду.
  8. Косвенный. Передача происходит через посредника.
  9. Раздельный. В сделке участвуют несколько лизингодателей, продавцов и страховых организаций.
  10. Внутренний происходит на территории местонахождения лизингополучателя и лизингодателя.
  11. Международный осуществляется, если одна из сторон находится за пределами территории конкретной страны.

Лизинг как вид инвестиционной деятельности

Лизинг- это вложение собственных накоплений в развитие и получение с этого дохода. Компании, выступающие в роли лизингодателя, сдают в аренду различное оборудование, с которого имеют совокупный доход.

Лизинг как вид инвестиционной деятельности – всегда выгодная инвестиция, так как окупается оборудование с лихвой в короткие сроки. Это защищает компанию от обесценивания денежной валюты и помогает приумножить капитал.

Как открыть свой фитнес-клуб с нуля по франшизе известных спортивных клубов и какие финансовые средства необходимо будет вложить в старт бизнеса, вы можете узнать в этой статье.

Лизингополучатель также имеет выгоду, вкладывая в ремонт автотехники и другое оборудование. Ведь все эти предметы можно использовать в производственных целях. Это позволяет сэкономить деньги, уберечь их от инфляции и заработать.

Что такое лизинг простыми словами и в чем его особенности? Смотрите следующее видео:

https://www.youtube.com/watch?v=QU7VyhmuwOE

Не забудьте добавить «FBM.ru» в источники новостей

Определение лизинга оборудования — Энциклопедия малого бизнеса для предпринимателей

Определение: Получение в пользование машин, транспортных средств или другого оборудования на условиях аренды. Это избавляет от необходимости вкладывать капитал в оборудование. Право собственности находится в руках финансового учреждения или лизинговой компании, в то время как бизнес фактически использует ее.

Еще один способ снизить затраты на оборудование — арендовать купить.В наши дни в аренду можно арендовать все, что угодно — от компьютеров. и тяжелая техника для комплектации офисов. Вид бизнеса вы находитесь, и тип оборудования, который вы рассматриваете, является основным факторы при принятии решения о покупке или аренде. Если ты просто для начала и нужен только один компьютер, например, он, вероятно, имеет смысл покупать. С другой стороны, если вы открываете офис, в котором будет несколько сотрудников и потребуется десяток компьютеры, вы можете рассмотреть вопрос о лизинге.

По данным Американской ассоциации лизинга оборудования, примерно 80 процентов компаний США сдают в аренду некоторые или все свое оборудование, а есть несколько тысяч единиц оборудования в лизинг фирмы по всей стране, обслуживающие этот спрос.

Преимущества лизинга: меньшие ежемесячные платежи, чем вы бы получили ссуду, получив фиксированную ставку финансирования вместо плавающая ставка, использование налоговых льгот, сохранение рабочих капитала и избежания пожирающих деньги авансовых платежей и получения немедленный доступ к самым современным бизнес-инструментам.В оборудование также отображается в вашем отчете о прибылях и убытках как расходы по аренде а не покупка. Если вы его купите, ваш баланс становится менее жидким.

У лизинга есть и обратная сторона: вы можете заплатить более высокую цена в долгосрочной перспективе. Еще один недостаток заключается в том, что лизинг предполагает на сохранение единицы оборудования в течение определенного периода времени, что может быть проблематично, если ваш бизнес постоянно меняется.

Каждое решение об аренде уникально, поэтому важно изучить договор аренды внимательно.Сравните стоимость лизинга с текущая процентная ставка, изучив условия, чтобы убедиться, что они благоприятный. Во что вам обойдется аренда? Какая у вас экономия? Сравните эти цифры со стоимостью покупки того же оборудование, и вы быстро поймете, что выгоднее маршрут.

Поскольку у них обычно мало или совсем нет кредитной истории, стартапы часто бывает сложно или даже невозможно сдать оборудование в аренду. Однако некоторые компании будут рассматривать ваши личные, а не кредитная история предприятия в процессе утверждения.

Если вы решили сдавать в аренду, убедитесь, что вы получаете договор аренды с закрытым концом без балансовой оплаты в конце. При сдаче в аренду закрытого типа, по окончании срока аренды ничего не причитается. Когда срок аренды прекращается, вы просто включаете оборудование и уходите. С аренда без сдачи, все не так просто. Если вы сдадите оборудование в конце срока аренды и стоит меньше стоимости установленный в контракте, вы несете ответственность за оплату разница.Если вы рассматриваете вариант аренды без ограничений, убедитесь, что вы не подлежат дополнительным расходам, например износу.

Наконец, воздушные платежи требуют от вас небольших ежемесячных платежи с крупным платежом (баллоном) в конце. Пока это позволяет сэкономить денежный поток, поскольку вы делаете эти ежемесячные платежи, плохие новости в том, что последний воздушный платеж может быть больше, чем стоит оборудование.

Есть много разных способов, с помощью которых вы можете аренда оборудования:

  • Банки и аффилированные с банками фирмы , которые будут финансировать аренду оборудования может быть трудно найти, но, однажды найдя, банки может предложить некоторые явные преимущества, в том числе более низкие затраты и лучшее обслуживание клиентов.Узнайте, сохранит ли банк и обслуживать транзакцию аренды после ее настройки.
  • Дилеры и дистрибьюторы оборудования могут помочь вам организовать финансирование через независимую лизинговую компанию.
  • Независимые лизинговые компании могут различаться по размеру и масштаб, предлагая множество вариантов финансирования.
  • Кэптивные лизинговые компании являются дочерними предприятиями оборудования производители или другие фирмы.
  • Брокеры / упаковщики составляют небольшой процент рынок лизинга.Как и брокеры по ипотеке или недвижимости, эти люди берут плату за посредничество между арендодателями и арендаторы.

Для получения дополнительной информации о лизинге обращайтесь в Отдел лизинга оборудования. Ассоциация или Ассоциация бизнес-технологий. Лизинг Справочник, изданный Bibliotechnology Systems and Publishing Co., это каталог компаний, сдающих оборудование в аренду. Вы также можете проверьте свои местные Желтые страницы на наличие лизинговых компаний.

Договор аренды оборудования — Типы, примеры и ключевые термины

Что такое договор аренды оборудования?

Договор аренды оборудования — это договор, по которому арендодатель, являющийся владельцем оборудования, разрешает арендатору использовать оборудование в течение определенного периода в обмен на периодические платежи.Предметом аренды могут быть транспортные средства, заводские машины или любое другое оборудование. PP&E (Основные средства) Основные средства (Основные средства) (Основные средства) являются одним из основных внеоборотных активов, указанных в балансе. На основные средства влияют капитальные затраты. Как только арендодатель и арендатор соглашаются с условиями аренды, арендатор получает право использовать оборудование и, в свою очередь, вносит периодические платежи в течение срока аренды. Однако арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и имеет право расторгнуть договор аренды оборудования, если арендатор нарушает условия договора или участвует в незаконной деятельности с использованием оборудования.

Спрос на аренду оборудования

По данным Американской ассоциации лизинга оборудования, более 80% американских компаний берут в аренду некоторое оборудование, а не покупают его. Тысячи лизинговых компаний сдают оборудование в аренду компаниям в обмен на периодические платежи. Большинству компаний не хватает бюджета для приобретения больших машин, стоимость которых фиксированная и переменная Стоимость — это то, что можно классифицировать по-разному в зависимости от ее характера.Один из самых популярных методов — это классификация, которая может исчисляться миллионами или миллиардами долларов, поэтому предпочитают сдавать оборудование в аренду на определенный срок. Некоторое оборудование, пользующееся большим спросом в аренде, включает высокотехнологичное оборудование, такое как диагностические инструменты, телекоммуникационные устройства и компьютеры.

Виды аренды оборудования

Аренда оборудования подразделяется на следующие две категории:

Капитальная аренда

Капитальная аренда обычно является долгосрочной и не подлежит отмене и используется для аренды оборудования, которое требуется компании. использовать на длительный срок или приобрести в конце срока аренды.В этом договоре аренды арендатор несет ответственность за техническое обслуживание актива и уплату всех страховок и налогов, связанных с оборудованием. Активы и обязательства по оборудованию отражаются в балансе арендатора в течение срока аренды. Компании предпочитают этот тип аренды при аренде дорогостоящего капитального оборудования, на которое у них может не быть средств для немедленной покупки.

Операционная аренда

Операционная аренда Операционная аренда Операционная аренда — это соглашение об использовании и эксплуатации актива без права собственности.Общие активы, которые сдаются в аренду, включают недвижимость, обычно краткосрочную и аннулируемую до истечения срока аренды. Это обычное дело для предприятий, которые хотят использовать оборудование в течение короткого периода или заменить оборудование в конце срока аренды. Арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и несет риск устаревания. Арендатор может расторгнуть договор аренды оборудования с предварительным уведомлением в любое время до истечения срока аренды, но обычно со штрафом.

Помимо двух типов аренды, упомянутых выше, существуют другие виды аренды оборудования, которые сочетают в себе характеристики капитальной и операционной аренды для удовлетворения потребностей обеих сторон.Например, арендодатель может выбрать гибридную аренду оборудования для получения налоговых и финансовых преимуществ. Аренда с использованием заемных средств позволяет арендатору финансировать стоимость аренды путем выпуска заемных и собственных средств в счет арендных платежей за оборудование.

Составные части договора аренды оборудования

Договор аренды оборудования включает определенные условия, которые составляют основу контракта. Некоторые из этих условий могут включать:

1. Срок аренды

Срок аренды будет зависеть от потребностей компании и стоимости оборудования.Для малого бизнеса, потребности в оборудовании которого могут быстро меняться, выгодным вариантом будет краткосрочная аренда. Для дорогостоящего капитального оборудования более длительный срок аренды удобнее и дешевле в долгосрочной перспективе.

2. Финансовые условия

Соглашение об аренде оборудования включает такие условия, как сроки платежей — например, срок выплаты периодических платежей и последний срок оплаты просроченных платежей.

3. Платеж, причитающийся арендодателю

Предприятие рассматривает свои прогнозируемые денежные потоки, чтобы решить, сможет ли оно выполнить периодические выплаты процентов и основной суммы долга.Платежи распределяются на несколько месяцев до истечения срока аренды или до момента, когда арендатор становится владельцем оборудования, если с арендодателем существует соглашение.

4. Рыночная стоимость оборудования

Некоторое оборудование стоит дорого, и арендатор должен понимать рыночную стоимость оборудования, прежде чем заключать договор. Знание рыночной стоимости помогает арендатору оценить расходы на страхование для защиты от потери или повреждения оборудования.

5. Налоговая ответственность

В зависимости от типа аренды от арендатора может потребоваться оплата определенных расходов, таких как налоги, на оборудование. Знание налоговой ответственности по различным видам аренды поможет арендатору избежать непредвиденных расходов.

6. Условия аннулирования

Договор аренды оборудования должен включать инструкции по расторжению договора. Компания может решить расторгнуть соглашение на полпути, либо потому, что найдет альтернативу, либо потому что оборудование неисправно или устарело.Некоторые лизинговые компании могут взимать штрафные санкции, если фактические размеры штрафов не были раскрыты на начальном этапе. Технологическое оборудование быстро устаревает, и компаниям может потребоваться быстро найти альтернативы, чтобы победить конкурентов.

7. Варианты продления для арендатора

Варианты продления для арендатора содержат инструкции по процессу продления по истечении срока аренды. Арендатор может пожелать сократить периодические платежи или получить возможность приобрести оборудование по истечении срока аренды.

Как финансировать аренду оборудования

Для малых предприятий, у которых нет достаточных денежных резервов для финансирования аренды оборудования, есть несколько путей, которыми они могут воспользоваться, чтобы получить более низкие затраты на аренду или финансовую помощь. Эти направления включают:

1. Лизинговые компании

В последние годы количество лизинговых компаний в США неуклонно растет, чтобы удовлетворить растущий спрос на арендуемое оборудование. Лизинговые фирмы различаются условиями лизинга, качеством продукции и услуг.Владелец бизнеса должен сначала обратиться к нескольким лизинговым компаниям, чтобы оценить условия каждой фирмы и их договор аренды оборудования. Проверка репутации каждой компании, а также беседы с бывшими и нынешними клиентами могут помочь отсеять фирмы-мошенники.

2. Банки и аффилированные с ними фирмы

Некоторые банки предоставляют кредиты малому и среднему бизнесу, чтобы помочь им арендовать дорогое оборудование. Банки взимают более низкие комиссии и могут предлагать лучшее обслуживание клиентов, чем компании, которые не занимаются преимущественно финансовым бизнесом и, следовательно, предпочитаются заемщиками.Некоторые банки также обслуживают периодические транзакции в зависимости от вашего соглашения с ними.

3. Дилеры и дистрибьюторы оборудования

Дилеры и дистрибьюторы оборудования часто владеют дочерними компаниями, предлагающими услуги по лизингу оборудования. Посетите дилеров оборудования и узнайте, предлагают ли они механизмы финансирования для своего оборудования.

Ссылки по теме

CFI является официальным поставщиком глобального аналитика финансового моделирования и оценки. Станьте сертифицированным аналитиком финансового моделирования и оценки (FMVA) ® Сертификат CFI по анализу финансового моделирования и оценки (FMVA) ® поможет вам обрести уверенность в себе. необходимость в вашей финансовой карьере.Запишитесь сегодня! программа сертификации, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы узнать больше о лизинге и других методах ведения бизнеса, мы предлагаем следующие бесплатные ресурсы:

  • Классификация аренды Классификация аренды Классификация аренды включает операционную аренду и капитальную аренду. Аренда — это тип сделки, совершаемой компанией с целью получения права на использование актива. При аренде компания будет платить другой стороне согласованную сумму денег, аналогичную арендной плате, в обмен на возможность использовать актив.
  • Учет арендыУчет аренды Руководство по бухгалтерскому учету аренды. Аренда — это контракты, по которым владелец собственности / актива разрешает другой стороне использовать собственность / актив в обмен на деньги или другие активы. Двумя наиболее распространенными видами аренды в бухгалтерском учете являются операционная и финансовая (капитальная аренда). Преимущества, недостатки и примеры
  • Цикл приобретения и платежа Цикл сбора и платежа Цикл приобретения и платежа (также называемый циклом ГЧП для закупок, кредиторской задолженности и платежей) состоит в основном из двух классов:
  • Прогнозирование статей баланса Статьи Проектирование статей баланса включает анализ оборотного капитала, основных средств, долгового уставного капитала и чистой прибыли.В этом руководстве подробно рассказывается, как рассчитать

Лизинг оборудования | Значение | Типы

Что такое лизинг оборудования?

Лизинг оборудования представляет собой гибкую, творческую альтернативу покупке как способ получения необходимого оборудования для ведения бизнеса с нехваткой денежных средств. Лизинг используется для самого различного оборудования, от самолетов и автомобилей до кухонного оборудования для ресторана и компьютеров.

В типичном соглашении о лизинге оборудования компания, занимающаяся лизингом оборудования (арендодатель), покупает оборудование или другие основные средства.Затем он заключает договор с организацией (арендатором), которая будет использовать актив. Взамен использования актива арендатор производит фиксированные платежи арендодателю в течение определенного периода.

Виды лизинга оборудования:

Два основных типа аренды оборудования:

  1. операционная аренда и
  2. финансовая аренда.

1. Операционная аренда : Большая часть мелкого оборудования, такого как офисная техника, арендуется на условиях операционной аренды.При операционной аренде арендатор обычно может вернуть оборудование арендодателю в любое время после надлежащего уведомления. Арендные платежи учитываются как операционные расходы, сразу вычитаемые из операционных доходов для целей бухгалтерского учета и налогообложения.

2. Финансовая аренда : Напротив, арендатор не может отменить финансовую аренду (часто называемую арендой с полной выплатой или закрытой арендой). Арендные платежи покрывают большую часть стоимости оборудования для арендодателя вместе с процентами на инвестиции. Финансовая аренда должна капитализироваться как обязательство в балансе арендатора.

Стоимость соответствующего оборудования капитализируется как актив и амортизируется в течение срока аренды. Финансовый и налоговый учет финансовой аренды сложен и не обязательно одинаков. Перед подписанием финансового договора аренды следует проконсультироваться с квалифицированным консультантом, например с CPA, имеющим опыт ведения бухгалтерского учета аренды.

КЛЮЧЕВЫЙ МОМЕНТ: Ослабление оборудования почти всегда дороже, чем заимствование и покупка.Однако он дает другие преимущества, которые могут оправдать его использование. Вам не нужно привлекать деньги с помощью кредита или предложения акций для покупки необходимого оборудования. И налоги вашей компании обычно снижаются больше в краткосрочной перспективе, чем если бы оборудование было приобретено и амортизировалось с течением времени.

Чтобы узнать больше о лизинге оборудования или получить список поставщиков, которые сдают оборудование в аренду для своего бизнеса, вам следует связаться с Американской ассоциацией лизинга оборудования по адресу www.elaonline.com.

Финансирование и лизинг оборудования — OnDeck

Плюсы и минусы лизинга оборудования

Подобно кредиторам малого бизнеса, лизинговая компания при оценке вашей заявки будет учитывать ваш личный кредит в дополнение к кредитному профилю вашего бизнеса. И, подобно многим онлайн-кредиторам, большинство лизинговых компаний сегодня предлагают одобрение так быстро, как всего за несколько минут, и предлагают конкурентоспособные ставки и условия аренды. Лизинговые компании также часто специализируются на определенных типах оборудования, поэтому убедитесь, что вы разговариваете с компаниями, которые специализируются на том типе оборудования, которое вы хотите сдать в аренду.

В зависимости от оборудования срок аренды может составлять от трех, семи или даже 10 лет. Поскольку аренда не является ссудой и не отображается в вашем кредитном отчете в качестве ссуды, другие кредитные линии не связаны с покупкой оборудования, поэтому вы можете использовать свои кредитные линии для чего-то еще. Ваш арендный платеж может даже вычитаться как коммерческие расходы (об этом вам следует проконсультироваться со своим налоговым бухгалтером).

Лизинговая компания фактически владеет оборудованием, если вы не купите его у нее в конце срока аренды.Однако ваши своевременные платежи, вероятно, будут отражены в кредитном отчете вашего предприятия так же, как и любой другой возобновляемый долг — при условии, что лизинговая компания отчитывается перед бюро кредитных историй (что, вероятно, так и есть).

Заем на оборудование является альтернативой лизингу

В зависимости от характера оборудования, его срока полезного использования, а также от того, предполагается ли сохранить его в качестве долгосрочного актива, заем на оборудование может иметь смысл для малый бизнес.

Поскольку в некоторых ситуациях аренда может стоить больше, чем ссуда, многие компании предпочитают финансировать покупку оборудования, а не аренду.Кроме того, вся сумма арендного платежа может не подлежать вычету из налогооблагаемой базы, если ваши условия аренды включают положение, позволяющее вам владеть оборудованием по окончании срока аренды. Вам нужно будет проконсультироваться со своим бухгалтером или финансовым консультантом, чтобы узнать, так ли это в вашей ситуации.

Лизинговое оборудование для вашего бизнеса

Лизинг оборудования для удовлетворения потребностей вашего бизнеса — это жизнеспособная альтернатива приобретению оборудования, а иногда и единственный выход для нового бизнеса или предприятий, испытывающих нехватку денежных средств или кредита.

В зависимости от типа оборудования, необходимого вашему бизнесу, а также от формы финансов вашего бизнеса, лизинг вашего бизнес-оборудования может подойти. А если у вас только начинающий бизнес, которому не хватает наличных средств или если вам сложно получить кредит, необходимый для финансирования покупок, лизинг может быть вашим единственным реальным вариантом для приобретения необходимых бизнес-активов. Однако, даже если это не так, вам следует рассматривать лизинговые компании как потенциальных поставщиков практически всего вашего оборудования и других материальных бизнес-активов.У вас не должно возникнуть проблем с поиском компаний, желающих арендовать или арендовать автомобили, офисную мебель, торговое оборудование, компьютеры, коммуникационное оборудование, производственное оборудование и другие предметы, которые могут вам понадобиться.

Уловка, конечно же, заключается в том, чтобы определить, когда вам лучше сдать актив в аренду, а не покупать его. Основное преимущество лизинга заключается в том, что вы обычно можете использовать актив с меньшими первоначальными затратами денежных средств, чем потребовалось бы, если бы вы приобрели актив.Аренда оборудования редко требует первоначального взноса. Другими словами, лизинг может эффективно обеспечить преимущество до 100% финансирования (хотя в некоторых случаях может потребоваться возвращаемый гарантийный депозит). Напротив, ссуды на покупку часто требуют первоначальных взносов в размере до 25 процентов и более.

Прежде чем поставить подпись на пунктирной линии, рассмотрите следующие вопросы:

  • Ознакомление с базовой терминологией по лизингу
  • Преимущества и недостатки лизинга
  • Как сравнить затраты на покупку и аренду в течение срока службы актива
  • Как делать покупки в аренду, отвечающую вашим конкретным потребностям
  • Налоговые последствия лизинга

Базовая терминология по лизингу

Аренда и сдача внаем — это договорные отношения, в соответствии с которыми владелец собственности («арендодатель») разрешает другому лицу («арендатору») использовать недвижимость в течение определенного периода времени в обмен на денежные выплаты или другую компенсацию.

Не существует реального юридического различия между «арендой» и «арендой». Однако на практике аренда обычно считается краткосрочной (день, неделя, месяц), тогда как аренда — это более длительный срок (год или более).

Два основных типа аренды оборудования, с которыми вы столкнетесь, — это «настоящая» аренда и «финансовая» аренда. Вы также можете слышать об аренде «продажа с обратной арендой», которая на самом деле представляет собой сложные финансовые операции.

Настоящая аренда. Если арендатор не приобретает никаких прав на недвижимость, кроме ее использования, то аренда обычно называется «настоящей» (или «прямой») арендой. При реальной аренде арендодатель рассматривается как владелец арендованного имущества как в налоговых, так и в неналоговых целях, и арендные платежи арендатора не устанавливают никакой доли в собственности. Настоящая аренда обычно дает арендатору возможность досрочно прекратить аренду при соблюдении условий, изложенных в соглашении.

Если арендодатель остается ответственным за содержание собственности, то настоящая аренда также может называться операционной (или «ремонтной») арендой.Похожее значение имеет «валовая» аренда, в соответствии с которой арендодатель несет ответственность за оплату всех расходов на техническое обслуживание, страхование, налоги и аналогичные расходы, связанные с арендуемым имуществом. Напротив, при «чистой» аренде такие расходы несет арендатор.

Финансовая аренда. Аренда, которая используется для эффективного финансирования покупки активов, обычно называется «финансовой», «финансовой» или «капитальной». Отличительными характеристиками финансовой аренды являются:

  • Срок аренды обычно совпадает с функциональным или экономическим сроком службы имущества;
  • договор аренды не подлежит отмене; и
  • Арендатор несет ответственность за содержание имущества.

Часто финансовая аренда строится таким образом, что единственный практический выбор арендатора в конце срока аренды — это покупка актива. Например, в начале аренды стороны могут договориться о том, что арендатор приобретет актив по определенной цене (этот тип аренды фактически является условным соглашением о продаже). Или, возможно, договор аренды дает арендодателю право принудить арендатора к покупке актива или дает арендатору возможность приобрести недвижимость по номинальной цене.

Для целей бухгалтерского учета и налогообложения финансовая аренда обычно рассматривается как продажа.

Продажа с обратной арендой. В соответствии с соглашением о продаже с обратной арендой владелец актива продает актив третьей стороне, а затем немедленно сдает его обратно в аренду. Преимущество этой транзакции заключается в том, что владелец высвобождает денежные средства, которые были связаны с активом (посредством продажи), сохраняя при этом их использование (посредством обратной аренды).

Правильная аренда по сравнению с финансовой арендой. В значительной степени ваша ожидаемая потребность в арендованном оборудовании будет определять, заключите ли вы настоящую аренду или финансовую аренду. Если вы рассчитываете, что оборудование понадобится на протяжении большей части, если не всего срока его полезного использования, вы, вероятно, получите финансовую аренду. Напротив, если вы ожидаете, что вам понадобится только оборудование в течение определенного периода и что оборудование будет полезно для кого-то еще в конце этого периода, вы, вероятно, найдете арендодателя, который захочет предоставить вам договор аренды.

Понимание основных условий аренды

Вот некоторые из основных терминов, которые обычно встречаются при аренде оборудования, о которых вам следует знать:

  • Срок аренды. Определяет, как долго будет действовать аренда. Если вы подозреваете, что ваша потребность в оборудовании может превысить первоначальный срок, попробуйте договориться о включении в соглашение варианта продления, который дает вам право продлевать аренду на определенный период или периоды и с указанной арендной платой.
  • Арендная ставка.Определяет размер арендной платы и время ее выплаты. Большинство договоров аренды также включают положения о просрочке платежа, которые налагают дополнительную плату, если вы не платите арендную плату в срок или в течение указанного льготного периода. Если в вашем бизнесе сезонные или нерегулярные продажи, попробуйте договориться о гибкой арендной ставке, которая соответствует изменениям в вашем денежном потоке.

Ставка аренды на аренду оборудования, хотя и не всегда четко по своему характеру, часто имеет процентный компонент.Соответственно, при снижении процентных ставок могут снизиться и арендные платежи по лизингу нового оборудования. После падения процентной ставки проверьте, можно ли изменить договор аренды. Если договор аренды не может быть изменен из-за дорогостоящего положения об отмене, рассмотрите возможность выкупа аренды с менее дорогостоящим банковским финансированием.

  • Техническое обслуживание. Определяет, кто должен обслуживать оборудование. С осторожностью относитесь к тому, чтобы принять требование о более высоком уровне обслуживания, чем это потребовалось бы, если бы вы владели оборудованием.
  • Улучшения и доработки. Определяет, имеете ли вы право вносить улучшения или модификации в оборудование, чтобы оно лучше соответствовало вашим потребностям. В зависимости от используемого оборудования вы можете указать, кто несет ответственность за модификации, требуемые федеральными или государственными регулирующими органами.
  • Страхование. Определяет, кто должен страховать оборудование, а также кто имеет право на получение какой части компенсации в случае потери, кражи или повреждения оборудования.
  • Условные убытки. Определяет сумму, которую вы должны будете в случае потери, кражи или уничтожения оборудования в результате несчастного случая. Такие суммы могут добавляться к стоимости оборудования или вместо нее.
  • Вариант покупки. Указывает, имеете ли вы право или обязанность покупать оборудование. В положении следует указать цену или диапазон опциона, а также то, как и когда опцион может быть исполнен.
  • Переводы. Определяет, имеете ли вы или арендодатель право передать свои соответствующие доли в аренде.Вы хотите быть уверены, что передача арендодателем никоим образом не нарушит ваши ожидания по договору аренды. Вы также захотите проверить, на каких условиях, если таковые имеются, вы сможете передавать оборудование в субаренду другим лицам.
  • Претензий. Определяет, можете ли вы подавать в суд и предпринимать другие действия от имени арендодателя для предъявления претензий поставщикам и другим лицам в отношении оборудования, а также имеете ли вы право удерживать какие-либо платежи в связи с такими действиями.
  • Досрочное прекращение и изменение.Определяет, при каких условиях договор аренды может быть изменен или отменен. Эти положения становятся более важными по мере увеличения срока аренды. Постарайтесь спрогнозировать обстоятельства, при которых оборудование может стать для вас нерентабельным или бесполезным (например, принятие закона, запрещающего использование вами оборудования, технический прогресс, который делает оборудование устаревшим и т. Д.), А затем попытайтесь согласовать положение, учитывающее эти обстоятельства.
  • Замена современного оборудования.Предусматривает обновление оборудования или замену на более новую модель в течение срока аренды. Это особенно полезное положение для включения в договор аренды компьютерного оборудования, устройств связи и других предметов, которые подлежат быстрому развитию технологий.
  • Затраты на увольнение. Определяет, кто несет ответственность за расходы (демонтаж, упаковка, транспортировка, страхование и т. Д.), Связанные с возвратом оборудования арендодателю в конце срока аренды.
  • Хозяйственная аренда.Указывает, что дополнительное оборудование может быть сдано в аренду, путем добавления к соглашению, в котором описывается новое оборудование, арендная ставка и срок аренды. Этот тип обеспечения может дать существенную экономию на переговорных расходах, если вы ожидаете постоянных отношений с арендодателем.

Преимущества лизинга оборудования для бизнеса

Сдача оборудования в аренду и бизнес-активов дает множество преимуществ, начиная от меньшего финансового воздействия и заканчивая гибкостью в удовлетворении потребностей и пригодности оборудования:

  • Снижение первоначальных денежных затрат.Основное преимущество лизинга заключается в том, что вы обычно можете использовать актив с меньшими первоначальными денежными расходами, чем потребовалось бы, если бы вы его купили. Аренда оборудования редко требует первоначального взноса.
  • Более простые условия кредитования. Скорее всего, вам будет легче найти человека, готового сдать ваше оборудование в аренду, чем найти кого-то, кто продлит ваш кредит на покупку оборудования. Одна из причин заключается в том, что при аренде право собственности на недвижимость остается за арендодателем, поэтому, если вы пропустите некоторые платежи, арендодатель может быстро вернуть оборудование.Кроме того, по договору аренды у вас может быть возможность договориться о более длительном периоде оплаты (что приведет к уменьшению сумм платежей) и / или более гибкому графику платежей (что приведет к лучшему согласованию ваших платежных обязательств с вашим денежным потоком), чем вы бы умеют договариваться по кредиту.
  • Избежание финансовых ограничений. Аренда оборудования редко включает какие-либо положения, ограничивающие ваши будущие финансовые операции. Напротив, в кредитное соглашение нередко включаются ограничения на вашу способность приобретать дополнительное оборудование или занимать дополнительные средства без разрешения кредитора.
  • Гибкость в решении проблемы морального износа. Лизинг может позволить вам идти в ногу с совершенствованием технологий. Что касается компьютеров, устройств связи и другого оборудования, которое подлежит быстрому технологическому совершенствованию, вам будет легче убедить себя инвестировать в обновленное оборудование, если вы приобрели существующее оборудование в рамках краткосрочной аренды или аренды, которая включает оборудование. положение о замене.
  • Гибкость в удовлетворении потребностей и пригодность.Если вы не уверены, действительно ли вам нужен конкретный предмет оборудования, аренда предмета на краткосрочной основе предоставит вам возможность оценить его полезность для вашего бизнеса, не вкладывая существенных средств. Вы также можете использовать краткосрочную аренду как способ тестирования и сравнения различных марок и моделей.
  • Техническая поддержка. По некоторым договорам аренды арендодатель может согласиться нести ответственность за техническое обслуживание и ремонт арендованного оборудования. Хотя стоимость этой услуги обычно учитывается в ваших арендных платежах, вы, по крайней мере, избежите проблем, связанных с поиском квалифицированного ремонтного персонала и обременением незапланированных затрат на ремонт.Кроме того, отзывчивый арендодатель, знакомый с арендуемым оборудованием, может значительно сократить время простоя вашего оборудования при необходимости ремонта.
  • Текущая вычитаемая арендная плата. Лизинг дает потенциальное налоговое преимущество, поскольку ваши арендные платежи или арендные платежи полностью вычитаются, если вы используете арендованный актив в своем бизнесе. Однако при рассмотрении вопроса о том, предоставит ли лизинг фактическое налоговое преимущество, вам необходимо взвесить соответствующий недостаток, связанный с отказом в любых амортизационных отчислениях в отношении арендованного имущества.
  • Внешний вид бухгалтерского баланса. Часто упоминаемым преимуществом лизинга является то, что он может улучшить определенные финансовые показатели, такие как отношение вашего долга к собственному капиталу и прибыли к основным средствам. Улучшение происходит, если вы можете исключить свои арендованные активы и соответствующие им арендные обязательства из своего баланса, но при этом включить прибыль, которую приносят активы (за вычетом расходов на аренду), в свой отчет о прибылях и убытках. Фактическая польза от улучшенных показателей может быть незначительной, поскольку осторожные кредиторы, вероятно, приравняют ваши обязательства по аренде к долгосрочным долговым обязательствам.Текущие правила бухгалтерского учета также подорвали это преимущество, потребовав от вас отчетности по активам баланса, сданным в аренду по многим договорам финансовой аренды.

Недостатки лизинга и сравнения с покупкой

Есть некоторые недостатки в аренде оборудования для вашего бизнеса. Сравнение лизинга и покупки оборудования для вашего бизнеса может помочь вам решить, какой вариант лучше подходит для нужд вашего бизнеса.

Недостатки лизинга оборудования для бизнеса

К недостаткам лизинга вашего оборудования и других бизнес-активов можно отнести следующее:

  • Общая стоимость.Самым большим недостатком лизинга является то, что ваши затраты в течение срока службы актива, как правило, будут выше, чем если бы вы приобрели актив. Это связано с тем, что ваши арендные платежи должны компенсировать арендодателю не только затраты на приобретение и финансирование, но и сохраняющийся у арендодателя риск сохранения права собственности. Проведение тщательного анализа денежных средств полезно для оценки фактической разницы в стоимости аренды и покупки.
  • Нет доли владения. Ваши арендные платежи, как правило, не определяют долю вашего арендованного оборудования.Другими словами, по окончании срока аренды у вас не будет материальных активов, которые можно было бы показать в счет оплаты. Это может быть особенно болезненно, если вы сильно недооценили, сколько будет стоить оборудование в конце срока аренды. Согласование варианта покупки, при котором часть ваших арендных платежей зачисляется на покупную цену, является одним из способов эффективного создания капитала в арендуемой собственности.
  • Утраченные налоговые льготы. Если предположить, что IRS не переквалифицирует вашу аренду как покупку для целей налогообложения, потенциальным недостатком лизинга является потеря налоговых льгот в виде амортизационных отчислений, связанных с правом собственности.Однако этот недостаток может быть незначительным, если «потерянные» льготы компенсируются вашей способностью удерживать арендные платежи или если у вас недостаточный доход или налоговые обязательства, которые можно компенсировать потерянными вычетами и кредитами.
  • Обязательства по собственности. После подписания договора аренды вы, как правило, обязуетесь производить платежи за весь период аренды, даже если вы перестанете пользоваться недвижимостью. Большинство договоров аренды оборудования не могут быть аннулированы или предусматривают строгий штраф за досрочное расторжение.

Сравнение лизинга и покупки

Основным преимуществом лизинга является то, что ваши первоначальные денежные затраты на использование актива обычно меньше для лизинга, чем для покупки. Однако, возможно, главный недостаток лизинга заключается в том, что вы обычно в конечном итоге платите больше в течение срока службы актива, чем вы заплатили бы, если бы приобрели актив. Как согласовать эти два фактора? Что ж, один из способов — провести математический анализ ваших чистых денежных потоков, возникающих в результате лизинга и покупок.

Использование анализа денежных потоков. Анализ денежных потоков дает оценку того, сколько денежных средств вам нужно будет отложить сегодня, чтобы покрыть затраты после налогообложения по каждой альтернативе приобретения. В анализе учитывается «временная стоимость денег», которая, по сути, заключается в том, что вам не нужно иметь 50 долларов сегодня, чтобы оплатить 50 долларов в течение одного года, поскольку вы можете получать проценты на свои деньги. Для проведения анализа вам необходимо знать или предполагать определенные факты, в том числе:

  • Условия покупки и финансирования
  • Условия аренды
  • ваша комбинированная ставка федерального подоходного налога и подоходного налога штата
  • ожидаемый срок полезного использования актива для вашего бизнеса (для целей амортизации)
  • оценочная стоимость актива, если таковая имеется, в конце срока его полезного использования для вашего бизнеса
  • Ваша стоимость капитала
  • любые другие затраты, которые вы понесете, если бы вы взяли актив в аренду, но не приобрели его, или наоборот (например, вам нужно будет учесть ожидаемые затраты на техническое обслуживание, если арендодатель несет ответственность за эти затраты)

Обратитесь к нашему тематическому исследованию, чтобы увидеть пример того, как вы будете проводить анализ денежных потоков для покупок исдача актива в аренду.

Поиск подходящего оборудования в лизинг

Процесс поиска выгодной лизинговой сделки для оборудования вашего бизнеса ничем не отличается от процесса покупки оборудования. Первый шаг — максимально точно определить, что вам нужно и сколько вы готовы заплатить. Как только это будет сделано, вам нужно уделить время покупкам, чтобы найти лучшее предложение за свои деньги.

Поиск арендодателя оборудования

Найти арендодателя оборудования не должно быть слишком сложно.Помимо компаний, специализирующихся на лизинге оборудования, многие из которых являются дочерними предприятиями банков, страховых компаний и финансовых компаний, все больше и больше производителей предлагают планы лизинга. Проверьте свои местные Желтые страницы и в Интернете, и вы обязательно найдете много потенциальных клиентов.

Вы также можете обратиться в Американскую ассоциацию арендодателей оборудования, которая является одной из крупнейших отраслевых торговых организаций, для получения информации о лизинговых компаниях в вашем регионе и о лизинге оборудования в целом.

Сравнение котировок

Чтобы у вас была значимая информация для сравнения, предоставьте каждой компании письменное заявление с подробным описанием того, что вам нужно. Это может иметь большое значение для получения расценок на одно и то же оборудование, с одинаковыми функциями и на тех же условиях. Очевидно, что, сравнивая котировки, вы будете внимательно следить за тем, сколько арендной платы предлагает взимать каждая компания. Однако вам также следует изучить репутацию каждой компании в отношениях с арендаторами.Большинство договоров аренды оборудования связывают вас отношениями на несколько лет, поэтому вы должны быть уверены, что ваш арендодатель будет относиться к вам справедливо и чутко реагировать на ваши потребности. По возможности получите рекомендации от бывших и настоящих клиентов компании. Также не помешает проверить статус компании в Better Business Bureau или аналогичных агентствах в вашем районе.

Официальный договор аренды

Если у вас есть предложение, которое, по вашему мнению, стоит изучить от уважаемой компании, вам необходимо заключить с компанией формальное соглашение об аренде.В зависимости от вашей позиции на переговорах вы можете или не сможете обсудить изменения в стандартном договоре аренды компании. Однако, как правило, не мешает спросить, поэтому, если в соглашении есть положение, которое вас не устраивает, или если у вас есть положение, которое вы хотели бы добавить, сообщите о своих опасениях. В любом случае не подписывайте договор аренды, пока не убедитесь, что полностью понимаете все его условия. Если договор аренды предполагает значительные обязательства с вашей стороны, будь то денежные или временные, попросите своего адвоката рассмотреть его и проконсультировать вас по любому из его потенциально неблагоприятных положений.

Кто или что такое лизинговая компания?

Кто или что такое лизинговая компания?

Лизинг в Бангладеш является «финансовым бизнесом» и не может осуществляться иначе как на условиях лицензии, предоставленной Бангладешским банком.

п. 4 Закона о финансовых учреждениях запрещает любому физическому или юридическому лицу вести любой «финансовый бизнес» в Бангладеш, кроме как в соответствии с лицензией, выданной Банком.

п. 2 (1) определяет «финансовый бизнес» как бизнес, осуществляемый финансовым учреждением.«Финансовое учреждение», как определено в разд. 2 (2) включает лизинговую компанию.

«Лизинговая компания» определяется в пп. 2 (17) Закона в качестве компании, которая в качестве своей деятельности или части своей деятельности занимается наймом машин или оборудования или финансированием такого найма.

Первый взгляд на определение предполагает, что даже если компания, в противном случае занимающаяся производственной или нефинансовой деятельностью, осуществляет лизинговую деятельность как часть своего бизнеса, такая компания будет рассматриваться как «финансовое учреждение» в соответствии с Закон.Это, однако, не могло быть намерением законодателя, как будет показано позже. Использование слова «часть его бизнеса» в разд. 2 (17), которого нет в определениях других разновидностей финансовых институтов в Законе, похоже, является излишком и не может привести к техническому расширению, в соответствии с которым даже одна лизинговая сделка, совершенная не лизинговой компанией, приведет к тому, что такая компания исчезнет. Закона.

Центральным определением в Законе является определение «финансового учреждения» в разд. 2 (2).Он определяется как «такая небанковская финансовая организация, которая занимается… ..». Видимо, какой с. 2 (2) перечисляются категории финансовой деятельности, такие как ссуды или выдача авансов, коммерческое банковское дело, венчурный капитал, лизинг, инвестиционная компания и т. Д. Определение не лишено элемента принципала такого бизнеса, чтобы охарактеризовать компанию как финансовое учреждение. Например, предоставление ссуд или авансов — это финансовый бизнес. Но это не может означать, что производственная компания, которая в случае краткосрочного профицита в своем бизнесе предоставляет кому-то ссуду, будет рассматриваться как «финансовое учреждение».Другими словами, основной бизнес организации должен быть одним из нескольких финансовых предприятий, перечисленных в разд. 2 (2).

Это будет означать, что запрет по сек. 4 Закона о ведении любого «финансового бизнеса» следует понимать запрет на ведение такого бизнеса в качестве основного. Такое понимание очень важно, поскольку существуют широкие возможности для расширения лизинговой деятельности на не лизинговые или нелицензированные компании, а именно:

На многих рынках лизинг процветает из-за его налоговой привлекательности: лизинг был организован для высокой чистой стоимости активов. людей, чтобы укрыться от их налогов.То есть, состоятельное физическое лицо может заключить одну сделку по аренде, но не в качестве его основного бизнеса, и укрыть свои налоги. Во многих случаях физическое лицо может участвовать в синдикате аренды, организованном лизинговой компанией.

Ограничение лизинга только лизинговыми компаниями исключило бы любую возможность проведения лизинговой деятельности на разовой основе производственными или нефинансовыми компаниями. Это обычная практика во многих странах. Нелизинговая компания, скажем, гостиница, осуществит одну сделку по аренде и предоставит жилье за ​​счет своих налогов.

По мере развития лизинговых рынков аренда со стороны продавцов или производителей станет обычным явлением. То есть производитель капитальных товаров будет готов предоставить свой продукт в аренду вместо того, чтобы продавать его напрямую. Очевидно, такого производителя нельзя рассматривать как «финансовую организацию».

Секьюритизация дебиторской задолженности по аренде — очень важный шаг на рынке лизинга. В строгом смысле секьюритизация означает участие в лизинговой сделке участников секьюритизированного портфеля.Буквальный запрет на «финансирование лизинговой сделки» по сути означал бы запрет на участие в секьюритизированном портфеле.

Что такое лизинг? Преимущества и недостатки

Лизинг становится предпочтительным решением для удовлетворения требований к основным средствам по сравнению с покупкой актива. При оценке этих инвестиций собственнику капитала важно понимать, принесет ли лизинг более высокую прибыль на капитал или нет. Давайте посмотрим на преимущества и недостатки лизинга:

Что такое аренда или лизинг?

Знаменитая цитата Дональда Б.Грант говорит: « Зачем заводить корову, если молоко такое дешевое? Все, что вам действительно нужно, это молоко, а не корова. ”Эта цитата повлияла на концепцию аренды. Мы можем сравнить «молоко» с «правами на использование актива», а «корову» — с самим «активом». В конечном итоге человек, который хочет производить продукт с использованием оборудования, может использовать это оборудование по договору лизинга, не владея им.

Аренда может быть определена как соглашение между арендодателем (владельцем актива) и арендатором (пользователем актива), по которому арендодатель покупает актив для арендатора и позволяет ему использовать его в обмен на периодические платежи, называемые арендой. арендная плата или минимальные арендные платежи (MLP).Лизинг выгоден обеим сторонам для использования налоговых льгот или налогового планирования.

По завершении периода аренды актив возвращается арендодателю (владельцу) при отсутствии в договоре каких-либо других положений, касающихся принудительной покупки актива арендатором (пользователем). После расторжения договора аренды возможны четыре разные вещи.

  • Договор аренды продлевается арендатором бессрочно или на определенный срок.
  • Актив возвращается арендодателю.
  • Актив возвращается арендодателю, который продает его третьему лицу.
  • Арендодатель продает арендатору.

Цель лизинга

Целей выбора лизинга может быть много. Как правило, договор аренды структурирован по следующим причинам.

Налоговые льготы

Налоговые льготы доступны обеим сторонам, то есть Арендодателю и Арендатору. Арендодатель, будучи владельцем актива, может требовать амортизации в качестве расхода в своих бухгалтерских книгах и, следовательно, получать налоговую льготу.С другой стороны, арендатор может требовать MLP, то есть арендную плату в качестве расхода, и получать налоговую выгоду аналогичным образом.

Избегайте владения и тем самым избегая рисков владения

Владения избегают, чтобы избежать вложения денег в актив. Это косвенно поддерживает низкий уровень левериджа, и, следовательно, возможности заимствования денег остаются открытыми для бизнеса. Аренда — это внебалансовая статья.

Преимущества лизинга

Сбалансированный отток денежных средств

Самым большим преимуществом лизинга является то, что отток денежных средств или платежи, связанные с лизингом, распределяются на несколько лет, что позволяет избежать бремени единовременного значительного денежного платежа.Это помогает бизнесу поддерживать стабильный профиль денежных потоков.

Качественные активы

При аренде актива право собственности на актив остается за арендодателем, тогда как арендатор просто оплачивает расходы по аренде. С учетом этого соглашения для бизнеса становится возможным инвестировать в активы хорошего качества, которые в противном случае могут выглядеть недоступными или дорогими.

Лучшее использование капитала

Учитывая, что компания предпочитает аренду, а не инвестирование в актив путем покупки, она высвобождает капитал для бизнеса, чтобы покрыть другие потребности в капитале или сэкономить деньги для принятия лучшего решения о капиталовложениях.

Налоговая льгота

Расходы по аренде или арендные платежи считаются операционными расходами и, следовательно, проценты не подлежат налогообложению.

Забалансовая задолженность

Хотя расходы по аренде рассматриваются так же, как и процентные расходы, сама аренда рассматривается иначе, чем задолженность. Лизинг классифицируется как внебалансовая задолженность и не отображается в балансе компании.

Лучшее планирование

Расходы по аренде обычно остаются неизменными в течение всего срока службы актива или срока аренды или растут вместе с инфляцией.Это помогает в планировании расходов или оттока денежных средств при составлении бюджета.

Низкие капитальные затраты

Лизинг — идеальный вариант для вновь создаваемого бизнеса, поскольку он означает более низкие начальные затраты и более низкие требования к капитальным затратам.

Нет риска устаревания

Для предприятий, работающих в этом секторе, где существует высокий риск устаревания технологий, лизинг приносит большую прибыль и избавляет бизнес от риска инвестирования в технологию, которая может скоро устареть.Например, он идеально подходит для технологического бизнеса.

Права на прекращение договора

В конце периода аренды арендатор имеет право выкупить недвижимость и расторгнуть договор аренды, что обеспечивает гибкость бизнеса.

Недостатки лизинга

Расходы по аренде

Арендные платежи рассматриваются как расходы, а не как выплаты капитала в отношении актива.

Ограниченные финансовые выгоды

При выплате арендных платежей за землю бизнес не может получить выгоду от повышения стоимости земли.Долгосрочный договор аренды также остается обузой для бизнеса, поскольку договор заблокирован, а расходы на несколько лет зафиксированы. В случае, когда использование актива не соответствует требованиям по прошествии нескольких лет, арендные платежи становятся обузой.

Сниженная доходность для держателей акций

Учитывая, что расходы по аренде уменьшают чистую прибыль без какого-либо увеличения стоимости, это означает ограниченную доходность или пониженную доходность для акционера. В таком случае цель максимизации благосостояния акционеров не достигается.

Долг

Хотя аренда не отображается в балансе компании, инвесторы по-прежнему рассматривают долгосрочную аренду как долг и корректируют свою оценку бизнеса, чтобы включить аренду.

Ограниченный доступ к другим займам

Учитывая, что инвесторы рассматривают долгосрочную аренду как долг, для бизнеса может стать трудным выход на рынки капитала и привлечение дополнительных займов или других форм долга на рынке.

Обработка и документация

В целом заключение договора аренды — сложный процесс, требующий тщательной документации и надлежащей проверки арендуемого актива.

Нет права собственности

В конце периода аренды арендатор не становится собственником актива, хотя в течение многих лет в пользу этого актива выплачивается довольно значительная сумма.

Обслуживание актива

Арендатор остается ответственным за обслуживание и надлежащую эксплуатацию сдаваемого в аренду актива.

Ограниченная налоговая льгота

Для нового стартапа налоговые расходы, вероятно, будут минимальными. В этих обстоятельствах не существует дополнительных налоговых преимуществ, которые могут быть получены за счет расходов на лизинг.

Заключение

Подводя итог, лизинговое финансирование подходит для физического или юридического лица, которое не может собрать деньги с помощью других средств финансирования, таких как заемные средства или срочный заем, из-за нехватки средств. Компания или арендатор не могут даже организовать выплату первоначального взноса для увеличения долга. Для него лучше всего подходит аренда. С другой стороны, арендодатель, желающий эффективно вложить свои деньги, становится для арендатора финансистом и получает проценты.

Чтобы принять обоснованное решение относительно использования различных видов финансирования аренды, мы можем сравнить финансирование аренды с другими формами финансирования.

Финансирование аренды против срочной ссуды
Финансирование аренды против продажи в рассрочку

Поделитесь знаниями, если вам понравилось .

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *