Что такое чистая прибыль: Какие типы прибыли бизнеса бывают и как оценить их рентабельность

22 февраля 2021 г.

Показатели чистой прибыльности могут помочь компаниям максимально повысить эффективность и найти новые способы улучшить свои финансы. Независимо от вашей должности в компании, понимание того, как коэффициенты чистой прибыльности приносят пользу вашему бизнесу, может помочь вам повысить свой профессионализм. Потратив время на то, чтобы узнать больше о коэффициентах чистой прибыльности и о том, как их эффективно использовать, вы можете помочь своей компании определить области для финансового роста.

В этой статье мы определяем коэффициенты чистой прибыльности, рассматриваем связанные с ними формулы, различаем чистую прибыль и маржу валовой прибыли, рассматриваем, что такое хороший коэффициент прибыли, и обсуждаем, как рассчитать оборот чистой прибыли, используя формулу коэффициента чистой прибыли.

Связанный: активы и пассивы: в чем разница?

Каков коэффициент чистой рентабельности?

Коэффициент чистой прибыльности, также называемый маржой чистой прибыли, представляет собой способ измерения финансовых показателей или прибыльности бизнеса по отношению к затратам, связанным с производством и распространением продукции, а также к другим расходам.Бухгалтеры, финансовые специалисты и инвесторы используют коэффициенты чистой рентабельности для определения финансовой стоимости компании.

Для предприятий это помогает определить, приносят ли их текущие методы ведения бизнеса доход в дополнение к доходу, который они вкладывают в создание своих продуктов. Коэффициенты чистой прибыльности помогают инвесторам определить, следует ли им инвестировать в компанию.

Связанный: Как стать бизнес-аналитиком в 3 шага: Руководство по карьере бизнес-аналитика

Какова формула коэффициента чистой прибыльности?

Формула коэффициента чистой прибыльности:

Коэффициент чистой прибыльности = (чистая прибыль / чистые продажи) x 100

В чем разница между коэффициентом чистой прибыльности и валовой прибылью?

Разница между коэффициентом чистой прибыльности и маржой валовой прибыли заключается в том, что формула маржи валовой прибыли дает вам точную денежную сумму вашего дохода.Напротив, формула чистой прибыльности дает вам процент от прибыли, которую ваша компания имеет в настоящее время.

Аналогичным образом, маржа валовой прибыли учитывает только доход, оставшийся после учета затрат, связанных с сырьем, производством и распространением продукта. Напротив, коэффициент чистой рентабельности учитывает не только затраты, необходимые для производства продукта, но и заработную плату сотрудников, налоги, долги и расходы на корпоративные офисы.

Оба этих коэффициента помогают бухгалтерам или инвесторам измерять финансовое состояние компании.Однако маржа валовой прибыли помогает им определить доход, связанный с конкретным аспектом бизнеса, тогда как коэффициент чистой прибыльности помогает им определить доход после дополнительных расходов.

Связанный: 54 Финансовые активы, которые ваша компания может перечислить

Каков хороший коэффициент чистой прибыли?

То, что классифицируется как хороший коэффициент чистой прибыли, может варьироваться в зависимости от отрасли. Например, в розничной торговле хороший коэффициент чистой прибыли может составлять от 0,5% до 3,5%. Другие отрасли могут рассмотреть 0.5 и 3,5 очень низкие, но это обычное дело для ритейлеров. В целом предприятия должны стремиться к коэффициенту прибыли от 10% до 20%, обращая внимание на средний показатель по своей отрасли. Большинство отраслей обычно считают !0% средним значением, тогда как 20% — высоким или выше среднего.

Когда компания имеет высокий коэффициент чистой рентабельности, это означает, что ее текущая деловая практика позволяет им продавать свою продукцию по более высокой цене, чем затраты, необходимые для производства и распространения продукции.Это означает, что компании с высоким коэффициентом чистой рентабельности имеют больше шансов получить прибыль от своего бизнеса.

Связанный: Валовая прибыль и коэффициент чистой прибыли: в чем разница?

Как рассчитать оборот чистой прибыли

Вот пошаговое руководство, которое поможет вам использовать формулу коэффициента чистой прибыльности для успешного расчета чистой прибыльности вашей компании:

1. Рассчитать чистую прибыль и чистый объем продаж

Формула коэффициента чистой прибыльности состоит из деления чистой прибыли на чистые продажи.Прежде чем вы сможете применить цифры к этой формуле, вам необходимо рассчитать чистую прибыль и чистый объем продаж вашей компании.

Чистая прибыль относится к фактической сумме дохода компании после вычета расходов, связанных с заработной платой или налогами, которые компания не включила в расчеты валовой прибыли. Чистые продажи относятся к сумме выручки, связанной с продажами, которую компания имеет после вычета таких случаев, как возвраты, поврежденные продукты или кредит клиента. Вы всегда должны сначала рассчитывать чистые продажи, потому что общая сумма чистых продаж представляет собой операционный доход, используемый для определения чистой прибыли.Вот формулы, которые можно использовать для каждого примера:

Чистый объем продаж = (продажа за наличный расчет + продажи в кредит) – выручка от продаж

Чистая прибыль = операционный доход – (прямые расходы + косвенные расходы)

Пример:

Бухгалтер определяет, что текущий объем продаж их компании составляет 100 000 штук. Их прибыль от продаж составляет 20 000. Прямые затраты в настоящее время составляют 30 000, а косвенные затраты составляют 25 000. Сначала они рассчитывают чистый объем продаж, поскольку он равен операционному доходу, который они могут применить к формуле чистой прибыли:

Чистый объем продаж = (продажа за наличные + продажи в кредит) – доход от продаж

Чистый объем продаж = 100 000 — 20 000

Чистый объем продаж = 80 000

Теперь они знают, что их операционный доход составляет 80 000 долларов США, и их можно применить к формуле чистой прибыли:

Чистая прибыль = операционный доход – (прямые расходы + косвенные расходы)

Чистая прибыль = 80 000 – (30 000 + 25 000)

Чистая прибыль = 80 000 — 55 000

Чистая прибыль = 25 000

2.Применить итоги к формуле коэффициента чистой прибыли

Применить итоги чистых продаж и чистой прибыли к формуле коэффициента чистой прибыльности:

Коэффициент чистой прибыли = чистая прибыль / чистый объем продаж

Округлить сумму, полученную путем деления чистой прибыли на чистые продажи с точностью до двух знаков после запятой

Пример:

Коэффициент чистой прибыли = чистая прибыль / чистый объем продаж

Коэффициент чистой прибыли = 25 000 / 80 000

Коэффициент чистой прибыли = 0,31

3.

Поскольку коэффициент чистой прибыльности выражается в процентах, теперь вам следует умножить сумму от деления чистой прибыли и продаж на 100.Это дает вам фактический коэффициент чистой прибыли в процентах.

Пример:

Коэффициент чистой прибыли = 0,31 x 100

Коэффициент чистой прибыли = 31%

Чистая прибыль: определение и расчет — видео и стенограмма урока

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль , часто называемая чистой прибылью, представляет собой сумму денег, оставшуюся у компании после вычета всех расходов, включая налоги, из общего дохода. Чистая прибыль указывается в отчете о прибылях и убытках компании и является одним из ключевых показателей успеха или неудачи коммерческой деятельности компании в течение определенного периода времени.Фактическая формула для расчета чистой прибыли:

Чистая прибыль = общий доход — общие расходы

Чтобы проиллюстрировать концепцию чистой прибыли, давайте посмотрим на историю Джесси.

Джесси был гордым молодым человеком. В возрасте 12 лет ему удалось найти способ заработать деньги за лето. Он собирался косить газоны и каждую неделю должен был делать семь ярдов. По расчетам Джесси, 7 ярдов в неделю по 20 долларов за ярд дадут ему 140 долларов в неделю на расходы. Если он сэкономит все это, то к концу лета у него может быть более 1600 долларов.Он собирался разбогатеть! В конце первой недели Джесси с гордостью отсчитал свой заработок своему отцу Джеймсу.

«Посмотри на это, папа, — сказала Джесси, — холодные наличные деньги!»

— Понятно, — сказал Джеймс Джесси, — ты молодец.

‘Ага, папа, как я все это прикинул, к концу лета я мог бы накопить более 1600 долларов, чтобы тратить их так, как я хочу’.

Джеймс не мог не хихикнуть. — Ты права, Джесси. К концу лета вы заработаете более 1600 долларов, но это не та сумма, которую вам придется откладывать.’

‘Почему бы и нет?’ — спросила Джесси.

‘Потому что, Джесси, ты должна думать о том, сколько тебе стоит заработать эти деньги. Вы можете рассчитывать только на сохранение чистой прибыли, а не на все, что вам платят за покос травы».

На лице Джесси появилось растерянное выражение. Он не совсем понял эту штуку с чистой прибылью.

Позвольте мне объяснить немного лучше, Джесси, — сказал Джеймс. «Видите ли, в деловом мире с финансами немного сложнее. Сумма денег, которую вы зарабатываете на продаже продукта или услуги, называется выручкой.Итак, когда вам платят за то, что вы косите чью-то траву, вы получаете доход. Однако зарабатывание денег также стоит денег. Подумай об этом. Кто платит за бензин в газонокосилке?

— Да, — сказала Джесси.

‘Правильно. А кто будет платить за заточку лезвий газонокосилки? — спросил Джеймс.

‘Полагаю, это тоже я, да?’ сказала Джесси.

‘Да, это так. В бизнесе, чтобы узнать, сколько денег вы на самом деле заработали, вам придется провести небольшой расчет. Итоговая сумма в долларах, которую, как вы можете сказать, вы заработали и должны потратить, называется чистой прибылью. Чистая прибыль — это сумма денег, которая у вас останется после вычета всех ваших расходов».

Валовая и чистая прибыль: чем они отличаются?

Для физических лиц валовой доход представляет собой общую сумму заработной платы, которую вы получаете от работодателей или клиентов, до вычета налогов и других вычетов. Это не ограничивается доходом, полученным в виде наличных денег, поскольку может также включать полученное имущество или услуги. С другой стороны, чистая прибыль относится к вашему доходу после учета налогов и отчислений.Для компаний валовой доход – это выручка после вычета себестоимости проданных товаров (COGS). Это делает чистый доход бизнеса равным прибыли или чистой прибыли.

Долгосрочный финансовый план должен учитывать ваш подоходный налог. Поговорите с местным финансовым консультантом о вашем финансовом плане.

Ваш валовой доход включает в себя не только заработную плату или оклад. Он также включает другие формы дохода, включая алименты, доход от аренды, пенсионные планы, проценты и дивиденды.Однако, если вы просто работаете на одной работе и получаете годовую зарплату от своего работодателя, ваш валовой доход будет равен вашей общей годовой зарплате до того, как из вашей зарплаты будут вычтены какие-либо налоги или льготы. Например, Мэри работает учителем, и ее зарплата составляет 40 000 долларов в год. Ее зарплата – это ее валовой доход.

Если вы являетесь независимым подрядчиком или фрилансером, ваш годовой валовой доход будет равняться всему, что вам заплатили за работу, которую вы выполняете для клиентов в течение 12 месяцев. А если вы работаете почасово, ваш годовой валовой доход будет равен тому, что вы зарабатываете в час, умноженному на количество часов, которые вы работаете каждый год.

По сути, чистая прибыль — это ваш валовой доход за вычетом налогов и других отчислений из заработной платы. Это то, что вы забираете домой в день зарплаты. Чтобы рассчитать его, начните с вашего валового дохода или суммы, которую вы зарабатываете со всей налогооблагаемой заработной платы, чаевых и любого дохода, который вы получаете от инвестиций, таких как проценты и дивиденды. Затем вычтите подоходный налог, страховые платежи, взносы на пенсионные счета, налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также любые юридические обязательства, такие как выплаты по кредиту, алименты или арест заработной платы.

Например, Мэри зарабатывает 40 000 долларов в год как учитель. После вычета налогов, страховых взносов, взносов на пенсионный счет и любых других вычетов, которые происходят из ее заработной платы, ее чистый доход может фактически приблизиться к 30 000 долларов. Это ее «зарплата на вынос».

Чистый доход может дать вам более реалистичное представление о том, сколько вы можете позволить себе потратить, и является хорошим индикатором того, сколько вы в конечном итоге будете платить налогов каждый год.

При подаче налоговых деклараций по федеральному налогу и подоходному налогу штата вы будете использовать свой валовой доход в качестве отправной точки.Затем вы можете вычесть вычеты, чтобы определить, сколько вы будете должны.

Однако ваш валовой доход не совпадает с вашим налогооблагаемым доходом. Это связано с тем, что некоторые источники дохода не учитываются как часть вашего валового дохода для целей налогообложения. Общие примеры включают выплаты по страхованию жизни, определенные пособия по социальному обеспечению, проценты по государственным или муниципальным облигациям и некоторые наследства или подарки.

Вместо этого ваш налогооблагаемый доход называется скорректированным валовым доходом (AGI). Это то, что вы зарабатываете после вычитания налоговых вычетов «над чертой» из вашего валового дохода.После расчета вашего AGI вы решите, следует ли использовать стандартный вычет или перечислить свои расходы, не облагаемые налогом. В зависимости от вашего финансового положения один из двух вариантов уменьшит ваш налогооблагаемый доход больше, чем другой.

Для 2021 налогового года стандартные налоговые вычеты составляют:

• 12 550 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации
• 25 100 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию
• 18 800 долларов США для налогоплательщиков, которые считаются главами домохозяйств

Ваш налогооблагаемый доход — это то, что остается после вычета стандартных вычетов, и он может быть значительно меньше вашего валового дохода.Однако ваш валовой доход — это больше, чем просто отправная точка в ваших налоговых формах. Эта цифра также полезна для кредиторов и арендодателей, чтобы они могли определить, будут ли они давать вам деньги взаймы или арендовать недвижимость.

Когда дело доходит до вашего бюджета, важно знать, какую цифру использовать: валовой доход или чистый доход. Поскольку ваш чистый доход — это ваша заработная плата или деньги, которые вы фактически заработаете в день выплаты зарплаты, возможно, лучше всего сосредоточиться на этом числе при создании бюджета.

Выяснив, сколько вы забираете домой, посмотрите, какова эта сумма в течение одного месяца. Вам нужно знать этот номер, потому что большинство счетов требуют ежемесячных платежей.

Как только вы узнаете, сколько вы берете домой каждый месяц, начните отслеживать, сколько вы тратите каждый месяц. Начните с фиксированных расходов, таких как арендная плата или ипотека, счета за коммунальные услуги, студенческие ссуды и все остальное, что требует ежемесячного платежа.

Затем округлите переменные расходы.Это может включать ваш ежемесячный счет за продукты, бензин для вашего автомобиля, счет по кредитной карте и любые другие расходы, которые обычно являются переменными.

После того, как вы суммируете свои постоянные и переменные расходы, сложите две суммы вместе, чтобы определить, сколько вы тратите каждый месяц. Возьмите эту сумму и вычтите ее из общего ежемесячного чистого дохода или заработной платы. Все, что осталось, вы можете сохранить или потратить. Простое эмпирическое правило — откладывать эти деньги каждый месяц или использовать их для погашения долга с высокими процентами.Однако, если денег не осталось или число отрицательное, вы можете рассмотреть возможность сокращения расходов. Попробуйте проанализировать свои расходы, чтобы решить, где вы можете сократить расходы.

Рассмотрите бюджет 50/30/20, если вы хотите следовать более структурированному бюджету. Основное правило этого бюджета — тратить 50 % на нужды, 30 % на нужды и 20 % на свои сбережения и/или долги. Существует небольшая модификация чистого дохода для этого бюджета, поскольку вы добавите отчисления, такие как взносы на здравоохранение и пенсионные отчисления, обратно в свой чистый доход.

Затем ограничьте категорию своих потребностей такими расходами, как продукты питания, арендная плата или ипотечные платежи, коммунальные услуги, медицинская страховка, необходимые транспортные расходы и лекарства. Хотя последние 20% предназначены для ваших сбережений и выплаты долга, минимальный ежемесячный платеж по любому долгу, который у вас есть, должен относиться к категории потребностей. Если вы не вносите минимальный ежемесячный платеж по своему долгу, это может негативно повлиять на вашу кредитную историю. Эта категория должна составлять 50% вашего ежемесячного чистого дохода.

В категорию пожеланий входят такие элементы, как счет за кабельное телевидение, телефон и интернет.Сюда также могут входить деньги на обеды в ресторанах или покупки ненужных вещей. Сумма по данной категории не должна превышать 30%.

Последние 20% идут на сбережения и выплаты долгов. Те пенсионные деньги, которые мы добавили обратно к вашей зарплате ранее, также относятся к этой категории. Также должны учитываться любые дополнительные выплаты по переменному долгу. После выплаты этих долгов любые оставшиеся деньги могут пойти прямо на ваш сберегательный счет.

Хотя ваш валовой доход выше, чем ваш чистый доход, вы должны понимать, как они влияют на ваши налоги и бюджет. Ваш валовой доход помогает определить ваш AGI и налоги, а ваш чистый доход может помочь вам составить ежемесячный бюджет. Оба являются важными частями ваших финансов, поэтому важно знать, каковы ваш валовой доход и чистый доход. Если вы потратите время на то, чтобы понять, что вы зарабатываете, это поможет вам подготовиться к финансово надежному будущему.

• Понять, каков ваш валовой и чистый доход, а также сколько вы будете платить налогов, может быть сложно.Вы можете попробовать поработать с финансовым консультантом, чтобы упростить задачу, и найти его не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подбирает вам до трех финансовых консультантов в вашем регионе, и вы можете бесплатно взять интервью у своих консультантов, чтобы решить, какой из них подходит именно вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Если вам нужна помощь в составлении бюджета, воспользуйтесь калькулятором бюджета SmartAsset. Используйте его, чтобы сравнить свои привычки расходования средств с аналогичными людьми в вашем районе.Просто введите свой валовой доход и сумму, которую вы тратите каждый месяц, чтобы определить, как лучше составить бюджет.
• Если вы являетесь сотрудником компании, которая удерживает налоги из вашей зарплаты, вы должны заполнить форму W-4. Важно понимать, как эта форма влияет на вашу заработную плату.

Фото: ©iStock.com/scyther5, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/eternalcreative

Разница между валовой прибылью и чистой прибылью

Валовая прибыль

Валовая прибыль обычно ошибочно понимается как сумма денег, полученная компанией за свои продукты или услуги.Хотя реальность немного сложнее, валовая прибыль по-прежнему является самым простым видом прибыли для бизнеса.

Короче говоря, валовая прибыль представляет собой разницу в стоимости между доходом, полученным от продукта или услуги, и затратами на их производство. Последняя обычно известна как «себестоимость продаж» или «прямые затраты» и обычно включает такие вещи, как материалы, затраты на сбыт и затраты на оплату труда. Другими словами, валовая прибыль представляет собой сумму стоимости, полученную от продажи продукта или услуги.

Однако валовая прибыль не учитывает другие затраты, такие как операционные расходы (которые вычитаются для получения операционной прибыли) или другие накладные расходы, налоги, проценты и заработная плата (которые вычитаются для получения чистой прибыли).

Поскольку валовая прибыль не учитывает эти факторы, важно помнить, что она не отражает вашу фактическую или «реальную» прибыль. Вполне возможно, что ваша валовая прибыль покажет значительное положительное значение, но ваша операционная или чистая прибыль будет низкой или даже отрицательной.Однако это не означает, что расчет бесполезен.

Валовая прибыль полезна для расчета ценности, которую ваш бизнес создает благодаря своим продуктам или услугам. Это можно использовать, чтобы решить, приемлема ли норма прибыли для таких продуктов или услуг или потребуются ли изменения, такие как сокращение производственных затрат или повышение цен. Это особенно полезно в качестве первого шага к экономии в вашем бизнесе. Если ваша валовая прибыль является удовлетворительной, но вам все еще нужно делать сбережения, то вы знаете, что любые проблемы возникают из-за других затрат, таких как налогообложение или накладные расходы, которые затем можно определить с помощью расчетов операционной и чистой прибыли.

Чистая прибыль

По сути, чистая прибыль представляет собой валовую прибыль за вычетом всех затрат, понесенных для получения этой прибыли. При составлении отчета о прибылях и убытках чистая прибыль может быть показана в виде цифры до или после налогообложения.

Например, представьте себе розничный магазин, торгующий ювелирными изделиями и другими аксессуарами, купленными у оптовика. Выручка за рассматриваемый год составляет 200 000 фунтов стерлингов, а стоимость покупки этих товаров у оптового торговца составляет 130 000 фунтов стерлингов, таким образом, валовая прибыль составляет 70 000 фунтов стерлингов. Однако содержание магазина стоит денег; есть расходы на отопление и освещение, заработная плата персонала и связанные налоги, такие как платежи по национальному страхованию, арендная плата, деловые тарифы и страхование. Если общая стоимость всех этих вещей составляет 40 000 фунтов стерлингов, чистая прибыль составит 30 000 фунтов стерлингов.

В случае одного подразделения в сети торговых точек может возникнуть проблема пропорционального распределения различных затрат между различными подразделениями. Сеть, вероятно, будет иметь штаб-квартиру, и ее расходы необходимо распределить, чтобы получить репрезентативные цифры для различных подразделений.Способы осуществления этого процесса различаются в разных организациях.

Размер прибыли

Многие предприятия будут использовать расчеты маржи прибыли для оценки своей эффективности, а также ключевой показатель эффективности (KPI) для установления целей. К счастью, не так уж сложно рассчитать как валовую, так и чистую прибыль.

Надеюсь, это помогло вам лучше понять разницу между валовой прибылью и чистой прибылью. Для получения дополнительной информации, почему бы не прочитать нашу статью о прогнозировании прибыли?

Вас также может заинтересовать:

Зарегистрируйтесь на нашей торговой площадке для участников

Наша торговая площадка для участников была разработана, чтобы предоставить владельцам бизнеса по всей Великобритании доступ к более широкой поддержке, необходимой им для роста и процветания. Зарегистрируйтесь бесплатно, чтобы получить доступ к эксклюзивным предложениям и скидкам b2b, которые помогут вашему бизнесу.

Узнайте больше о бизнес-финансах Fleximize

Узнайте больше об отмеченных множеством наград бизнес-кредитах Fleximize, разработанных для того, чтобы дать британским МСП приток денежных средств, необходимый им для роста и процветания. Мы специализируемся на предоставлении финансирования, достаточно гибкого для удовлетворения меняющихся потребностей вашего бизнеса.

Бухгалтерские консультации и руководства

Бухгалтерский учет – одно из важнейших направлений бизнеса.Каждый владелец малого и среднего бизнеса должен иметь свои финансы в отличной форме. Ознакомьтесь с нашими экспертными руководствами по бухгалтерскому учету.

Объяснение соотношения валовой прибыли и чистой прибыли

Валовая прибыль и чистая прибыль звучат жаргонно, но оба они являются важными показателями того, насколько хорошо работает ваш бизнес. Они говорят вам важные вещи о финансовом состоянии вашего бизнеса, и важно понимать, что они означают.

Что такое валовая прибыль?

Валовая прибыль от продукта — это продажная цена вашего продукта за вычетом затрат на его производство.Для сервисного бизнеса это продажная цена вашей услуги за вычетом стоимости времени, затраченного на выполнение работы.

Валовая прибыль также относится к общему объему продаж (также известному как выручка или оборот) за вычетом общей стоимости продаж. Очень важно понимать свою валовую прибыль, чтобы не продавать в убыток.

Что входит в валовую прибыль?

Валовая прибыль включает затраты на продажу товара, такие как расходы на доставку покупателю и любые комиссионные за продажу.Сюда также входят расходы на доставку товаров от поставщика к вам, такие как доставка («перевозка» в терминах бухгалтерского учета) и любые модификации, которые вы вносите в них перед продажей.

Как рассчитать валовую прибыль

Если вы покупаете предметы для продажи, это довольно просто. Например, товар может стоить 50 фунтов стерлингов плюс 5 фунтов стерлингов за доставку от поставщика. Если вы продадите это за 100 фунтов стерлингов, то ваша валовая прибыль составит 100 фунтов стерлингов – 50 фунтов стерлингов – 5 фунтов стерлингов = 45 фунтов стерлингов

Некоторые люди предпочитают также думать об этом как о проценте от продаж, который можно назвать валовой прибылью (GP%).В этом примере процент валовой прибыли составляет 45 фунтов стерлингов / 100 фунтов стерлингов x 100 = 45%

Если вы занимаетесь производством, расчет валовой прибыли будет более сложным. Например, производство товара, который вы продаете за 100 фунтов, может стоить 25 фунтов стерлингов сырья и 20 фунтов труда. В этом случае ваша валовая прибыль составит 100 фунтов стерлингов — 25 фунтов стерлингов — 20 фунтов стерлингов = 55 фунтов стерлингов. А GP% будет 55£/100£ x 100 = 55%

Что такое хорошая валовая прибыль?

Это действительно зависит от того, что вы продаете, на каком рынке вы работаете и каковы ваши другие расходы. В рознице он традиционно составляет около 50%. Это может показаться много, пока вы не примете во внимание свои накладные расходы, такие как арендная плата.

Отслеживание всех ваших затрат с помощью Starling Business Toolkit поможет вам следить за своей валовой прибылью и гарантировать, что вы не продаете в убыток. Если вы несете большие убытки, то чем больше вы продаете, тем больше вы теряете.

Иногда вместо маржи говорят о наценке на прибыль. Мы расскажем о разнице между ними в нашей статье о том, как оценить продукт.

Что такое чистая прибыль?

Чистая прибыль — это цена продажи вашего товара за вычетом ВСЕХ затрат на ведение вашего бизнеса. Это цифра, которую мы обычно имеем в виду, когда говорим о прибыли (но ее всегда стоит проверить).

Что входит в чистую прибыль?

Чистая прибыль включает те же затраты, что и ваша валовая прибыль, И ваши накладные или постоянные расходы, такие как заработная плата, арендная плата, программное обеспечение и банковские сборы (если ваш банк взимает их, Starling не взимает ежемесячные сборы с обычного коммерческого счета).

Как рассчитать чистую прибыль

Если вы используете Business Toolkit, для вас рассчитывается налогооблагаемая чистая прибыль. В разделе налогов есть вкладка «Прибыли и убытки», которая показывает налогооблагаемую прибыль, а также налогооблагаемый доход и допустимые расходы. Это валовая прибыль за вычетом всех постоянных затрат.

Если ваша валовая прибыль составляет 5000 фунтов стерлингов, арендная плата — 1000 фунтов стерлингов, заработная плата — 3500 фунтов стерлингов, программное обеспечение — 100 фунтов стерлингов, а банковские расходы — 20 фунтов стерлингов, то ваша чистая прибыль составляет 5000 фунтов стерлингов — 1000 фунтов стерлингов — 3500 фунтов стерлингов — 100 фунтов стерлингов — 20 фунтов стерлингов = £380

Это также может быть показано в процентах от продаж (маржа чистой прибыли).Если бы объем продаж в нашем примере составил 10 000 фунтов стерлингов, то процент чистой прибыли составил бы 380 фунтов стерлингов/10 000 фунтов стерлингов x 100 = 3,8%

Чистая прибыль обычно считается до налогообложения

Что такое хорошая чистая прибыль?

Опять же, это зависит от того, каким бизнесом вы занимаетесь, но 10% будет вполне нормальным. Если владелец бизнеса получает низкую зарплату, вам следует стремиться к гораздо большей, чем эта цифра.

Валовая прибыль против чистой прибыли

Валовая прибыль – это доход от продаж за вычетом прямых затрат на доведение товара до продажи.Чистая прибыль – это доход от продаж за вычетом всех коммерческих расходов. Это часто отображается в виде формулы:

Продажи — Прямые затраты = Валовая прибыль — Накладные расходы = Чистая прибыль

Эта статья предназначена только для общей информации и никоим образом не является советом. По любым конкретным вопросам вы можете проконсультироваться со своим юрисконсультом или бухгалтером.

Что это такое и почему они важны

Прибыль кажется довольно простой концепцией — это сумма денег, которую вы зарабатываете. Но после того, как вы какое-то время владеете бизнесом, вы начинаете понимать, сколько существует способов объяснить деньги, которые вы заработали.

Отслеживание всех различных видов прибыли помогает доказать, что концепция прибыли не так проста, как кажется. Существуют разные уровни прибыли, каждый из которых зависит от того, сколько денег вы заработали, если таковые имеются.

Знание этих терминов может помочь вам принимать обоснованные финансовые решения, которые оптимизируют прибыльность для любого типа прибыли, который вас больше всего интересует.Начните с изучения различий между валовой и чистой прибылью и того, что они означают для вашей финансовой отчетности.

Как рассчитать валовую прибыль для вашего малого бизнеса

Валовая прибыль — это доля дохода, оставшаяся после вычета затрат на производство и продажу товаров или услуг. Естественно, он выражается в долларах, что позволяет вам увидеть довольно четкую картину того, насколько эффективно работают ваши бизнес-операции.

Чистый объем продаж – Себестоимость проданных товаров = ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ

Однако для расчета валовой прибыли необходимо знать два других понятия: чистый объем продаж и себестоимость проданных товаров.

Чистый объем продаж относится к сумме выручки, полученной после вычета скидок, возмещений и других надбавок.

Себестоимость проданных товаров (COGS) — это прямые расходы, связанные с каждым проданным вами товаром или услугой (т. е. затраты на производство или приобретение ваших товаров). Обратите внимание, что они не включают косвенные расходы, такие как арендная плата за ваш офис.

Например, если вы заработали 100 000 долларов за квартал и получили 5 000 долларов дохода, то ваш чистый объем продаж составит 95 000 долларов.Если покупка материалов для вашей продукции и ее сборка обошлись в 25 000 долларов (ваш COGS), то ваша валовая прибыль составит 70 000 долларов.

Чистый объем продаж – Себестоимость проданных товаров = ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ

(100 000–5 000 долл. США) – 25 000 долл. США = 70 000 долл. США

С помощью этой исходной формулы вы можете получить представление о своей прибыльности, сначала убрав себестоимость проданных товаров.

Вот пример валовой прибыли в действии. Допустим, ваш бизнес производит и продает детские коляски.Стоимость проданных товаров может включать материалы, которые вы используете для изготовления колясок, в том числе колеса, ручки, ткань и все остальное; труд, необходимый для создания колясок, включая людей на производственной линии и ваших продавцов; и оборудование, используемое в процессе. Если вы отправляете детские коляски клиентам, вы также добавляете эти расходы.

После того, как вы подсчитаете все свои затраты, связанные с проданными товарами, вы вычтите эту сумму из чистой суммы продаж. То, что останется, будет вашей валовой прибылью.Используйте его как первый шаг к пониманию того, является ли ваш бизнес прибыльным (или нет).

Чистая прибыль

Чистая прибыль — это следующий шаг после расчета валовой прибыли. Стоимость себестоимости не покрывает всех ваших расходов. Операционные расходы, такие как аренда, коммунальные услуги, канцелярские товары, расходы на маркетинг, заработная плата и страхование, не входят в COGS.

Тем не менее, это вполне реальные расходы, которые влияют на вашу прибыль, поэтому вам также нужна формула для расчета чистой прибыли.

Валовая прибыль – Расходы = ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

Чтобы рассчитать чистую прибыль, возьмите валовую прибыль и вычтите операционные расходы. Это приведет к вашей чистой прибыли или фактической сумме денег, которую вы заработали в этом квартале.

Поскольку мы уже рассчитали нашу валовую прибыль в размере 70 000 долларов, теперь мы вычтем наши операционные расходы, которые составили 20 000 долларов, и тогда ваша чистая прибыль составит 50 000 долларов. Из первоначального объема продаж в 100 000 долларов вы можете узнать, что ваша прибыль на самом деле составляет половину ваших продаж.

Валовая прибыль – Расходы = ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

70 000 – 20 000 долларов = 50 000 долларов

Чистая прибыль также выражается в долларах, что делает ее очень осязаемой. Удобно, а?

Чистая прибыль дает более точное представление о доходах вашего бизнеса. Допустим, у вашего предприятия по производству детских колясок есть возможность переехать в новое производственное помещение, где арендная плата составляет половину стоимости вашего нынешнего местоположения. Используя приведенную выше формулу, мы скажем, что арендная плата составляет 10 000 долларов из 20 000 долларов расходов.Это определенно повлияет на вашу чистую прибыль… Итак, вы подставляете новую стоимость аренды (5000 долларов). Ка-ЧИН!

70 000 – 15 000 долл. США = 55 000 долл. США

Но затем вы узнаете, что расходы на коммунальные услуги и страховку в этом месте более чем в два раза превышают те, которые вы платили в своем нынешнем магазине детских колясок, плюс вам придется платить за содержание здания, а также за охрану, которых у вас раньше не было. В сумме эта часть ваших расходов увеличивается с 2500 до 8500 долларов. Подставив и эти числа, вы увидите, что ваша чистая прибыль уменьшится в результате этого движения.

70 000 – 21 000 долл. США = 49 000 долл. США

Маржа прибыли: почему чистая прибыль имеет еще большее значение

Очень хорошо знать свою валовую прибыль, потому что это помогает определить чистую прибыль. Но, как вы, наверное, заметили в бизнесе, никакие расчеты не являются островом — ваша чистая прибыль помогает вам сделать следующий шаг: рассчитать чистую прибыль.

Маржу чистой прибыли часто называют «результатом» вашей компании, потому что он показывает долю вашего дохода, которую вы сохраняете после вычета большого количества ваших расходов.

Маржа чистой прибыли = Чистая прибыль / Выручка x 100

Маржа прибыли обычно отображается в процентах, хотя вместо этого вы можете увидеть ее в виде десятичной дроби.

Как использовать маржу чистой прибыли

После того, как вы подсчитали размер чистой прибыли, пришло время использовать этот процент с пользой. Ваша чистая прибыль может сказать вам, движется ли ваш бизнес в правильном направлении. Анализируя и сообщая это число ежемесячно, ежеквартально и ежегодно, вы можете увидеть тенденции роста и падения состояния вашего бизнеса.

Маржа прибыли будет варьироваться в зависимости от отрасли, поэтому рекомендуется просмотреть средние показатели по вашей отрасли, чтобы убедиться, что вы на правильном пути. Средняя по отрасли маржа выступает в качестве эталона для быстрого измерения состояния вашего бизнеса.

Если у вас высокая норма прибыли (относительно вашей отрасли), это показатель того, что ваши бизнес-операции эффективны и здоровы. Низкая норма прибыли может указывать на слабые продажи, высокие расходы, неправильное ценообразование или низкий спрос на продукты и услуги — вам нужно будет глубоко погрузиться в цифры и вашу бизнес-стратегию, чтобы точно определить неэффективность.

Кстати, вы можете быть не единственными, кто интересуется вашей чистой прибылью: кредиторы, инвесторы и другие заинтересованные стороны используют вашу чистую прибыль как простой для понимания показатель прибыльности вашего бизнеса.

Более простой способ отслеживания чистой и валовой прибыли

Хотя формулы для расчета валовой прибыли и чистой прибыли довольно просты, эффективное отслеживание расходов и точная регистрация продаж могут быть трудоемкими. Наше предложение: используйте такой ресурс, как приложение Sunrise, чтобы избавиться от головной боли, связанной с отслеживанием финансов бизнеса.В Sunrise ваша чистая прибыль и валовая прибыль будут указаны в вашем отчете о прибылях и убытках; вы также увидите COGS и другие расчеты.

Кроме того, в Sunrise вы сможете классифицировать свои расходы и сортировать источники доходов для удобной отчетности, а также загружать свой баланс и отчет о прибылях и убытках (P&L) за определенные периоды.

Sunrise от Lendio можно использовать бесплатно, хотя также существуют дополнительные опции и услуги.