Бенефициарным владельцем клиента физического лица считается: Кто такой «бенефициар» (бенефициарный владелец)?

Содержание

Правовое положение бенефициарного владельца в современных условиях предпринимательской деятельности Текст научной статьи по специальности «Право»

ПРОБА ПЕРА

Ксения Юрьевна ЧУГУНОВА,

студентка магистратуры Института бизнес-права Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА). E-mail: [email protected]. 125993, Россия, Москва, Садовая-Кудринская ул., д. 9

ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ БЕНЕФИЦИАРНОГО ВЛАДЕЛЬЦА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В статье рассматривается понятие «бенефициарный владелец», а также выделены требования законодательства к этой категории. Также автор уделяет внимание правоприменительной практике. Ключевые слова: бенефициарный владелец, контроль, раскрытие информации.

CHUGUNOVA K. UY.

Master’s Degree Student of Institute of Business Law Department of the Kutafin Moscow State Law University (MSAL). 125993, Russia, Moscow, Sadovaya-Kudrinskaya str, 9

THE LEGAL STATUS OF THE BENEFICIARY OWNER IN THE CURRENT ENTREPRENEURIAL PRACTICE

The main point of interest of this article is the beneficiary owner. The legal definition and the legal requirements are analyzed. Keywords: beneficiary woner, control, disclosure of information.

Понятие «бенефициарный владелец» (далее — бенефициар) для российского законодательства является относительно новым. Федеральным законом от 28.06.2013 № 134-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» были внесены изменения, в результате которых понятие бенефициарный владелец нашло законодательное закрепление.

Позднее, в ноябре 2014 г, на саммите С20 в Австралии страны-участницы также отметили необходимость закрепления понятия «бенефициарный владелец» на законодательном уровне. В итоговых документах саммита отмечается, что страны-участницы должны не только закрепить в своем законодательстве понятие «бенефициарный владелец», но и установить такой порядок, при котором компетентные государственные органы (включая правоохранительные, контрольно-надзорные и подразделения финансовой разведки) имеют своевременный доступ к релевантной, точной и актуальной информации о бенефициарных владельцах юридических лиц. Страны-участницы должны противодействовать неправомерному использованию и попыткам сделать непрозрачной деятельность юридических лиц и образований, в том числе путем запрета на использование и выпуск новых акций на предъявителя или принятия эффектив-© К. Ю. Чугунова, 2016 ных мер, препятствующих неправомерному использованию акций на предъявите-

ВЕСТНИК Чугунова К.

Е ) УНИВЕРСИТЕТА Пуавовое положение оенефициауного владельца

/ —1У именио.Е.кутафина(мпод) в совуеменных условиях пуедпуинимательской деятельности

ля; принятия эффективных мер, препятствующих неправомерному использованию юридических лиц, допускающих наличие номинальных владельцев и номинальных акционеров1. Несмотря на важность определения бенефициарного владельца юридического лица, права, обязанности и границы ответственности бенефициара за деятельность юридического лица в российском законодательстве четко не определены. Тем не менее практика показывает, что это далеко не абстрактные вопросы. Пожалуй, в качестве наиболее ярких примеров последнего времени можно выделить попытку привлечения к уголовной ответственности бенефициарного владельца аэропорта «Домодедово» Дмитрия Каменщика, а также попытку привлечения к субсидиарной ответственности по долгам ЗАО «Международный промышленный банк» его бенефициарного владельца — Пугачева С.

В (дело № А40-119763/10).

Бенефициарным владельцем является физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо2. Стоит отметить, что далеко не все практикующие юристы положительно воспринимают данное легальное определение, поскольку сложно представить правовые конструкции, при которых в качестве бенефициарного владельца физического лица выступало бы иное физическое лицо. Из легального определения следует, что для признания физического лица бенефициарным владельцем юридического лица необходимо наличие одного из следующих условий:

Доля участия физического лица в капитале юридического лица составляет более 25%. При этом участие может быть как прямое — посредством непосредственного владения долями/акциями общества, так и косвенное. Критерии определения прямого и косвенного участия в Федеральном законе № 115-ФЗ «О противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» не определены. Представляется, что для определения доли прямого и косвенного участия допустимо применять положения ст. 105.2 Налогового кодекса Российской Федерации. Так, долей прямого участия лица в организации признается непосредственно принадлежащая такому лицу доля голосующих акций этой организации или непосредственно принадлежащая такому лицу доля в уставном (складочном) капитале (фонде) этой организации, а в случае невозможности определения таких долей — непосредственно принадлежащая такому лицу, являющемуся участником этой организации, доля, определяемая пропорционально общему количеству участников этой организации. Долей косвенного участия лица в другой организации признается доля, определяемая в следующем порядке:

— определяются все последовательности участия лица в организации через прямое участие каждой предыдущей организации (иного лица) в каждой последующей организации соответствующей последовательности;

— определяются доли прямого участия каждой предыдущей организации (иного лица) в каждой последующей организации соответствующей последовательности;

□

1 и^: http://ria. Ь

М имени О.Е. Кутафина (МГЮА)

— определяются доли косвенного участия одной организации (иного лица) в другой организации каждой последовательности, при этом доля косвенного участия определяется как произведение долей прямого участия первых двух организаций (иных лиц) в последовательности, а при наличии последующего участия путем умножения получившегося произведения на долю следующего прямого участия в последовательности и каждого следующего получившегося произведения на каждую долю следующего прямого участия до последней организации в последовательности; при наличии нескольких последовательностей участия суммируются все доли косвенного участия лица в организации3.

Физическое лицо имеет возможность контролировать действия юридического лица. Законодатель не раскрывает, в чем может проявляться возможность контроля. Например, кредитная организация принимает решение о признании физического лица бенефициарным владельцем, если физическое лицо имеет право (возможность), в том числе на основании договора с клиентом, оказывать прямое или косвенное (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые клиентом, использовать свои полномочия с целью оказания влияния на величину дохода клиента, физическое лицо имеет возможность воздействовать на принимаемые клиентом решения об осуществлении сделок (в том числе несущих кредитный риск (о выдаче кредитов, гарантий), а также финансовых операций4. В проекте изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации содержится отдельная статья 53.3, посвященная лицам, контролирующим юридическое лицо. Лицо считается контролирующим (контролирующее лицо) юридическое лицо (подконтрольное лицо), если это лицо прямо или косвенно (через третьих лиц), самостоятельно или совместно со своими связанными (аффилированными) лицами имеет возможность определять действия (решения) такого юридического лица. В частности, если не доказано иное, лицо считается контролирующим юридическое лицо:

— в силу прямого или косвенного преобладающего участия в его уставном капитале; — на основании договора;

— в силу возможности давать обязательные для такого юридического лица указания; — в силу возможности определять избрание (назначение) единоличного исполнительного органа (управляющей организации или управляющего) и (или) более половины состава коллегиального органа управления такого юридического лица.

Контролирующими лицами юридического лица признаются также лица, через которых или совместно с которыми осуществляется контроль. Два и более лица, подконтрольных одному контролирующему лицу, считаются лицами, находящимися под общим контролем. Лицо, которое имеет возможность препятствовать принятию решения органа управления юридического лица, не может быть признано контролирующим лицом такого юридического лица на этом основании5.

Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998. № 146-ФЗ .

Положение Банка России от 2 марта 2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Проект Федерального закона № 47538-6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

ЕСТНИК пугунова КЮ- ОФ -7 л

УНИВЕРСИТЕТА Пуавовое положение оенефициауного владельца 7|

именио.Е.кутафина(мпод) в совуеменных условиях пуедпуинимательской деятельности

Весьма интересным представляется положение п. 2 ч. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», согласно которому в случае, если в результате принятия предусмотренных настоящим законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец не выявлен, бенефициарным владельцем может быть признан единоличный исполнительный орган клиента. При этом клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

Федеральный закон от 23.06.2016 № 215-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» установил обязанность юридического лица по раскрытию информации о своих бенефециарных владельцах. Юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым пп. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона. Юридическое лицо обязано: регулярно, но не реже одного раза в год обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию; хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым пп. 1 п. 1 ст. 7 настоящего Федерального закона, не менее пяти лет со дня получения такой информации. Юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев. Физические и юридические лица, являющиеся учредителями или участниками юридического лица или иным образом контролирующие его, обязаны представлять данному юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. Передача такой информации в соответствии с положениями настоящей статьи не является нарушением законодательства Российской Федерации о персональных данных. Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз. 2 пп. 1 п. Ь

М имени О.Е. Кутафина (МГЮА)

по его обязательствам6. Лицо, имеющее фактическую возможность определять действия юридического лица, в том числе возможность давать указания лицам, названным в п. 1 и 2 ст. 53.1 ГК РФ, обязано действовать в интересах юридического лица разумно и добросовестно и несет ответственность за убытки, причиненные по его вине юридическому лицу7. В упомянутом выше проекте внесения изменений в Гражданский кодекс ответственности контролирующих должника лиц посвящена отдельная статья 53.4. Если иное не установлено ГК РФ или иным законом, контролирующее лицо несет солидарную с подконтрольным юридическим лицом ответственность по обязательствам подконтрольного лица, возникшим из совершенных им действий, в том числе сделок, или бездействия, в следующих случаях:

1) такие действия совершены или бездействие допущено во исполнение указаний контролирующего лица;

2) совершение действий направлено на ограничение ответственности контролирующего лица, которую оно понесло бы, если бы действия были совершены самим контролирующим лицом, и при этом такими действиями причинен вред другому лицу;

3) контролирующее лицо было обязано предотвратить причинение вреда другому лицу при совершении действий подконтрольным лицом, однако не сделало этого. Солидарно с контролирующим лицом несут ответственность лица, через которых данное лицо осуществляет контроль, а также лица, совместно с которыми данное лицо осуществляет контроль8.

Не останавливаясь подробно на вопросе ответственности бенефициарного владельца, отметим, однако, недостаток исчерпывающих четко сформулированных норм права в этой области. В отсутствие четких норм права, посвященных правам, обязанностям и ответственности бенефициарного владельца, далеко вперед шагнула судебная практика. Помимо дел, перечисленных в абзаце первом, интерес представляет Определение Верховного Суда РФ от 31.03.2016 г. по делу № А40-104595/2014. В указанном деле Верховный Суд указал на право бенефициарного владельца, не являющегося фактическим (прямым) акционером общества, обжаловать решения общего собрания акционеров.

Таким образом, можно отметить, что на сегодняшний день в законодательстве четко не определены права, обязанности и ответственность бенефициарного владельца. Однако теория и практика правоприменения стремительно развивается. За три года, прошедших с момента введения легального определения бенефициарного владельца, не только подготовлено множество изменений в действующее законодательство, часть из которых уже вступила в силу, но и появилась незаурядная судебная практика, позволяющая сделать вывод о том, что бенефициарный владелец в условиях современной российской экономики не абстрактная конструкция, а реально функционирующий и развивающийся механизм, заслуживающий внимания не только ученых-правоведов, но и законодателя, и, что немаловажно, самих участников бизнес-пространства.

6 Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

7 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ.

8 Проект Федерального закона № 47538-6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (ред.

, принятая гД фС РФ в первом чтении 27.04.2012).

Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

В соответствии с пунктом 6 статьи 6.1. Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений по запросу уполномоченного органа или налоговых органов.

Напомним, бенефициарный владелец — физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо

Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.07.2017 № 913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений.

В частности, запросы в электронной форме формируются при обязательном использовании сертифицированных средств усиленной квалифицированной электронной подписи.

Запросы подписываются руководителем (заместителем руководителя) Федеральной налоговой службы, начальником структурного подразделения Федеральной налоговой службы, руководителем (заместителем руководителя) ее территориального органа. Запросы Федеральной службы по финансовому мониторингу и ее территориальных органов вправе подписывать должностные лица, определенные приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу.

При получении запроса юридическое лицо представляет сведения о бенефициарных владельцах в течение 5 рабочих дней со дня получения запроса. Сведения о бенефициарных владельцах представляются по состоянию на дату, указанную в запросе.

Приказом Федеральной налоговой службы России от 20.12.2018 № ММВ-7-2/824@ утвержден соответствующий образец запроса налогового органа юридическому лицу.

Прокуратура Советского района

Основные понятия и сведения для целей идентификации — Единый кошелек

Выгодоприобретатель — лицо, которое не участвует в операции, но к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления. Например, владелец кошелька «N» оплачивает из средств на кошельке за «М» взносы по его кредиту, в данном случае «М» не участвует в операции и является выгодоприобретателем.

Представитель клиента — лицо, действующее от имени и в интересах или за счет клиента, полномочия которого основаны на доверенности, договоре, акте уполномоченного государственного органа или органа местного самоуправления, законе, а также единоличный исполнительный орган юридического лица.

Бенефициарный владелец в целях проведения идентификации клиента-физического лица, это физическое лицо которое прямо или косвенно имеет возможность контролировать действия клиента.
Бенефициарным владельцем клиента — физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо. Так, например, в качестве бенефициарных владельцев могут выступать родители, опекуны и прочие лица, оказывающие непосредственное влияние на действия клиента.

Публичные должностные лица (ПДЛ) — лица, исполняющие важные государственные функции, либо являющееся (являлись не более 1 года назад) лицами, облеченными общественным доверием.

В Российской Федерации к данной категории относятся российские публичные должностные лица, международные публичные должностные лица, иностранные публичные должностные лица.

Важно: при наличии представителя и(или) выгодоприобретателя и/или бенефициарного владельца и(или) ПДЛ необходимо сообщить сведения об указанных лицах.

Электронные денежные средства (далее – ЭДС) — денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа.

Электронное средство платежа (далее – ЭСП)— средство (способ), позволяющее составлять, удостоверять и передавать распоряжения по безналичному переводу денежных средств с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств (в рамках платежного сервиса W1, под ЭСП понимается электронный кошелек).

Апостиль — международная стандартизированная форма заполнения сведений о законности документа для предъявления на территории стран, признающих такую форму легализации.

ПОДФТ – Ведение реестров компаний

Уважаемые Эмитенты и акционеры!

Акционерное общество «Ведение реестров компаний» (далее по тексту – Регистратор) для правильного понимания Вами действий Регистратора в целях выполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее по тексту – Федеральный закон № 115-ФЗ), повышения уровня защищенности Регистратора, Эмитентов и акционеров от рисков, связанных с «отмыванием» денежных средств или иного имущества, настоящим Обращением информируем о правах, обязанностях и требованиях Регистратора по вопросам ПОД/ФТ.

Просим настоящее Обращение рассматривать как одну из форм делового обращения, направленного на защиту и развитие Вашего бизнеса и выполнение Регистратором требований законодательства Российской Федерации и нормативных документов Банка России в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Регистратор реализует следующие меры, направленные на выполнение Регистратором требований Федерального закона № 115-ФЗ и соблюдение нормативных и иных документов Банка России в области ПОД/ФТ.

В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ:
Регистратор вправе отказать в выполнении распоряжения Эмитента и акционера о совершении операции, по которой не предоставлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ, а также в случае, если в результате реализации Правил внутреннего контроля у Регистратора возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (пункт 11 статья 7).

В целях обеспечения соблюдения законодательства Российской Федерации в области ПОД/ФТ (абзац 1 подпункта и подпункт 1.1 пункта 1 статьи 7) Регистратор реализует принцип «Знай своего клиента», который предусматривает до приема на обслуживание идентификацию Эмитента, акционера и их уполномоченных представителей, изучение, анализ и проверку достоверности информации и документов, получение от Эмитента и акционера информации о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с Регистратором, а также в процессе обслуживания на регулярной основе реализацию мер по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации. Регистратор также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества.

Регистратор идентифицирует юридическое лицо, физическое лицо, индивидуального предпринимателя, лиц, действующих от имени юридического и физического лица (уполномоченный представитель) на основании документов, предусмотренных нормативными документами Банка России и внутренними нормативными документами. Представляемые идентифицирующие документы должны быть действительны на дату предъявления.

При идентификации юридического лица Регистратор предпринимает меры по установлению и идентификации бенефициарных владельцев (подпункт 2 пункта 1 статьи 7), определению структуры и персонального состава органов управления юридического лица. Под бенефициарным владельцем в целях Федерального закона № 115-ФЗ понимается физическое лицо, которое в конечном счете прями или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом – юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента – физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо (абзац 13 статья 3).

Регистратор принимает меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей – лиц, к выгоде которых действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении сделок/операций с денежными средствами и иным имуществом (абзац 13 статьи 3).

Регистратор обновляет сведения о Клиентах, в том числе о представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцев не реже одного раза в год (подпункт 3 пункта 1 статьи 7). В этих целях не реже одного раза в год Регистратор направляет клиенту письменный запрос.

Клиентам – физическим лицам необходимо уведомлять об изменений персональных данных (документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации), номера телефонов, факса, электронного (почтового) адреса и иных данных.

В целях выполнения пунктов 2 и 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, сохранения деловой репутации и минимизации риска вовлечения Регистратора в схемы, связанные с возможной легализацией, Регистратор предпринимает внутренние организационные меры, не запрещенные действующим законодательством Российской Федерации, направленные на предотвращение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма и вправе запросить у клиента документы и сведения (в том числе документы бухгалтерской отчетности для оценки финансовых возможностей клиента для осуществления операций), в случае выявления запутанного или необычного характера операций (сделок), не имеющих очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; неоднократного совершения операций (сделок), характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ; наличия иных обстоятельств, дающих основание полагать, что операции (сделки) осуществляются в целях возможной легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пунктом 14 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ Клиенты обязаны предоставлять Регистратору информацию, необходимую для исполнения Регистратором требований указанного закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.

Регистратор оставляет за собой право отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в случае не предоставления требуемых документов или предоставления недостоверных документов.

Легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирование терроризма представляет собой общественную опасность, направленную на сокрытие преступлений, связанных с неправомерным приобретением денежных средств или иного имущества и приданием им легального статуса, на подрыв финансовой системы и экономики страны, создает серьезную угрозу для национальной безопасности.

Благодарим Вас за ознакомление с настоящим Обращением, доверие к Регистратору, рассчитываем на понимание и взаимовыгодное сотрудничество и призываем Вас быть ответственными перед Государством, Обществом, Регистратором за этику ведения бизнеса.

Противодействие отмыванию доходов

Постановлением Правительства Российской Федерации от 31. 07.2017 № 913 утверждены Правила представления юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений.

Источник: http://indolgoprud.ru/novosti/pravovaya-kultura/protivodeystvie-otmyvaniyu-dohodov

Бенефициарное владение United Bank of Union

В мае 2016 года правительство США приняло новое постановление, касающееся бенефициарного владения клиентов-юридических лиц. Начиная с 11 мая 2018 года, все финансовые учреждения должны соблюдать это положение, определяя конечного бенефициарного владельца (ов) и контролирующее лицо клиента-юридического лица, открывающего или обслуживающего счет.

Почему это изменение?

Новое постановление Закона о банковской тайне требует, чтобы все финансовые учреждения идентифицировали и проверяли владельцев бизнеса до открытия нового счета или обслуживания существующего счета. Это правило применяется к таким счетам, как чековые, сберегательные, депозитные сертификаты, сейфы и ссуды.

В соответствии с этим новым постановлением United Bank of Union будет собирать информацию о бенефициарных владельцах от клиентов-юридических лиц. Это означает, что каждый раз, когда открывается или поддерживается счет для юридического лица, мы будем запрашивать информацию, которая идентифицирует конечного бенефициарного владельца (ов) и контролирующего лица юридического лица. Требуемая идентифицирующая информация включает имя, адрес, дату рождения, номер социального страхования и другую информацию, которая поможет идентифицировать этих людей.Эта информация должна быть собрана независимо от того, является ли данное лицо клиентом United Bank of Union.

Хотя мы понимаем, что запрошенная информация является личной и конфиденциальной, нам необходимо получить эту информацию в соответствии с законом. Как всегда, мы будем относиться ко всей собранной информации с особой тщательностью. Вся информация будет надежно храниться и обрабатываться с тем же стандартом конфиденциальности, который мы всегда поддерживали.

Что нужно знать о бенефициарной собственности

Новое постановление касается всех юридических лиц, открывающих или ведущих счета в любом финансовом учреждении.

Раздел о бенефициарной собственности состоит из двух частей:

Зубец собственности

Бенефициарный собственник — это физическое лицо, если таковое имеется, которое прямо или косвенно владеет 25% или более долей в капитале клиента-юридического лица.

Управляющий зубец

Отдельное лицо, несущее значительную ответственность за контроль, управление или руководство клиентом-юридическим лицом, включая исполнительного директора или старшего менеджера (т.е. Главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент или казначей) или любое другое лицо, которое регулярно выполняет аналогичные функции.

United Bank of Union будет собирать информацию о владельце и контролирующем лице любого юридического лица, независимо от того, находятся ли они в личных отношениях с финансовым учреждением.

Часто задаваемые вопросы

Что такое регулирование бенефициарного владения и почему это важно?

Положение о бенефициарном праве — это федеральный закон, требующий от всех финансовых учреждений идентифицировать и проверять личность бенефициарных владельцев клиентов-юридических лиц, а также контролирующего лица юридического лица при открытии или обслуживании счета.Постановление направлено на то, чтобы сделать финансовые учреждения более безопасными для своих клиентов и защитить финансовую систему страны.

Почему United Bank of Union попросили собрать эту информацию?

United Bank of Union, а также ALL других финансовых учреждений в США должны будут собрать информацию о бенефициарном владении. Правительство США ввело новое положение о бенефициарной собственности, чтобы помочь в борьбе с финансовыми преступлениями.

Является ли United Bank of Union единственным банком, который должен собирать информацию о бенефициарном праве?

№Все финансовые учреждения обязаны соблюдать новое положение о бенефициарном праве и будут собирать эту информацию о бенефициарном праве у соответствующих клиентов.

Что представляет собой бенефициарное владение?

Постановление правительства США определяет «бенефициарное владение» как состоящее из двух частей (1) зубца собственности и (2) контрольного зубца.

Зубец собственности

Бенефициарный собственник — это физическое лицо, если таковое имеется, которое прямо или косвенно владеет 25% или более долей в капитале клиента-юридического лица.

Управляющий зубец

Отдельное лицо, несущее значительную ответственность за контроль, управление или руководство клиентом-юридическим лицом, включая исполнительного директора или старшего менеджера (т. Е. Главного исполнительного директора, главного финансового директора, главного операционного директора, управляющего члена, генерального партнера, президента, вице-президента). Президент или Казначей) или любое другое лицо, регулярно выполняющее аналогичные функции.

Для каждого клиента-юридического лица, являющегося бенефициарным владельцем, необходимо указать одно контролирующее лицо.

ПРИМЕЧАНИЕ: Возможно, что лицо, ответственное за управление, также может быть владельцем.

Как изменение повлияет на мой существующий бизнес-аккаунт?

Изменение не должно повлиять на ваши существующие учетные записи. Однако имейте в виду, что ваш представитель United Bank of Union может обратиться за информацией о бенефициарном праве, если учетная запись будет изменена.

Что делать, если люди, которые были определены как бенефициарные владельцы или контролирующее лицо, не являются клиентами United Bank of Union.Нужно ли мне по-прежнему предоставлять их личную информацию в United Bank of Union?

Да. Независимо от статуса клиента, информация о конечных бенефициарных владельцах и контролирующем лице должна быть предоставлена для соблюдения нормативных требований.

Какую информацию вам нужно будет предоставить?

Требуемая идентификационная информация включает имя, адрес, дату рождения, номер социального страхования и другую информацию, которая поможет идентифицировать этих людей.

Допустимые формы идентификации:

Водительское удостоверение
Удостоверение личности государственного образца
Паспорт
Удостоверение личности иностранца

United Bank of Union запросит копию одной идентификационной формы. Ксерокопия будет приемлема.

Какие виды бизнеса затронуты новым положением о бенефициарной собственности?

Корпорации
- Для коммерческих корпораций — вся форма заполнена
- Не для коммерческих корпораций — необходимо заполнить только контрольный стержень.
  - Примеры некоммерческих корпораций:
    - Аккаунты девочек-скаутов
    - Церковные счета
  - Общества с Ограниченной Ответственностью
  - Товарищества с ограниченной ответственностью
  - Товарищество с ограниченной ответственностью
  - Товарищество с ограниченной ответственностью
  - Общее товарищество
  - Деловые трасты
  - Любая другая организация, созданная путем подачи заявки в государственное учреждение.
  - Любые аналогичные организации, созданные в соответствии с законодательством других стран.S. юрисдикция

Какие виды бизнеса не подпадают под действие нового положения о бенефициарной собственности?

Физические лица
ИП
Некорпоративные ассоциации
S. и государственные учреждения
Трасты, кроме уставных трастов, созданные путем подачи заявки в государственный офис
Финансовые учреждения, регулируемые на федеральном уровне или уровне штата (например, банки, регулируемые на федеральном уровне, брокеры или дилеры по ценным бумагам, паевые инвестиционные фонды, торговцы фьючерсными комиссиями и представляющие брокеры по товарам
Банковско-ссудо-сберегательные холдинговые компании
Страховые компании, регулируемые государством
Публичные компании, котирующиеся на фондовых биржах Нью-Йорка, Америки или NASDAQ.
Зарегистрированные инвестиционные консультанты и инвестиционные компании

Какие типы счетов включены в требование?

Правило применяется к таким счетам, как чековые, сберегательные, депозитные сертификаты, сейфы и ссуды.

Кредиты:

Это будет включать любые новые, продление или изменение ссуд.

Правило бенефициарного владения

Как известно всем финансовым учреждениям, в мае 2018 года вступило в силу Правило надлежащей проверки клиентов (НПК) Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), внесшее поправки в ранее существовавшие положения Закона о банковской тайне (BSA).Это правило было введено в действие частично, чтобы помочь укрепить требования к надлежащей проверке клиентов для финансовых учреждений США, и добавлено правило бенефициарного владения. За некоторыми исключениями, правило требует, чтобы все охваченные финансовые учреждения (ФИ) собирали и сохраняли информацию о бенефициарных владельцах для каждого нового счета, открытого юридическим лицом после 11 мая 2018 г.

Правило о бенефициарной собственности, предназначенное для повышения финансовой прозрачности и предотвращения сокрытия преступников своей незаконной деятельности, привело к тому, что некоторые финансовые организации не смогли понять новое правило и соблюдать его.Давайте начнем с некоторых ключевых вопросов, которые могут возникнуть у финансовых организаций по поводу нового правила бенефициарного владения.

Что такое бенефициарное владение?

Бенефициарное владение означает лицо (лица), имеющее конечный контроль над средствами на счете, будь то посредством владения или другими способами.

Правило определяет «владение» и «контроль» как два разных типа бенефициарного владения. «Контроль» в этом смысле отличается от простого подписывающего органа или юридического титула как «значительная ответственность за контроль, управление или руководство юридическим лицом».За исключением некоторых юридических лиц, исключенных из этого правила, все юридические лица должны идентифицировать одно «контрольное» лицо, для которого финансовые организации должны собирать информацию о типе Программы идентификации клиентов (CIP), прежде чем может быть открыт новый счет.

Все охваченные организации также должны идентифицировать любое лицо (а), владеющее 25 или более процентами компании, и снова предоставить информацию о типе CIP до открытия счета. Этот процент допускает возможность наличия до четырех физических лиц-владельцев и одного контролирующего лица для каждого нового клиента-юридического лица.Если ни одно физическое лицо не владеет 25% или более юридического лица, необходимо указать только контролирующее лицо. Хотя от ФИ не требуется собирать и поддерживать процент владения, это передовая практика, которая может помочь в комплексной проверке и оценке риска новых клиентов.

Правило не требует, чтобы финансовые организации проверяли процентную долю собственности физических лиц, однако оно требует, чтобы финансовые организации имели разумную уверенность в том, что они являются теми, кем они себя называют, и должны применять методы, аналогичные тем, которые используются для физических лиц в рамках CIP.

Почему так важно бенефициарное владение?

Возможность сокрытия бенефициарного владения привлекательна для преступников и наносит ущерб правоохранительным органам. До введения новых правил отсутствие требований о бенефициарном владении давало преступникам больше шансов на анонимность, позволяя им собирать, перемещать, хранить и получать доступ к незаконным средствам. Информация, собранная в соответствии с правилом бенефициарного владения, не только поможет финансовым организациям оценить риски при открытии новых счетов; он также будет поддерживать расследования правоохранительных органов по фактам несоблюдения налоговых требований и других целевых нормативных актов BSA.

А как насчет должной осмотрительности клиентов?

Новое правило прямо требует от финансовых организаций внедрения и поддержания соответствующих процедур, основанных на оценке риска, для проведения постоянной надлежащей проверки клиентов. Охватываемые финансовые организации должны внедрить «Соответствующие основанные на оценке риска процедуры для проведения постоянной комплексной проверки клиентов, включая, но не ограничиваясь:

(i) Понимание характера и цели взаимоотношений с клиентами с целью разработки профилей рисков клиентов; и

(ii) постоянный мониторинг для выявления подозрительных транзакций и сообщения о них, а также, в зависимости от степени риска, для поддержания и обновления информации о клиентах.”

Каковы требования к финансовым организациям?

Новое правило требует, чтобы защищенные ФИ должны были:

Улучшить практику комплексной проверки при открытии новых счетов для клиентов-юридических лиц путем получения информации, идентифицирующей бенефициарных владельцев этих клиентов.
Изменить требования программы AML для сбора, мониторинга и хранения информации.
Установить и поддерживать письменные процедуры, предназначенные для идентификации и проверки бенефициарных владельцев, и включать эти процедуры в свою программу соответствия AML.

Бенефициарные владельцы, определенные для каждого клиента-юридического лица, должны включать:

Право собственности: каждое физическое лицо (если таковое имеется), прямо или косвенно владеющее 25 процентами или более долей участия клиента-юридического лица. В зависимости от фактов может потребоваться установить личность до четырех человек.
Контроль: как минимум одно физическое лицо, «несущее значительную ответственность за контроль, управление или руководство клиентом-юридическим лицом».

Кто должен соблюдать новое правило?

Все финансируемые ФИ должны соответствовать, в том числе:

банки
кредитных союзов с федеральным страхованием
сберегательных кооперативов
корпорации, организованные для международных или иностранных банковских или финансовых операций
трастовых банков или трастовых компаний, которые регулируются на федеральном уровне и подпадают под требования программы AML
паевые инвестиционные фонды
брокеров или дилеров по ценным бумагам
торговцев комиссией фьючерсов
Представляющие брокеры по товарам

Как это работает?

При выявлении и проверке бенефициарного владения финансовые организации могут использовать информацию, предоставленную клиентом, если они «не знают фактов, которые могли бы обоснованно поставить под сомнение надежность информации.FinCEN предоставляет стандартную форму сертификации, которую финансовые организации могут использовать, если захотят. Он включает в себя пробелы для сбора имени, даты рождения, адреса и номера социального страхования (или, для иностранных лиц, номера паспорта) каждого применимого бенефициарного собственника. Бланк или его эквивалент должен быть заполнен клиентом при открытии нового счета. Для последующих учетных записей требуется либо еще одна заполненная форма, либо подтверждение от клиента, что ничего не изменилось с момента заполнения предыдущей формы.

Как минимум, финансовые организации должны пройти проверку имен бенефициарных владельцев через проверку Управления по контролю за иностранными активами; тем не менее, с учетом рисков, связанных с клиентом, может оказаться целесообразным также провести в отношении него дополнительную комплексную проверку. Кроме того, если ФИ обнаруживает новую информацию о клиенте в ходе своего обычного мониторинга (например, изменение информации о бенефициарном праве), она должна обновить информацию о клиенте.

Кто берет на себя ответственность?

Финансовые организации должны решить, как собирать, проверять и поддерживать необходимую информацию о бенефициарном праве в дальнейшем.Они могут использовать стандартную форму сертификации FinCEN для ведения документации или создавать собственные измененные формы (что может включать простое обновление существующей документации Программы идентификации клиентов). Кроме того, финансовые организации должны рассмотреть возможность внесения поправок в документы клиентов, чтобы включить в них руководящие принципы соблюдения требований клиентов юридических лиц в соответствии с новым правилом.

Некоторые бенефициарные владельцы могут опасаться предоставлять необходимую личную информацию. Финансовые организации могут способствовать прозрачности, предоставляя четкую информацию о требованиях и основной цели правила, чтобы помочь обеспечить сотрудничество владельцев-клиентов-юридических лиц и контролирующих лиц.

В заключение, Правило бенефициарного владения, принятое в прошлом году, рассматривается как поправка, которая поможет продвинуть вперед отраслевой стандарт США в области ПОД / БСА, когда дело доходит до решения глобальной проблемы. Отсутствие глобального стандарта для бенефициарного владения представляет собой значительную уязвимость для глобальной финансовой системы. Короче говоря, новое правило и дополнительная руководящая документация призваны помочь преодолеть эту проблему. Мы понимаем, что в этой статье кратко рассматриваются некоторые вопросы более высокого уровня и сценарии, связанные с требованием о бенефициарном владении, но мы рекомендуем вам обращаться к нам с любыми дополнительными вопросами, касающимися этой проблемы или других вопросов, связанных с отраслью AML / BSA.

Бенефициарное владение | FMB

Бенефициарное владение

Обзор

Чтобы помочь правительству в борьбе с финансовыми преступлениями, федеральное постановление требует, чтобы определенные финансовые учреждения получали, проверяли и регистрировали информацию о бенефициарных владельцах клиентов-юридических лиц. Юридические лица могут быть использованы для сокрытия причастности к финансированию терроризма, отмыванию денег, уклонению от уплаты налогов, коррупции, мошенничеству и другим финансовым преступлениям. Требование раскрытия информации о ключевых лицах, которые владеют или контролируют юридическое лицо (т.е. бенефициарные владельцы) помогает правоохранительным органам расследовать и преследовать эти преступления.

В мае 2016 года правительство США приняло новое постановление, касающееся бенефициарного владения клиентов-юридических лиц. В дальнейшем все финансовые учреждения будут обязаны соблюдать это положение, указав конечного бенефициарного владельца (ов) и контролирующее лицо клиента-юридического лица, открывающего или обслуживающего счет.

В соответствии с этим новым постановлением, Farmers and Merchants Bank будет собирать информацию о бенефициарных владельцах от клиентов-юридических лиц, начиная с 1 мая 2018 года.Это означает, что каждый раз, когда открывается или поддерживается счет для юридического лица, мы будем запрашивать информацию, которая идентифицирует конечного бенефициарного владельца (ов) и контролирующего лица юридического лица. Требуемая идентифицирующая информация включает имя, адрес, дату рождения, идентификационный номер и другую информацию, которая поможет идентифицировать этих людей. Эта информация должна быть собрана независимо от того, является ли указанное лицо клиентом Farmers & Merchants Bank. Эта информация также будет собираться для существующих клиентов-юридических лиц, которые открывают или ведут счета после того, как это новое положение будет введено в действие в Farmers and Merchants Bank.

Что нужно знать о бенефициарной собственности

Новое положение касается всех юридических лиц, открывающих или ведущих счета в любом финансовом учреждении.(Индивидуальные предприниматели и субъекты государственных фондов не затронуты)
Юридическим лицам необходимо будет идентифицировать и засвидетельствовать всех конечных бенефициарных владельцев, которые соответствуют определенным требованиям, а также контролирующее лицо (например, главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, Вице-президент или казначей).
Farmers and Merchants Bank будет собирать информацию о конечных бенефициарных владельцах и контролирующих лицах юридических лиц, независимо от того, состоят ли они в личных отношениях с финансовым учреждением.

Мы ценим ваш бизнес и стремимся предоставлять вам безупречный сервис на долгие годы.

режимов прозрачности бенефициарного владения | Частный клиент Global Elite

Режимы прозрачности бенефициарного владения | Частный клиент Global Elite

Эти глобальные элитные группы сфокусировались на режимах прозрачности бенефициарного владения по всему миру, с акцентом на США, Каймановы острова, Джерси и Швейцарию.…

Эта глобальная элитная группа фокусировалась на режимах прозрачности бенефициарного владения по всему миру, с акцентом на США, Каймановы острова, Джерси и Швейцарию. Выражаем благодарность Мэтью Сперри, Бхавешу Пателю, Джеймсу Кэмпбеллу и Патриции Герра за прекрасную беседу.

США

Закон США о корпоративной прозрачности был принят Конгрессом в январе 2021 года, устанавливая новые федеральные требования к отчетности для определенных созданных или зарегистрированных в США юридических лиц.Поскольку это так ново, на многие вопросы клиентов о том, как этот акт может повлиять на их предприятия, пока нет четких ответов.
американских юридических лиц часто используются для того, чтобы позволить клиентам оставаться конфиденциальными в отношении их владения активами. Это почти наверняка будет продолжаться, но теперь существует реестр бенефициарных собственников, который ведется частным государством, цель которого может заключаться в согласовании с другими странами мира, которые обеспокоены незаконным использованием коммерческих структур США для сокрытия незаконной деятельности, такой как деньги. отмывание денег или уклонение от уплаты налогов.
Это применимо только к коммерческим организациям, которые созданы путем подачи документов государственному секретарю или другому аналогичному государственному деятелю, поэтому это будет применяться к корпорациям, LLC, товариществам с ограниченной ответственностью и, в частности, иностранным организациям, которые регистрируются и ведут бизнес в США. Общие исключения включают трасты по планированию недвижимости.
Эти требования к отчетности еще не вступили в силу и не вступят в силу до тех пор, пока Казначейство не выпустит окончательные правила, но в любом случае они вступят в силу с 1 января 2022 года.Как только они вступят в силу, у существующих организаций будет два года для отчетности, а о новых организациях будет сообщено немедленно.
Согласно этому новому закону, хозяйствующие субъекты, подпадающие под действие закона, должны будут раскрыть информацию об определенных бенефициарных владельцах и сообщать об изменениях в бенефициарной собственности. Основное внимание в отчетности будет уделено бенефициарным владельцам и заявителям, и в ней будут указаны их имя, дата рождения, адрес и идентификационный номер.
Бенефициарное владение — это любое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет существенный контроль над предприятием либо владеет или контролирует не менее 25% доли владения.Важным исключением является то, что сюда не входят лица, чьи интересы связаны исключительно с правом наследования, но как это применимо к бенефициарам траста, мы пока не знаем.
Это также относится к кандидатам, что может стать головной болью для фирм, которые участвуют в создании коммерческих структур, таких как LLC, от имени своих клиентов.

Каймановы острова

Было отмечено, что глобальное ограничение прозрачности, частью которого являются реестры бенефициарного владения, не оттолкнуло людей от использования транспортных средств в этих юрисдикциях.
На Каймановых островах многие из этих правил вступили в силу в 2017 году после того, как правительства Великобритании и Кайманов взяли на себя обязательство создать частный реестр бенефициарных собственников. Сам регистр доступен только налоговым органам Каймановых островов и Великобритании, и его проверка должна осуществляться по соответствующему запросу.
Как и в США, он включает компании и LLC, но на Каймане он не распространяется на партнерства или определенные освобожденные компании, такие как зарегистрированные, лицензированные или регулируемые организации, и не попадает в трасты.
Требования очень похожи на американские; бенефициарный владелец должен иметь не менее 25% собственности или права голоса, или иметь возможность назначать большинство в Совете директоров или оказывать значительное влияние на саму организацию.
Режим включает в себя наложение штрафов, введенных в него в прошлом году, которые вводятся за несоблюдение и могут составлять до 25 000 фунтов стерлингов за первое нарушение и до 100 000 фунтов стерлингов.

Джерси

Отчетность о бенефициарном владении компаниями не новость для Джерси, но действует с 1980-х годов в соответствии с режимом COBO.Раскрытие бенефициарного владения и контроля не распространяется на трасты, однако информация, касающаяся трастов, может иметь значение, если доверительный управляющий владеет или контролирует коммерческое предприятие. Это также частный реестр на Джерси, как и на Каймановых островах.
Однако есть новый законодательный акт: Закон о раскрытии финансовых услуг и предоставлении информации Джерси вступил в силу в январе 2021 года и заменил старый режим.
Основанием, как и многие из этих изменений во всем мире, было обращение к Рекомендации 24 о международных стандартах борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Изменения включают более конкретное определение того, что составляет бенефициарного собственника: «физическое лицо, которое в конечном итоге владеет организацией или контролирует ее, или физическое лицо, от имени которого организация проводит операцию, включая физическое лицо, которое осуществляет окончательную эффективный контроль над предприятием ».
Для многих структур легко идентифицировать бенефициарного владельца или контролера внутри структуры, но для других это сложнее. Здесь было предложено использовать трехуровневый тест, начиная «снизу вверх» при анализе структуры.На уровне 1 рассматриваются те, кто контролирует долю владения, на уровне 2 — тех, кто осуществляет контроль другими способами, а на уровне 3 — лиц, осуществляющих контроль через занимаемые должности.

Швейцария

С момента глобального движения к прозрачности Швейцария была вынуждена изменить собственное законодательство.
При открытии счета или создании структуры в Швейцарии крайне важно надлежащим образом отчитываться перед банком. Швейцарские банки разработали несколько различных форм для всех случаев, и тщательный анализ того, что применимо, является неотъемлемой частью обеспечения соблюдения клиентами требований.
Если компания является юридическим лицом по месту жительства, будут действовать определенные стандарты отчетности. Если у него более 50% собственности, принадлежащей трасту, то мы должны проанализировать форму траста. Что это за доверие? Кто получатели? Кто такие попечители, защитники и могут ли они отозвать?
Если компания, владеющая инвестиционным счетом, является компанией, осуществляющей хозяйственную деятельность, то клиентам нужно будет только сообщить о бенефициарных владельцах.
Швейцария также ограничила акции на предъявителя.Существует период, до которого акционеры должны произвести конвертацию — до конца апреля 2021 года. Покупатель акций на предъявителя швейцарской акционерной корпорации теперь обязан сообщить о приобретении соответствующей компании в течение месяца. Приобретение одной акции на предъявителя достаточно, чтобы инициировать требование отчетности.
Самое важное, что нужно принять во внимание, это то, что вы предлагаете неверную информацию; будь то попечитель или, скажем, директор компании, влечет уголовные последствия в Швейцарии.

WestStar Bank | Часто задаваемые вопросы о бенефициарной собственности

Для справки мы собрали некоторые из наиболее часто задаваемых вопросов (FAQ) о бенефициарном владении. Переходите к своему вопросу, используя приведенные ниже ссылки, или прочтите весь раздел, чтобы узнать больше.

Что такое регулирование «бенефициарного владения»?

В мае 2016 года правительство США приняло новое постановление о бенефициарной собственности клиентов-юридических лиц. В дальнейшем будет обязательным для всех финансовых учреждений для идентификации и проверки личности бенефициарных владельцев клиентов-юридических лиц, а также контролирующего лица юридического лица при открытии или обслуживании счета.

В соответствии с постановлением, WestStar Bank внедрит новые требования к сбору информации 11 мая 2018 года. Это означает, что каждый раз, когда открывается или поддерживается счет для юридического лица, мы будем запрашивать информацию, которая идентифицирует конечного бенефициарного владельца (ов) и контролирующего лица юридического лица.

Что составляет бенефициарное владение?

Бенефициарный владелец — это физическое лицо, которое владеет или контролирует предприятие, ведущее бизнес с WestStar Bank. Федеральное постановление требует от финансовых учреждений получения, проверки и регистрации информации о бенефициарном собственнике.

Бенефициарными собственниками считаются следующие физические лица:

Каждое физическое лицо, если таковое имеется, которое прямо или косвенно владеет 25% или более долей капитала юридического лица (например, каждое физическое лицо, которому принадлежит 25% или более акций корпорации), и
Физическое лицо, несущее значительную ответственность за контроль или управление юридическим лицом (например, главный исполнительный директор, главный финансовый директор, главный операционный директор, управляющий член, генеральный партнер, президент, вице-президент или казначей).

Какие типы юридических лиц подпадают под это положение?

Юридическое лицо включает корпорации, компании с ограниченной ответственностью или другие юридические лица, созданные путем подачи публичного документа государственному секретарю, а также партнерства. Юридическое лицо не включает индивидуальные предприниматели, некорпоративные ассоциации, трасты (за некоторыми исключениями), публично торгуемые компании и большинство финансовых учреждений, среди прочего.

Какая информация мне понадобится, чтобы подать заявку на открытие счета?

При открытии бизнес-счетов, помимо сбора обычной деловой информации (название компании, служебный адрес, тип бизнеса, регистрационный номер компании), WestStar Bank будет собирать информацию, касающуюся личности всех лиц, которые имеют значительную долю владения или контроля.

Информация о бенефициарном владении включает:

Имя и титул.
Адрес места жительства.
Дата рождения.
Идентификационный номер (номер социального страхования или номер паспорта и страна выдачи или аналогичный идентификационный номер).
Доля собственности.

При открытии нового счета для юридического лица финансовые учреждения должны получить подтверждение от лица, открывающего счет от имени юридического лица, что информация, предоставленная о бенефициарном собственнике и / или контролирующем менеджере, является точной. .

Что делать, если указанные бенефициарные владельцы или контролирующие лица не являются клиентами WestStar Bank? Им по-прежнему нужно предоставлять свою личную информацию?

У меня есть бизнес-счет в WestStar Bank. Мне нужно будет предоставить дополнительную информацию о праве собственности?

Изменение не должно повлиять на ваши существующие учетные записи.Однако эта информация будет собираться для существующих клиентов-юридических лиц, которые открывают дополнительные счета, как только это новое положение вступит в силу в WestStar Bank с 11 мая 2018 года.

Применяются ли новые требования к ссудным счетам?

Да, это требование применяется ко всем счетам, включая текущие, сберегательные, сертификаты, ссуды и сейфы.

Правило бенефициарного владения

| Фермерский траст и сберегательный банк

Бенефициарное владение — это новое правило Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) в соответствии с Законом о банковской тайне, которое требует, чтобы все охваченные финансовые учреждения собирали и проверяли у определенных не освобожденных юридических лиц конкретную информацию о бенефициарных владельцах в момент открытия нового счета.Целью правила о бенефициарной собственности является защита сторон от отмывания денег, уклонения от уплаты налогов и других финансовых преступлений.

Определения:

Каждое физическое лицо с 25% или более долей участия в капитале юридического лица, прямо или косвенно (для определенных клиентов Farmers Bank сообщит, требуется ли каждое физическое лицо с долей участия 10% или более).

Отдельное лицо со значительной ответственностью за контроль, управление или руководство клиентом-юридическим лицом (например,грамм. исполнительный директор или старший менеджер).

Корпорация
Общество с ограниченной ответственностью
Партнерство
Другое юридическое лицо, созданное путем подачи публичного документа в Государственный секретарь или аналогичный офис
Полное товарищество
Любое подобное юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством иностранной юрисдикции, которое открывает счет

Юридическое лицо не включает …

Индивидуальные предприниматели или некорпоративные ассоциации.
См. Раздел об исключениях и освобождении ниже, чтобы получить более подробную информацию о том, затронуто ли это требование на вашу компанию.

Форма бенефициарного собственника

При открытии счета в Farmers Bank форма бенефициарного владения должна быть заполнена контролирующим лицом. Форма требует, помимо прочей информации, имя, служебный адрес или основной адрес проживания, дату рождения, номер социального страхования (если применимо), название государства или страны выдачи и номер паспорта или водительских прав для Бенефициара. Владельцы и контролирующее лицо, если применимо.

Требуется информация о бенефициарном владении…

При каждом открытии счета, или
Если произошли изменения в бенефициарном владении с момента последней сертификации для вашей организации, или
По запросу Farmers Bank.
Примечание: после того, как подписанная форма будет предоставлена в Farmers Bank в первый раз, при каждом последующем открытии счета Farmers Bank будет предоставлять форму повторной сертификации бенефициарного (-ых) владельца (-ей) с выбранными полями, предварительно заполненными для подтверждения.Оставшуюся часть формы необходимо будет заполнить и подписать контролирующим лицом.

Использование формы

Вы можете просмотреть форму в любое время, чтобы ознакомиться с ней.
Чтобы заполнить форму бенефициарного владения , сохраните ее на своем компьютере. Его можно заполнить в виде PDF-формы, но затем необходимо распечатать в бумажном виде; Контролирующее лицо должно подписаться чернилами («мокрая» подпись). Заполненная и подписанная форма может быть отсканирована и возвращена в банк по указанию представителя Farmers Bank, или бумажная копия может быть использована при открытии всех новых счетов.
Фермерский банк проверит предоставленную информацию.

Какие организации исключены и освобождены от налога?

Исключения : Следующие юридические лица исключены из Правила о бенефициарной собственности и не требуют сбора информации о бенефициарной собственности или доказательств, подтверждающих их исключение:

Индивидуальные предприниматели
Некорпоративные ассоциации
Трасты (кроме установленных законом трасты, созданные путем подачи документов в Государственный секретарь или аналогичный офис)
Уполномоченные пользователи для кредитных карт
Не владельцы счетов

Исключения

Юридические лица одной из следующих категорий обычно освобождаются от Правил бенефициарного владения требования.Однако заполненная форма с подробным описанием причин освобождения и подписанная контролирующим лицом потребуется при открытии первого счета после даты регулирования FinCEN.

Субъекты, торгуемые на фондовой бирже США (NYSE, American или NASDAQ)
Благотворительная или некоммерческая организация (требуется контролирующее лицо)
Трасты (не сформированные через регистрацию государственного секретаря)
Государственный бухгалтерский учет фирма, зарегистрированная в соответствии с разделом 102 Закона Сарбейнса-Оксли
Банк, регулируемый U.Агентство штата США
Страховая компания, регулируемая штатом США
Финансовое учреждение, регулируемое США
Агентство федерального правительства США
Агентство правительства штата США
Агентство местного самоуправления США
Неамериканское государственное учреждение, занимающееся государственной деятельностью
Банковская холдинговая компания
Сберегательно-кредитная холдинговая компания
Операции по финансированию / лизингу оборудования, которые являются покупками у третьих сторон, поскольку Farmers Bank не является банком-отправителем.
Организация финансового рынка, назначенная Советом по надзору за финансовой стабильностью. требует рассмотрения и утверждения со стороны Farmers Bank)
Эмитент класса ценных бумаг
Инвестиционная компания, зарегистрированная в SEC, инвестиционный консультант, брокерский дилер или другая зарегистрированная фирма с текущим регистрационным номером SEC
Организация, зарегистрированная в Комиссии по торговле товарными фьючерсами
Объединенный инвестиционный инструмент, который управляется или консультируется финансовым учреждением, освобожденным от бенефициарного владения
Неисключенные объединенные инвестиционные инструменты — те, которые не управляются или не консультируются финансовым учреждением, таким как управляемый не в США паевой фонд, хеджируемый фонд или фонд прямых инвестиций (требуется контролирующее лицо )
Организация, учрежденная в соответствии с законодательством США, не менее 51% обыкновенных акций или аналогичных долей в капитале которой принадлежит организации, торгуемой на U.S. Фондовая биржа
Некорпоративные ассоциации (например, скаутские отряды или молодежные спортивные лиги) (Некорпоративные ассоциации исключены и не обязаны предоставлять бенефициарное право собственности и подпись контролирующего лица)

Дополнительная информация

Для получения дополнительной информации об этом нормативные требования и их влияние на вас, пожалуйста, свяжитесь с нами или посетите веб-сайт Федерального реестра или раздел часто задаваемых вопросов FinCEN о требованиях к надлежащей проверке клиентов для финансовых учреждений.

Сертификация бенефициарного владения
— Boston Private
Обзор
Чтобы помочь в борьбе с финансовыми преступлениями и финансированием терроризма, правительство США приняло новое постановление, согласно которому финансовые учреждения обязаны собирать информацию о бенефициарных владельцах клиентов-юридических лиц. Это постановление было принято для обеспечения большей прозрачности структур компаний, где люди, стоящие за структурой, могут быть скрыты, и для лучшей защиты финансовой системы США.
Boston Private, наряду со всеми другими финансовыми учреждениями, должен соответствовать этому новому правилу и будет собирать информацию о бенефициарном праве посредством заполнения формы сертификации для всех счетов, открытых от имени компании 9 мая 2018 г. или после этой даты.
Это означает, что каждый раз, когда вы открываете счет для бизнеса в эту дату или после этой даты, Boston Private может попросить вас предоставить или обновить имя, адрес, дату рождения и идентификационный номер для бенефициарных владельцев бизнеса. .
Хотя мы понимаем, что собранная информация может носить личный характер, необходимо соблюдать федеральные правила. Мы защищаем информацию наших клиентов со всеми ожидаемыми вами мерами предосторожности и никогда не будем передавать конфиденциальную информацию, собранную в соответствии с этим положением, третьим лицам, если это не требуется по закону.
Boston Private приложит все усилия, чтобы помочь вам эффективно и результативно провести вас через новый процесс.

1.Что такое бенефициарный собственник?
«Бенефициарный владелец»:
любое физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет 25% или более долей участия в юридическом лице; до 4-х физических лиц на одно юридическое лицо
и
физическое лицо, несущее значительную ответственность за контроль, управление или руководство юридическим лицом (например, генеральный директор, управляющее руководство или генеральный партнер). Это лицо также может называться контролирующим лицом.

2.Какую информацию необходимо предоставить о бенефициарных владельцах?
При открытии учетной записи от имени компании вам будет предложено заполнить форму сертификации, содержащую информацию о владельце и подтверждающую, что предоставленная информация верна, насколько вам известно.
Для каждого бизнеса Boston Private должен получить имя, адрес, дату рождения и SSN (или номер паспорта для иностранных лиц) для каждого лица с долей владения 25% или более и одного контролирующего лица.
Boston Private также может запросить копию водительских прав или другого документа, удостоверяющего личность, для каждого бенефициарного собственника, указанного в этой форме.
Для всех иностранных лиц / лиц, не являющихся гражданами США, Boston Private требует отсканированную цветную копию удостоверения личности.

3. Какие виды бизнеса затронуты этим новым требованием?
Это новое требование обычно применяется к таким предприятиям, как корпорации, компании с ограниченной ответственностью, общие товарищества и любые другие предприятия или организации, которые подают публичную инкорпорацию, регистрацию, декларацию или аналогичный документ государственному секретарю или аналогичному офису.
4. Существуют ли какие-либо виды бизнеса, на которые это не повлияет?
Это новое требование обычно не распространяется на предприятия, перечисленные ниже. Однако могут возникнуть обстоятельства, при которых необходимо заполнить форму сертификации.
ИП
Государственные органы США или штата
компаний публично торгуются на бирже США
зарегистрированных бухгалтерских фирм
регулируемых государством страховых компаний
некорпоративные ассоциации
личные трасты

5.Что делать, если мой бизнес принадлежит другой компании? Кто является бенефициарным владельцем?
Это новое требование требует от Boston Private сбора информации о конечных бенефициарных владельцах бизнеса, чтобы открыть счет от имени компании. Конечный бенефициарный владелец — это физическое лицо (лица), которое осуществляет окончательное владение и контроль над структурой компании. Следовательно, если ваш бизнес принадлежит другой компании, конечными бенефициарными владельцами являются физические лица с 25% или более долей участия в материнской компании, а также физическое лицо со значительной ответственностью за контроль, управление или руководство. материнская компания.
В приведенном ниже примере и Аллан, и Бетти являются бенефициарными владельцами, поскольку они косвенно владеют 25% или более долей участия в компании-клиенте и своей информации. Карл и Дайан не считаются бенефициарными владельцами, потому что они не достигают 25-процентного порога. Кроме того, необходимо предоставить контролирующее лицо (например, генеральный директор или генеральный директор).
6. Что делать, если моя компания принадлежит трасту? Кто является бенефициарным владельцем?
Если траст прямо или косвенно владеет 25% или более долей участия в вашей компании, доверительный управляющий является бенефициарным владельцем.При наличии нескольких попечителей или совместных попечителей необходимо указать имя, адрес, дату рождения и идентификационный номер хотя бы одного попечителя.
В приведенном ниже примере и Аллан, и Бетти являются бенефициарными владельцами, потому что они оба являются равными попечителями ABC Family Trust, у которого более 25% доли владения в компании-клиенте. Карл и Дайан также являются бенефициарными владельцами, потому что они оба косвенно владеют 25% компании-клиента через Компанию Б. Помните, что все лица, прямо или косвенно владеющие 25% или более долей участия в вашей компании, должны быть указаны в форме и предоставить свою информацию.Кроме того, необходимо предоставить контролирующее лицо (например, генеральный директор или генеральный директор).
7. Что делать, если моя компания принадлежит трасту, а доверительный управляющий не является физическим лицом?
Если траст прямо или косвенно владеет 25% или более долей участия в вашей компании, а доверительным управляющим является другое юридическое лицо, такое как юридическая фирма, банк или трастовая компания, и нет физического лица в качестве со-доверительного управляющего, тогда юридическое лицо может быть указано в качестве бенефициарного собственника.Необходимо указать имя, адрес и идентификационный номер юридического лица доверительного управляющего, и Boston Private может запросить дополнительную документацию. Однако, если существует несколько попечителей или со-попечителей, одно из которых является физическим лицом, тогда должна быть предоставлена информация для этого лица как бенефициарного собственника. Информация о юридическом лице в качестве доверительного управляющего может быть предоставлена только в том случае, если физическое лицо не существует для целей бенефициарного владения.
В приведенном ниже примере информация для корпоративного попечителя (XYZ Trust Company), Карла и Дайаны должна быть предоставлена как бенефициарных владельцев.Кроме того, необходимо предоставить контролирующее лицо (например, генеральный директор или генеральный директор).
8. Если бенефициарный владелец или контролирующее лицо не является частным клиентом или уполномоченным лицом Boston Private, нужно ли мне предоставлять их информацию?
Да, информация должна собираться даже в ситуациях, когда владельцы и контролирующие лица не имеют отношения к Boston Private.

9. Поскольку в форме сертификации требуется конфиденциальная информация, могу ли я предоставить ее непосредственно своему сотруднику по работе с клиентами или лично?
Конечно.Хотя нам необходимо заполнить форму сертификации, если вам удобнее предоставить информацию лично, обратитесь к своему сотруднику по работе с клиентами, чтобы договориться о заполнении формы сертификации лично.

10. Повлияет ли это новое требование на мои существующие учетные записи?
Это новое положение не должно влиять на ваши существующие счета. Однако могут возникнуть обстоятельства, при которых может потребоваться завершение сертификации для обновления ваших записей.

11. У меня также есть личные счета в Boston Private. Повлияет ли это новое требование на эти учетные записи?
Нет. Это требование относится только к корпоративным счетам.

12. Как будет храниться информация о бенефициарной собственности?
Информация, указанная в форме сертификации, будет храниться в системе записей Boston Private и подлежит соблюдению всех политик и процедур конфиденциальности для обеспечения конфиденциальности клиентов.

13. Будет ли Boston Private связываться с бенефициарными владельцами, чтобы предлагать им банковские продукты или устанавливать отношения с клиентами?
Нет, предоставленная вами информация не будет использоваться для запроса предложений или поиска.

Если у вас есть дополнительные вопросы, обратитесь к своему менеджеру по работе с клиентами или консультанту.
Поиск в нашем профессиональном каталоге | Отправить запрос о помощи
.
Добавить комментарий Отменить ответ
Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *
Комментарий *
Имя *
Email *
Сайт

Бенефициарным владельцем клиента физического лица считается: Кто такой «бенефициар» (бенефициарный владелец)?

Правовое положение бенефициарного владельца в современных условиях предпринимательской деятельности Текст научной статьи по специальности «Право»

Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Основные понятия и сведения для целей идентификации — Единый кошелек

ПОДФТ – Ведение реестров компаний

Противодействие отмыванию доходов

Бенефициарное владение United Bank of Union

Правило бенефициарного владения

Что такое бенефициарное владение?

Почему так важно бенефициарное владение?

А как насчет должной осмотрительности клиентов?

Каковы требования к финансовым организациям?

Кто должен соблюдать новое правило?

Как это работает?

Кто берет на себя ответственность?

Бенефициарное владение | FMB

Бенефициарное владение

Обзор

Что нужно знать о бенефициарной собственности

режимов прозрачности бенефициарного владения | Частный клиент Global Elite

WestStar Bank | Часто задаваемые вопросы о бенефициарной собственности

Что такое регулирование «бенефициарного владения»?

Что составляет бенефициарное владение?

Какие типы юридических лиц подпадают под это положение?

Какая информация мне понадобится, чтобы подать заявку на открытие счета?

У меня есть бизнес-счет в WestStar Bank. Мне нужно будет предоставить дополнительную информацию о праве собственности?

Применяются ли новые требования к ссудным счетам?

| Фермерский траст и сберегательный банк

Определения:

Форма бенефициарного собственника

Какие организации исключены и освобождены от налога?

Исключения

Дополнительная информация

— Boston Private

Обзор

Добавить комментарий Отменить ответ

Рубрики