Аффилированные лица и компании: понятие, значение, признаки
Понятие «аффилированные лица» появилось относительно недавно, и уже успело приобрести негативный подтекст. Неудивительно, ведь его очень часто можно встретить в текстах, где речь идет о коррупции, выводе активов, фиктивных сделках, незаконной оптимизации налогов и т.д.
Аффилированные лица – это все лица, которые могут влиять на управленческие решения, принимаемые компанией. Речь идет о заключении крупных сделок, принятии решений об изменении структуры управления бизнесом, стратегии развития компании и т.п.
Давайте разберемся, кто они – аффилированные лица и компании, и как избежать негативных последствий, с ними связанных.
Согласно статье 4 Закона «О конкуренции…» под аффилированными лицами понимаются те компании или сотрудники (а также представители «той же группы», в том числе родственной), которые могут влиять на деятельность организации и принимаемые ее руководящим составом стратегические решения.
Конкретные критерии отнесения к аффилированным структурам мы привели в статье «Аффилированные или взаимозависимые лица». В этой же публикации подробно говорится и об аффилированных связях в группе лиц, которые описывает статья 9 закона «О защите конкуренции» от 26.07.2006 № 135-ФЗ.
Характер аффилированности здесь может быть:
- имущественным;
- договорным;
- организационно-управленческим;
- семейно-правовым;
- смешанным.
Антимонопольное и антикоррупционное законодательство РФ предъявляет свои требования по отношению к сделкам, в которые вступают аффилированные юридические лица.
Одно из них – ведение реестра аффилированных лиц, благодаря которому:
- Снижается риск того, что сделку признают недействительной, например, из-за неодобрения исполнительного коллегиального органа.
- Потенциальный контрагент получает возможность оценить все риски и перспективы будущей сделки. Следовательно, уменьшается опасность того, что данный факт хозяйственной жизни предприятия признают фиктивным из-за наличия в нем заинтересованности и непредоставления партнеру информации о наличии аффилированных отношений в структуре партнерской организации.
- Сохраняются капитал и инвестиции вследствие снижения вероятности вмешательства в работу сторонних организаций.
- Осуществляется антимонополь
Аффилированные или взаимозависимые лица: сходства и отличия
Участие в хозяйственной жизни компании аффилированных или взаимозависимых лиц – явный признак того, что организация рискует. Причем риски могут быть не только финансовыми, но и репутационными. Как именно законодательство определяет правовую форму зависимости и какими последствиями она может обернуться для бизнеса, читайте в публикации.
Статья 53.2 ГК РФ определяет аффилированность как отношения связанности лиц между собой. Соответственно, аффилированные лица – это физические и юридические лица, которые могут влиять на деятельность других юридических и (или) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью.
Отношения между лицами в контексте аффилированности классифицируются по следующим понятиям:
- состав аффилированных лиц;
- степень их зависимости друг от друга;
- правовая форма зависимости.
Законодательно регулируются не все отношения между аффилированными лицами, а только сделки и действия, которые могут затрагивать добросовестных участников рынка или привести к конфликту интересов между самими связанными лицами.
Аффилированность бывает односторонней и двусторонней. В первом случае один субъект оказывает влияние на другого. Во втором – несколько лиц воздействуют друг на друга.
Из положений статьи 4 Закона «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности…» следует, что отношения связанности должны быть юридически оформлены – без этого они не будут соответствовать критериям аффилированности, приведенным в этом же законе.
Однако судебная практика не имеет единой позиции относительно того, признавать или нет лица аффилированными, если отсутствуют юридически оформленные отношения. И если еще десять лет назад судьи выносили решения, опираясь на формальные признаки…
Например, в деле по оспариванию сделок с заинтересованностью (Определение ВАС РФ от 24.03.2009 № ВАС-2808/09 по делу N А76-1355/2008-5-156) суд не признал физические лица аффилированными из-за отсутствия родственных отношений – «Иванов А.С. не является аффилированным ли
Аффилированные лица — это простыми словами
Простыми словами о сложных вещах
Аффилированными лицами считаются не только отдельные граждане, но и организации. Это стороны, которые оказывают значительное воздействие на деятельность, работу, эффективность, имидж и прочие важные характеристики других организаций, индивидуальных предпринимателей, компаний.
Англо-американское право – вот источник появления этого термина в отечественном законодательстве. Однако различия в понимании аффилированных лиц в разных странах существенные. Их нужно учитывать при поддержании международных отношений. За рубежом терминология более строгая, а в отечественной среде аффилированными сторонами могут быть следующие группы, если речь идет о юридических лицах:
- Участники управляющих органов. Преимущественно это директора, члены наблюдательных групп, директората.
- Участники одного из подразделений управленческих структур компании, работающих в условиях аналогичной организации (аффилированные лица, влияющие на деятельность компании, работают в ее же структуре).
- Лица, которые имеют законные основания управлять акциями компании, на которую оказывают воздействие. Доля владения акциями – 20% и больше.
- Руководство промышленной группы, которое управляет подразделениями и дочерними структурами.
Для предпринимателей аффилированными лицами считаются:
- Другие стороны, которые входят в одну и ту же группу, что и предприниматель, на которого оказывается влияние.
- Лица, обладающие более чем 20% акций предприятия, в котором они проводят свою деятельность и занимают определенную позицию.
Группа аффилированных лиц
Когда говорится о группе, изначально определяется сторона, по отношению к которой аффилированные лица устанавливаются. Если это юридический субъект, группа влияющих на него граждан может иметь следующие признаки:
- 50% и больше голосов обладателей акций предприятия.
- Управление производится двумя сторонами или несколькими преобладающими, всеми, кто включен в группу акционеров.
- Наличие права давать задания, указания, влияющие на работу компании, от исполнения которых нельзя отказаться по любым законным причинам.
- Одни и те же лица состоят в наблюдательном совете и совете директоров (минимальный порог – 50%).
- Основное аффилированное лицо ввиду влияния способствовало самостоятельному отбору состава, руководителя.
- Для предпринимателя группу аффилированных лиц могут составлять родственники – родители, дети, супруг или супруга, другие представители родственных связей.
Когда нужен перечень?
Аффилированные лица необходимо определять и предоставлять в виде документов в государственные структуры. Кому предъявляется это требование? Акционерным обществам, которые больше всего подвержены влиянию монополий.
Контролирующие государственные органы – это еще не все, ими не ограничивается круг контролирующих эту сферу процессов сторон. Собственные акционеры, бухгалтерская документация – везде должны быть соответствующие данные. Это важно для обеспечения и сохранности должного уровня контроля, отсутствия воздействия со стороны, в том числе разрушающего, ограничивающего сферу влияния и процесс развития компании.
Какие проблемы могут возникать, когда круг аффилированных лиц сдвигается не в нужную сторону?
Тут могут появляться сговоры, особенно по поводу цен на продукцию и услуги. Заинтересованные в личной выгоде и не заинтересованные в развитии компании люди могут устанавливать правила, разрушающе влияющие на процессы.
Также возникает проблема давления на конкурентов. Нерыночные методы ограничиваются законодательством, этой сферой деятельности занимается антимонопольная структура, также подчиняющаяся государственному аппарату.
В истории и практике предпринимательства есть несколько примеров, когда в разных странах аффилированные лица превышали собственные полномочия и внедряли в действие методы и системы воздействия, парализующие экономику государств в целом. Такие монополии были достаточно долгое время мощными. Практически единственный инструмент контроля таких процессов и их предотвращения – антимонопольные госструктуры.
Федеральная антимонопольная служба (ФАС РФ) – и есть тот самый инструмент, организация, отвечающая за контроль ситуации на рынке России. Перечень аффилированных лиц должен составляться на специальном бланке, подаваемом непосредственно в ФАС. Бланк можно скачать в интернете или взять в инстанции.
К слову, аффилированные лица банковских структур постоянно находятся в области наблюдения. Их списки печатаются в периодических изданиях, газетах, публикуются на информационных порталах.
Это делается для того, чтобы так называемое «незримое руководство» банков было на виду и управляло без анонимности, осознавая свое участие в течении процессов, их результативности и возможных последствиях.
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА — это… Что такое АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА?
физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. А.л. юридического лица являются: член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления,член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа; лица, принадлежащие к той же группе лиц, что и данное юридическое лицо; лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного юридического лица; юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал этого (первого) юридического лица.
Если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его А.л. также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.
А.л. физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются: лица, принадлежащие к той же группе лиц, что и данное физическое лицо; юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного юридического лица.
АО ведет учет своих А.л. и представляет отчетность о них в порядке, определенном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.
ОАО обязано ежегодно опубликовывать в СМИ, доступных для всех акционеров данного общества, списки А.л. общества с указанием количества и категорий (типов) принадлежащих им акций..
А.л. общества обязаны в письменной форме уведомить его о принадлежащих им акциях общества с указанием их количества и категорий (типов) не позднее 10 дней с даты приобретения акций.
В случае если в результате непредставления по вине А.л. указанной информации или несвоевременного ее представления обществу причинен имущественный ущерб, А.л. несет перед обществом ответственность в размере причиненного ущерба.
Нарушение установленного порядка представления сведений о своих А.л. при представлении информации на основании ходатайств и уведомлений влечет наложение штрафа антимонопольными органами в размере до 5 тыс. МРОТ.
АО и 000 обязаны хранить списки своих А.л. В настоящее время термин «А.л.» используется в антимонопольном законодательстве, а также в законодательстве об АО и 000 (см. Акционерное общество).Энциклопедия юриста. 2005.
аффилированное лицо — это … Что такое аффилированное лицо?
Аффилированное лицо — физическое лицо, которое может влиять на действия корпорации. Сюда входят такие люди, как директора, руководители и владельцы. В зависимости от контекста аффилированное лицо может называться просто аффилированным лицом… Инвестиционный словарь
аффилированное лицо — физическое лицо, которое обладает достаточным влиянием и контролем в корпорации, чтобы иметь возможность изменять действия корпорации.Bloomberg Financial Dictionary… Финансовые и коммерческие термины
аффилированный — [[t] əfɪ̱lieɪtɪd [/ t]] 1) ADJ: v ссылка ADJ на / с n, ADJ n Если организация аффилирована с другой более крупной организацией, она официально связана с более крупной организацией или член его. [ОФИЦИАЛЬНО] Их страна не связана с…… Английский словарь
Контрольное лицо — См .: аффилированное лицо… Финансовые и коммерческие условия
Независимые и неаффилированные кандидаты, выборы в провинции Квебек 1994 г. — На выборах в провинции Квебек 1994 г. участвовало шестьдесят восемь независимых и неаффилированных кандидатов, ни один из которых не был избран.Информацию об этих кандидатах можно найти на этой странице. Содержание 1 Кандидаты 1.1 Ибервиль: Уилфрид Ларош… Википедия
аффилированное лицо — af · fil · i · ate 1 / ə fi lē ˌāt / vb at · ed, at · ing vt 1: привлечение или получение в тесную ассоциацию в качестве члена или подразделения 2: для присоединения или ассоциирования как член или подразделение vi: подключиться или присоединиться к себе обычно. используется с имеет jus… Юридический словарь
affiliate — глагол ə fɪlɪeɪt (ус.быть аффилированным лицом / с) официально присоединиться к организации. ↘ (организации) принять в члены. существительное ə fɪlɪət аффилированное лицо или организация. Производные принадлежность существительное аффилиативное прилагательное Происхождение…… Словарь новых терминов
филиал — af • fil • i • ate v. [[T] əˈfɪl iˌeɪt [/ t]] n. [[t] ɪt, ˌeɪt [/ t]] v. at • ed, at • ing, n. 1) установить тесную ассоциацию или связь: центр, связанный с университетом [/ ex]; 2) присоединиться или объединиться на условиях стипендии; ассоциированный (ус.фол. by… С формального английского на сленг
филиал — v. & N. v. 1 тр. (обычно в пассивном; послед. за, с) присоединить или связать (человека или общество) с более крупной организацией. 2 тр. (учреждения) принимают (лиц в качестве членов, общества в качестве филиалов). 3 внутр. a (foll. by to) ассоциировать себя с…… Полезный английский словарь
Лицо Аффилированное — англ. аффилированное лицо управляющий, учредители, имеющие возможность непосредственного влияния на деятельность компании.Л.а. обычно владеет не менее 10% капитала компании. Физическое лицо, обычно инвестор, имеющий… Словарь бизнес-терминов
АФФИЛИРОВАННОЕ ЛИЦО — (англ. Аффилированное лицо) к аффилированным лицам компании: управляющий и другие первые важные лица, учредители, а также акционеры, которые были инвесторами компании, способны оказать непосредственное влияние на ее…… Экономический словарь
Аффилированное лицо — с английского на русский
Аффилированное лицо — Физическое лицо, которое может влиять на действия корпорации. Сюда входят такие люди, как директора, руководители и владельцы. В зависимости от контекста аффилированное лицо может называться просто аффилированным лицом… Инвестиционный словарь
аффилированное лицо — физическое лицо, которое обладает достаточным влиянием и контролем в корпорации, чтобы иметь возможность изменять действия корпорации.Bloomberg Financial Dictionary… Финансовые и коммерческие термины
аффилированный — [[t] əfɪ̱lieɪtɪd [/ t]] 1) ADJ: v ссылка ADJ на / с n, ADJ n Если организация аффилирована с другой более крупной организацией, она официально связана с более крупной организацией или член его. [ОФИЦИАЛЬНО] Их страна не связана с…… Английский словарь
Контрольное лицо — См .: аффилированное лицо… Финансовые и коммерческие условия
Независимые и неаффилированные кандидаты, выборы в провинции Квебек 1994 г. — На выборах в провинции Квебек 1994 г. участвовало шестьдесят восемь независимых и неаффилированных кандидатов, ни один из которых не был избран.Информацию об этих кандидатах можно найти на этой странице. Содержание 1 Кандидаты 1.1 Ибервиль: Уилфрид Ларош… Википедия
аффилированное лицо — af · fil · i · ate 1 / ə fi lē ˌāt / vb at · ed, at · ing vt 1: привлечение или получение в тесную ассоциацию в качестве члена или подразделения 2: для присоединения или ассоциирования как член или подразделение vi: подключиться или присоединиться к себе обычно. используется с имеет jus… Юридический словарь
affiliate — глагол ə fɪlɪeɪt (ус.быть аффилированным лицом / с) официально присоединиться к организации. ↘ (организации) принять в члены. существительное ə fɪlɪət аффилированное лицо или организация. Производные принадлежность существительное аффилиативное прилагательное Происхождение…… Словарь новых терминов
филиал — af • fil • i • ate v. [[T] əˈfɪl iˌeɪt [/ t]] n. [[t] ɪt, ˌeɪt [/ t]] v. at • ed, at • ing, n. 1) установить тесную ассоциацию или связь: центр, связанный с университетом [/ ex]; 2) присоединиться или объединиться на условиях стипендии; ассоциированный (ус.фол. by… С формального английского на сленг
филиал — v. & N. v. 1 тр. (обычно в пассивном; послед. за, с) присоединить или связать (человека или общество) с более крупной организацией. 2 тр. (учреждения) принимают (лиц в качестве членов, общества в качестве филиалов). 3 внутр. a (foll. by to) ассоциировать себя с…… Полезный английский словарь
Лицо Аффилированное — англ. аффилированное лицо управляющий, учредители, имеющие возможность непосредственного влияния на деятельность компании.Л.а. обычно владеет не менее 10% капитала компании. Физическое лицо, обычно инвестор, имеющий… Словарь бизнес-терминов
АФФИЛИРОВАННОЕ ЛИЦО — (англ. Аффилированное лицо) к аффилированным лицам компании: управляющий и другие первые важные лица, учредители, а также акционеры, которые были инвесторами компании, способны оказать непосредственное влияние на ее…… Экономический словарь
аффилированных лиц — это … Что такое аффилированные лица?
аффилированный — присоединился или подключен. Простого контроля над двумя или более корпорациями одними и теми же лицами, без контроля практически над всеми акциями, или простого ведения бизнес-единицы двумя или более корпорациями недостаточно, чтобы сделать их аффилированными…… Словарь права Баллентина
Скаутинг в лагерях для перемещенных лиц — Скаутинг был активен в лагерях для перемещенных лиц [1] [2] (лагеря для перемещенных лиц) и в жизни беженцев со времен Второй мировой войны.Во время и после Второй мировой войны, до начала 1950-х годов, в этих лагерях процветали разведка и руководство [3]. Эти Скаут и Девушка…… Википедия
Список лиц, связанных с Университетом Эмори — NOTOC Это список влиятельных и заслуживающих внимания людей, связанных с Университетом Эмори, частным университетом в округе ДеКалб, штат Джорджия, в Атланте. Список включает профессоров, сотрудников, выпускников и бывших студентов, принадлежащих к одному из Эмори…… Википедия
Приверженцы всех религий во всем мире, середина 2006 г. — ▪ Таблица Приверженцы всех религий во всем мире, середина 2006 г. Африка Азия Европа Латинская Америка Северная Америка Океания Мир% Число стран-христиан 432,553,000 354,444,000 556,284,600 526,632,700 276,490,800 26,778,400 33,173,173.2 238…… Универсал
Мировые приверженцы всех религий по шести континентальным районам, середина 2007 г. — ▪ Таблица всемирных приверженцев всех религий по шести континентальным районам, середина 2007 г. Африка Азия Европа Латинская Америка Северная Америка Океания Мир% Число стран-христиан 441 184 000 359 614 000 565 254 700 533 386 000 273 388 400…… Универсал
Мировые приверженцы всех религий по шести континентальным районам, середина 2008 г. — ▪ Таблица всемирных приверженцев всех религий по шести континентальным районам, середина 2008 г. Африка Азия Европа Латинская Америка Северная Америка Христиане 465,880,000 364,106,000 583,802,000 536,162,000,000 277,08961… … Универсал
Орден Святого Иакова Альтопачского — Средневековая картина, изображающая больницу Альтопачио и некоторых пациентов, с гербом ордена (белый крест тау на золотом поле) выше.Орден Святого Иакова Альтопашио (итал. Ordine di San Giacomo d Altopascio или…… Википедия
Концерт — Также известен как концертная вечеринка. Группа, действующая вместе в ситуации поглощения. Согласно определению Городского кодекса о слияниях и поглощениях (Кодекс), лица, действующие согласованно, — это лица, которые в соответствии с соглашением или взаимопониманием…… Юридический словарь
Христианский хип-хоп — Стилистическое происхождение Хип-хоп Восточного побережья Хип-хоп Западного побережья Христианская музыка Христианский рок Евангелие Культурное происхождение 1980-е, США Типичные инструменты Проигрыватель, вокал… Википедия
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА — (англ.аффилированные лица) — физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Для физич. лиц осн., но не единств. признаком…… Финансово-кредитный энциклопедический словарь
аффилированные лица — Физические и юридические лица, способные оказывать влияние на юридические и физические лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.Как правило, такое влияние обусловлено наличием взаимосвязей между ними…… Справочник технического оператора
аффилированных лиц — с русского на английский
аффилированных — присоединились или связаны. Простого контроля над двумя или более корпорациями одними и теми же лицами, без контроля практически над всеми акциями, или простого ведения бизнес-единицы двумя или более корпорациями недостаточно, чтобы сделать их аффилированными…… Словарь права Баллентина
Скаутинг в лагерях для перемещенных лиц — Скаутинг был активен в лагерях для перемещенных лиц [1] [2] (лагеря для перемещенных лиц) и в жизни беженцев со времен Второй мировой войны.Во время и после Второй мировой войны, до начала 1950-х годов, в этих лагерях процветали разведка и руководство [3]. Эти Скаут и Девушка…… Википедия
Список лиц, связанных с Университетом Эмори — NOTOC Это список влиятельных и заслуживающих внимания людей, связанных с Университетом Эмори, частным университетом в округе ДеКалб, штат Джорджия, в Атланте. Список включает профессоров, сотрудников, выпускников и бывших студентов, принадлежащих к одному из Эмори…… Википедия
Приверженцы всех религий во всем мире, середина 2006 г. — ▪ Таблица Приверженцы всех религий во всем мире, середина 2006 г. Африка Азия Европа Латинская Америка Северная Америка Океания Мир% Число стран-христиан 432,553,000 354,444,000 556,284,600 526,632,700 276,490,800 26,778,400 33,173,173.2 238…… Универсал
Мировые приверженцы всех религий по шести континентальным районам, середина 2007 г. — ▪ Таблица всемирных приверженцев всех религий по шести континентальным районам, середина 2007 г. Африка Азия Европа Латинская Америка Северная Америка Океания Мир% Число стран-христиан 441 184 000 359 614 000 565 254 700 533 386 000 273 388 400…… Универсал
Мировые приверженцы всех религий по шести континентальным районам, середина 2008 г. — ▪ Таблица всемирных приверженцев всех религий по шести континентальным районам, середина 2008 г. Африка Азия Европа Латинская Америка Северная Америка Христиане 465,880,000 364,106,000 583,802,000 536,162,000,000 277,08961… … Универсал
Орден Святого Иакова Альтопачского — Средневековая картина, изображающая больницу Альтопачио и некоторых пациентов, с гербом ордена (белый крест тау на золотом поле) выше.Орден Святого Иакова Альтопашио (итал. Ordine di San Giacomo d Altopascio или…… Википедия
Концерт — Также известен как концертная вечеринка. Группа, действующая вместе в ситуации поглощения. Согласно определению Городского кодекса о слияниях и поглощениях (Кодекс), лица, действующие согласованно, — это лица, которые в соответствии с соглашением или взаимопониманием…… Юридический словарь
Христианский хип-хоп — Стилистическое происхождение Хип-хоп Восточного побережья Хип-хоп Западного побережья Христианская музыка Христианский рок Евангелие Культурное происхождение 1980-е, США Типичные инструменты Проигрыватель, вокал… Википедия
АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА — (англ.аффилированные лица) — физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Для физич. лиц осн., но не единств. признаком…… Финансово-кредитный энциклопедический словарь
аффилированные лица — Физические и юридические лица, способные оказывать влияние на юридические и физические лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.Как правило, такое влияние обусловлено наличием взаимосвязей между ними…… Справочник технического оператора
Добавить комментарий